KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS BATU KAJANG
TAHUN 2019

I. Pendahuluan:

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini
triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan

efisien, maka disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan

efisien, maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan,
dan kinerja pelayanan UKP, UKM dan Admen sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kienrja pelayanan UKP
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kienrja pelayanan UKM
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas:
kearsipan, dan kepegawaian.
IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
a. Lingkup audit:
1. Pelayanan UKP:
- Pendaftaran dan Rekam Medik
- Ruang Pemeriksaan Umum
- Laboratorium
- Apotek
2. Pelayanan UKM:
- Gizi
- Kesehatan Lingkungan
- Posbindu
3. Administrasi manajemen:
- Kredensial
b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:
1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit
yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjutnya

V. Cara melakukan kegiatan:

a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

(bisa diisi
dengan
referensi yang
digunakan)
UKP
1 Pendaftaran Ketepatan SOP Identifikasi
Identifikasi Pasien
pasien
Kepatuhan SOP Pendaftaran
terhadap SOP
Pendaftaran
2 Rekam medis Kelengkapan Isi Rekam Medik
Rekam Medik
3 Ruang Pemberi Indikator Mutu
Pemeriksaan pelayanan Dokter Absensi Dokter
Umum Umum
4 Apotek Tidak adanya Indikator Mutu
kesalahan Buku Pemberian
pemberian obat Obat
5 Laboratorium Hasil Indikator Mutu,
 pemeriksaan SOP Pelayanan
laboratorium Laboratorium
diserahkan
langsung oleh
petugas
laboratorium ke
unit pengirim
UKM
1 Gizi Kunjungan balita Indikator Mutu
D/S
2 Posbindu Pelayanan Indikator Mutu
kesehatan usia
produktif
ADMEN
1 Kredensial Sumber daya Indikator Mutu
fungsional
memiliki
legalitas kerja

b. Metode audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara,
dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi
c. Check list
d. Diskusi dengan Auditee
e. Simulasi
f. Rekomendasi dari surveyor

VI. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan UKP:
Pendaftaran Ketepatan Identifikasi pasien
Rawat Jalan
Kepatuhan terhadap SOP Pendaftaran
Rekam Medis Kelengkapan Isi Rekam Medik
Pemeriksaan Pemberi pelayanan Dokter Umum
Umum
Apotek Tidak adanya kesalahan pemberian obat
Laboratorium Hasil pemeriksaan laboratorium diserahkan langsung oleh
petugas laboratorium ke unit pengirim
 Terlaksananya audit Pelayanan UKM:
Gizi Kunjungan balita D/S
Posbindu Pelayanan kesehatan usia produktif

Terlaksananya audit Administrasi manajemen:

Sumber daya fungsional memiliki legalitas kerja

VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan
sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan
rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan dalam melaksanakan audit.
Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadwal kegiatan audit internal

JADWAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS BATU KAJANG
TAHUN 2019
Kegiatan
UNIT KERJA YANG
JAN PEB MAR APR MEI JUNI JULI AGT SEP OKT NOP DES
DIAUDIT
1. Penyusunan rencana
program audit X

2. Penyusunan Kerangka
Acuan X

3. Pemberitahuan kepada
unit yang akan diaudit X

4. Pelaksanaan Audit Pendaftaran Pendaftaran

Rekam Rekam
Medis Medis
Laboratoriu
Laboratorium
UKP m
Apotek Apotek

Ruang Ruang
Pemeriksaan Pemeriksaan
Umum Umum

Gizi Gizi
UKM
Posbindu Posbindu

ADMEN Admen Admen

Fahrudin Febriyani
Tim Audit Rahman Indah
Nurul Ika Kurnia
 F. W.
Salasiah

5. Analisis hasil audit X

6. Tindak lanjut hasil X

audit

7. Monitoring X
pelaksanaan tindak lanjut
audit

8. Menyusun laporan X X
audit

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

 Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteria Metoda Instrumen Tgl& Tgl& Keterangan
(Kegiatan/ yang menjadi audit Waktu Waktu
Proses yang diaudit) acuan Audit i Audit ii
Menilai proses
kinerja dan Observasi
Pelaksanaan Proses Visi, Misi dan
peluang Proses Kerja 21 21
Kerja di Pendaftaran Slogan Checklist
peningkatan mutu Petugas Agustus Novemb
dan Rekam Medis Puskesmas Batu Observasi
di bagian Pendaftaran dan 2019 er 2019
sehari-hari Kajang
pendaftaran dan Rekam Medis
rekam medis Nurul Ika F
Menilai proses Amd Gz
Pendaftara Periksa Buku
pencapaian target Target Kinerja Salasiah, Indikator Kinerja 21 21
n Monitor Target
kinerja Pendaftaran dan Amd Keb Pendaftaran dan Agustus Novemb
& Indikator Kinerja
pendaftaran dan Rekam Medis Rekam Medis 2019 er 2019
Rekam Kinerja
rekam medis Fachrudin
Medis
Rahman, Observasi
Amd Kep Proses Kerja,
Menilai Wawancara Checklist
Pelaksanaan Proses SOP Pendaftaran 21 21
kesesuaian kinerja dengan SOP,
Kerja di Pendaftaran dan Rekam Medis Agustus Novemb
dengan SOP yang Auditee, Panduan
sehari-hari (Terlampir) 2019 er 2019
dituliskan Simulasi SOP, Wawancara,
Diskusi dengan
Auditee
Menilai proses
Visi, Misi dan
kinerja dan Pelaksanaan Proses Observasi 23 23
Slogan Checklist
peluang Kerja di Apotek Proses Kerja Agustus Novemb
Puskesmas Batu Observasi
peningkatan mutu sehari-hari Petugas Apotek 2019 er 2019
Kajang
di bagian Apotek
Periksa Buku
Menilai proses 23 23
Target Kinerja Indikator Kinerja Monitor Target
pencapaian target Febriyani Agustus Novemb
Apotek Apotek Indikator Kinerja
kinerja Apotek Amd, Keb 2019 er 2019
Apotek Kinerja
Indah Kurnia
Observasi
Amd. Farm
Proses Kerja,
Menilai Wawancara Checklist
Pelaksanaan Proses 23 23
kesesuaian kinerja SOP Apotek dengan SOP,
Kerja di Apotek Agustus Novemb
dengan SOP yang (Terlampir) Auditee, Panduan
sehari-hari 2019 er 2019
dituliskan Simulasi SOP, Wawancara,
Diskusi dengan
Auditee
 Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteria Metoda Instrumen Tgl& Tgl& Keterangan
(Kegiatan/ yang menjadi audit Waktu Waktu
Proses yang diaudit) acuan Audit i Audit ii

Menilai proses
kinerja dan Pelaksanaan Proses Visi, Misi dan Observasi
24 24
peluang Kerja di Slogan Proses Kerja Checklist
Agustus Novemb
peningkatan mutu Laboratorium Puskesmas Batu Petugas Observasi
2019 er 2019
di bagian sehari-hari Kajang Laboratorium
Laboratorium
Menilai proses Periksa Buku
Salasiah, 24 24
pencapaian target Target Kinerja Indikator Kinerja Monitor Target
Amd Keb Agustus Novemb
Laboratori kinerja Laboratorium Laboratorium Indikator Kinerja
2019 er 2019
um Laboratorium Kinerja
Fachrudin
Observasi
Rahman,
Proses Kerja,
Amd Kep
Menilai Wawancara Checklist
Pelaksanaan Proses SOP 24 24
kesesuaian kinerja dengan SOP,
Kerja di Pendaftaran Laboratorium Agustus Novemb
dengan SOP yang Auditee, Panduan
sehari-hari (Terlampir) 2019 er 2019
dituliskan Simulasi SOP, Wawancara,
Diskusi dengan
Auditee
Menilai proses Nurul Ika F
Observasi
kinerja dan Amd Gz Visi, Misi dan
Ruang Pelaksanaan Proses Proses Kerja 21 21
peluang Slogan Checklist
Pengobata Kerja di Pengobatan Petugas Agustus Novemb
peningkatan mutu Salasiah, Puskesmas Batu Observasi
n Umum Umum sehari-hari Pengobatan 2019 er 2019
di bagian Amd Keb Kajang
Umum
pengobatan umum
Menilai proses Indah Kurnia
Periksa Buku
pencapaian target Amd. Farm Indikator Kinerja 21 21
Target Kinerja Monitor Target
kinerja Pengobatan Agustus Novemb
Pengobatan Umum Indikator Kinerja
Pengobatan Umum 2019 er 2019
Kinerja
Umum
Menilai Pelaksanaan Proses SOP Pengobatan Observasi Checklist 21 21
kesesuaian kinerja Kerja di Pengobatan Umum Proses Kerja, SOP, Agustus Novemb
Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteria Metoda Instrumen Tgl& Tgl& Keterangan
(Kegiatan/ yang menjadi audit Waktu Waktu
Proses yang diaudit) acuan Audit i Audit ii
Wawancara
dengan
dengan SOP yang Auditee, Panduan
Umum sehari-hari (Terlampir) 2019 er 2019
dituliskan Simulasi SOP, Wawancara,
Diskusi dengan
Auditee

...................., ……………20.....
Mengetahui,
Ketua tim audit Anggota Tim Audit:
Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteria Metoda Instrumen Tgl& Tgl& Keterangan
(Kegiatan/ yang menjadi audit Waktu Waktu
Proses yang diaudit) acuan Audit i Audit ii