17.

0 RANCANGAN KEWANGAN
7.1 : Menghitung keperluan perniagaan

SYARAT: RM80 000 – RM200 000 RM85,000

Bil   KLASIFIKASI  
1   EKUITI RM
1.1   Modal Pekongsi  
  40% Haziq 34,000
  40% Firdaus 34,000
  20% Akmal 17,000
1.2   Pinjaman Bank / Agensi Kerajaan 20,000
       
    Jumlah 105,000
2   ASET AGIHAN SUMBER MODAL
2.1 10% Tunai  
2.2 90% Bank  
2.3 10% Kenderaan 6,700
2.4 Tunai Perabot 8,125
2.5 Tunai Alatan Pejabat 11,530
2.6 Tunai Mesin dan peralatan 33,820
    Jumlah  
3 PKK LIABILITI  
Pinjaman Luaran (Bank @ Agensi
3.1 LS/LBS Kerajaan) 20,000
3.2 LS/LBS Pinjaman Sewa Beli Kenderaan 60,300
    Jumlah 80,300
4   BELANJA  
4.1 PP Kursus Pengendalian Makanan RM160
4.2 PP Suntikan Typhoid RM5,750
PP
(40%) RM11,111
4.3 Sewa Premis Perniagaan
PPK
(60%) RM16,667
4.4 PP Ubahsuai Premis RM10,000
4.5 PP Faedah atas sewa beli kenderaan RM2,563
4.6 PP Faedah atas pinjaman RM67
4.7 PP Susut nilai kenderaan RM6,700
4.8 PP Susut nilai perabot RM813
4.9 PP Susut nilai alatan pejabat RM1,153
4.10 PP Lesen GDL RM300
4.11 PP Gaji Pengurusan RM4,000
4.12 PP Gaji Rakan Kongsi RM5,300
4.13 PP KWSP RM2,496
4.14 PP Perkeso RM342
4.15 PP Lesen PBT RM500
4.16 PP Papan tanda RM1,000
4.17 PP Pendaftaran Perniagaan RM60
4.18 PP Diesel / Petrol RM3,600
4.19 PP Promosi RM1,800
PP
4.20 (40%) Kadarbayaran RM8,640
PPK RM12,960
 (60%)
PP
(60%) RM720
4.21 Alatulis / Belanja am
PPK
(40%) RM480
Insurans Kenderaan dan Cukai
PP
4.22 Jalan RM3,000
PP
(40%) RM1,200
4.23 Insurans Premis
PPK
(60%) RM1,800
4.24 PP Pemeriksaan Puspakom RM240
4.25 PP Kos Penyelenggaraan Kenderaan RM3,600
4.26 PP Kursus dan Latihan RM250
4.27 PPK Cap dagangan RM2,000
4.28 PPK Gaji Pekerja Operasi RM6,300
4.29 PPK Gaji Penyelia Operasi RM3,600
4.30 PPK Susut nilai mesin dan peralatan RM3,382
     
    Jumlah RM101,380
       
5   HASIL JANGKAAN SETAHUN
5.1   Faedah atas simpanan RM400
5,2   Diskaun diterima RM1,200
    Jumlah RM1,600

7.2 : Penyata pengeluaran kos

 HaziqMaju And Friend
PROFORMA PENYATA PENGELUARAN KOS
BAGI TAHUN BERAKHIR 31 JULAI 2023
BUTIRAN RM RM RM
KOS BAHAN LANGSUNG    
     
Belian bahan mentah   26,087
     
     
KOS BAHAN LANGSUNG DIGUNAKAN   26,087
     
KOS BURUH LANGSUNG    
Gaji pekerja operasi   75,600
     
     
     
BELANJA LANGSUNG    
Cap Dagangan   2,000
KOS PRIMA   103,687
     
KOS OVERHEAD    
Susutnilai mesin dan peralatan   3382  
Gaji penyelia operasi   43200  
Sewa premis   16667  
Insurans premis   1800  
Alat tulis dan belanja am   480  
Kadarbayaran   12960  
    78489
KOS PENGELUARAN   182,175
     
       

7.3 : Penyata kewangan proforma

Penyata Aliran Tunai (1 Tahun)
 - Penerimaan tunai

JUMLA
BUTIRAN OGOS SEPT OKT NOV DIS JAN FEB MAC APR MEI JUN JUL
H

                           
12,79 10,42 17,84 30,83 48,15 70,25 97,61
Baki Awal   6,933 3,505 2,759 4,967  
6 7 8 0 3 3 2
Penerimaan                          

Modal pekongsi 85,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0  

Pinjaman Bank 20,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0  

24,75 27,22 29,94 32,94 36,23 39,86 43,84 48,23 53,05 58,35 64,19
Jualan 22,500 481146
0 5 8 2 6 0 6 1 4 9 5
Faedah atas
33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 400
simpanan
Diskaun diterima 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200

Jumlah 127,63 24,88 27,35 30,08 33,07 36,37 39,99 43,97 48,36 53,18 58,49 64,32
482,746
Penerimaan 3 3 8 1 6 0 3 9 4 7 3 8

- Pembayaran tunai

Pembayaran                          

1,98 2,02 2,06 2,10 2,14 2,19 2,23 2,27 2,32 2,37 2,41 26,0
Belian 1,945
4 4 4 5 7 0 4 9 4 1 8 87
Ansuran 7,53
628 628 628 628 628 628 628 628 628 628 628 628
kenderaan 8
Ansuran 2,00
167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167
Pinjaman 0
Faedah atas
67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 800
pinjaman
Faedah sewa 2,56
214 214 214 214 214 214 214 214 214 214 214 214
beli 3
Pendahuluan 6,70
6,700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
kenderaan 0
8,12
Perabot 8,125 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5
Alatan 11,53 11,5
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pejabat 0 30
Mesin dan 33,82 33,8
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
peralatan 0 20
Kursus
pengendalian 160 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 160
makanan
Suntikan 5,75
5,750 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Typhoid 0
Sewa Premis 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 35,3
2,315
Perniagaan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15
Ubahsuai 10,00 10,0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Premis   0 00
Lesen GDL 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300
Gaji 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 48,0
4,000
Pengurusan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00
Gaji
5,30 5,30 5,30 5,30 5,30 5,30 5,30 5,30 5,30 5,30 5,30 63,6
Rakan 5,300
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00
Kongsi  
2,49 2,49 2,49 2,49 2,49 2,49 2,49 2,49 2,49 2,49 2,49 29,9
KWSP 2,496
6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 52
4,09
342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342
Perkeso 8
Lesen PBT 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500
1,00
1,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Papan tanda 0
Pendaftar
an
  60 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 60
Perniagaa
n
Diesel / 3,60
300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Petrol 0
1,80
150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150
Promosi 0
Kadarbayara 1,80 1,80 1,80 1,80 1,80 1,80 1,80 1,80 1,80 1,80 1,80 21,6
1,800
n 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00
Alatulis /
1,20
Belanja   100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
0
am
Insurans
Kenderaan 3,00
3,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
dan Cukai 0
Jalan
Insurans 1,50 3,00
1,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Premis 0 0
Pemeriksaan
120 0 0 0 0 0 120 0 0 0 0 0 240
Puspakom
Kos
Penyelengga 3,60
300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
raan 0
Kenderaan
Kursus dan
250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 250
Latihan
Cap 2,00
2,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
dagangan 0
Gaji pekerja 6,30 6,30 6,30 6,30 6,30 6,30 6,30 6,30 6,30 6,30 6,30 75,6
6,300
operasi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00
Gaji penyelia 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 43,2
3,600
operasi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00
                         
   
Jumlah 114,8 30,7 30,7 30,8 30,8 30,9 32,5 30,9 31,0 31,0 31,1 31,1
 
Pembayaran 37 46 86 27 68 10 73 97 41 87 33 81

- Baki tunai akhir setiap tempoh

- -
Lebihan / Kurangan 12,796 -746 2,208 5,460 7,421 12,983 17,323 22,100 27,359 33,148
5,863 3,428

Baki h/b 12,796 6,933 3,505 2,759 4,967 10,427 17,848 30,830 48,153 70,253 97,612 130,760
Penyata pendapatan proforma

HaziqMaju And Friend

PENYATA PERDAGANGAN DAN UNTUNG RUGI BAGI TAHUN BERAKHIR 31 JULAI 2023

BUTIRAN RM RM RM

Jualan     481,146

KOS PENGELUARAN   182,175  

(-) Inventori akhir barang siap (* 5% dari kos pengeluaran)

  (9109)  

 
    173,066

Untung Kasar     308,080

       

Tambah : Hasil      
Faedah atas simpanan 400
   
Diskaun diterima 1200
  1600

Tolak : Belanja
     

Faedah atas pinjaman

  800  

Faedah sewa beli

  2,563  

Kursus pengendalian makanan

  160  

Suntikan Typhoid
  5,750  
Sewa Premis Perniagaan
  11,111  

Ubahsuai Premis   10,000  

Lesen GDL
  300  
Gaji Pengurusan
  48,000  
KWSP
  29,952  

Perkeso   4,098  
Lesen PBT
  500  

Papan tanda   1,000  

Pendaftaran Perniagaan
  60  
Diesel / Petrol
  3,600  
 Promosi   1,800  

Kadarbayaran
  8640  

Alatulis / Belanja am
  720  

Insurans Kenderaan dan Cukai Jalan   3,000  

Insurans Premis
  1200  

Pemeriksaan Puspakom
  240  

Kos Penyelenggaraan Kenderaan   3,600  

Kursus dan Latihan   250  

Susutnilai kenderaan
  6700  

Susutnilai perabot
  812.5  

Susutnilai alatan pejabat

  1153 146,009

Untung Bersih     163,671

       

Tolak :      

       

Gaji Rakan Kongsi :      

Ali 31,800    

Abu 31,800 63,600  

      100,071

KONGSI UNTUNG      

Haziq   40028  

Firdaus   40028  

Akmal   20014  

      0

Kunci kira-kira
HaziqMaju And Friend
 PROFROMA KUNCI KIRA-KIRA PADA 31 JULAI 2023
BUTIRAN RM RM RM RM
Susutnilai
Harga Kos Nilai Buku Jumlah
ASET BUKAN SEMASA Terkumpul
Kenderaan 67,000 6,700 60,300 60,300
Perabot 8,125 813 7,313 7,313
Alatan Pejabat 11,530 1,153 10,377 10,377
Mesin dan Peralatan 33,820 3,382 30,438 30,438
      108,428
ASET SEMASA        
Tunai   13,076    
Bank   117,684    
Inventori Akhir barang siap   9,109    
    139,869  
LIABILITI SEMASA        
Pinjaman Bank (Tahun ke 2)   2,000    
Pinjaman Sewa Beli Kenderaan
(Tahun ke 2)   7,538    
MODAL KERJA     9,538  
    130,331
      238,759
EKUITI PEMILIK        
Haziq     34,000  
Firdaus     34,000  
Akmal     17,000  
      85,000
     
AKAUN SEMASA        
Haziq     40028  
Firdaus     40028  
Akmal     20014 100,071
      185,071
LIABILITI BUKAN SEMASA      
Pinjaman bank / agensi kerajaan     16000  
Pinjaman sewa beli kenderaan     37687.5  
      53,688
      238,758 0