30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Hutang Pajak Penghasilan 0 215.000 -215.000
15 Des 2022 Pembayaran Pembayaran Hutang BPJS, Hutang PPN, 215.000 0 0
Hutang Pajak Penghasilan
30 Des 2022 Pembayaran Pembayaran Sewa Dibayar Dimuka, PPN 0 30.000.000 -30.000.000
Masukan, Hutang Pajak Penghasilan
31 Des 2022 Jurnal Umum penyesuaian gaji karyawan bulan desember 0 375.000 -30.375.000
yang dibayar bulan depan
31 Des 2022 Jurnal Umum penyesuaian pph final bulan desember 0 997.750 -31.372.750
215.000 31.587.750
21900 - Hutang PPN
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Hutang PPN 0 11.845.000 -11.845.000
15 Des 2022 Pembayaran Pembayaran Hutang BPJS, Hutang PPN, 11.845.000 0 0
Hutang Pajak Penghasilan
23 Des 2022 Pembayaran Pembayaran Beban Jasa Profesional, PPN 0 800.000 -800.000
Masukan, Hutang PPN
31 Des 2022 Jurnal Umum penyesuaian rekonsiliasi PPN 24.208.250 0 23.408.250
36.053.250 12.645.000
22100 - Hutang Bank Mandiri
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
13 Des 2022 Penerimaan Pencairan dana pinjaman dari Bank 0 600.000.000 -600.000.000
Mandiri,Tbk sesuai dengan surat
perjanjian nomor : 013/BM/11/22
0 600.000.000
31100 - Modal Saham
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Modal Saham 0 600.000.000 -600.000.000
0 600.000.000
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Modal Saham 600.000.000 0 -921.065.425
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Laba Ditahan 669.157.025 0 -251.908.400
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Dividend 0 120.000.000 -371.908.400
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Penjualan 1.446.500.000 0 1.074.591.600
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Retur Penjualan 0 8.450.000 1.066.141.600
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Potongan Penjualan 0 16.900.000 1.049.241.600
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Harga Pokok Penjualan 0 474.550.000 574.691.600
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Gaji bag Penjualan 0 134.701.600 439.990.000
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Gaji bag Administrasi 0 209.000.000 230.990.000
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Sewa 0 275.000.000 -44.010.000
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Telepon dan Listrik 0 27.500.000 -71.510.000
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Penyusutan - 0 37.675.000 -109.185.000
Kendaraan
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Penyusutan - 0 4.775.000 -113.960.000
Peralatan
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Jasa Profesional 0 55.000.000 -168.960.000
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Pajak Penghasilan 0 15.015.000 -183.975.000
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Pendapatan Bunga 13.750.000 0 -170.225.000
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Pendapatan Jasa 55.000.000 0 -115.225.000
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Administrasi Bank 0 2.475.000 -117.700.000
30 Nov 2022 Jurnal Umum Equitas Saldo Awal Aset AT02.02, 03/06/2022 1.200.000 0 -116.500.000
sampai 30/11/2022
30 Nov 2022 Jurnal Umum Equitas Saldo Awal Aset AT02.01, 02/01/2022 3.575.000 0 -112.925.000
sampai 30/11/2022
30 Nov 2022 Jurnal Umum Equitas Saldo Awal Aset AT01.02, 09/05/2020 71.300.000 0 -41.625.000
sampai 30/11/2022
30 Nov 2022 Jurnal Umum Equitas Saldo Awal Aset AT01.01, 01/11/2019 41.625.000 0 0
sampai 30/11/2022
3.366.052.125 2.905.052.125
41000 - Penjualan
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Penjualan 0 1.446.500.000 -1.446.500.000
0 1.446.500.000
43000 - Retur Penjualan
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Retur Penjualan 8.450.000 0 8.450.000
8.450.000 0
44000 - Potongan Penjualan
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Potongan Penjualan 16.900.000 0 16.900.000
16.900.000 0
4101 - Penjualan
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
07 Des 2022 Faktur Penjualan Faktur Penjualan Ke PT Cahaya Bulan 0 150.360.000 -150.360.000
19 Des 2022 Faktur Penjualan Faktur Penjualan Ke Pelanggan tunai 0 60.000.000 -210.360.000
26 Des 2022 Faktur Penjualan Faktur Penjualan Ke PT Angkasa Jaya 0 5.000.000 -215.360.000
0 215.360.000
4201 - Retur Penjualan
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Des 2022 Retur Penjualan Retur Penjualan Dari PT Cahaya Bulan 7.560.000 0 7.560.000
7.560.000 0
4301 - Diskon Penjualan Barang
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
07 Des 2022 Faktur Penjualan Faktur Penjualan Ke PT Cahaya Bulan 5.250.000 0 5.250.000
19 Des 2022 Faktur Penjualan Faktur Penjualan Ke Pelanggan tunai 3.000.000 0 8.250.000
8.250.000 0
51000 - Harga Pokok Penjualan
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Harga Pokok Penjualan 474.550.000 0 474.550.000
02 Des 2022 Pembayaran Pembelian Pembayaran No. Faktur SMS.1325 0 5.971.875 468.578.125
474.550.000 5.971.875
5101 - Beban Pokok Penjualan
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
07 Des 2022 Faktur Penjualan Faktur Penjualan Ke PT Cahaya Bulan 123.360.000 0 123.360.000
17 Des 2022 Retur Pembelian Rusak 0 0 123.360.000
19 Des 2022 Faktur Penjualan Faktur Penjualan Ke Pelanggan tunai 43.833.000 0 167.193.000
30 Des 2022 Retur Penjualan Retur Penjualan Dari PT Cahaya Bulan 0 5.687.500 161.505.500
167.193.000 5.687.500
61100 - Beban Gaji bag Penjualan
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Gaji bag Penjualan 134.701.600 0 134.701.600
31 Des 2022 Jurnal Umum penyesuaian gaji karyawan bulan desember 13.437.500 0 148.139.100
yang dibayar bulan depan
148.139.100 0
61200 - Beban Gaji bag Administrasi
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Gaji bag Administrasi 209.000.000 0 209.000.000
31 Des 2022 Jurnal Umum penyesuaian gaji karyawan bulan desember 19.000.000 0 228.000.000
yang dibayar bulan depan
228.000.000 0
61300 - Beban Sewa
31/12/2022
31 Des 2022 Jurnal Umum Penyusutan Aset AT02.01, 01/12/2022 sampai 325.000 0 5.300.000
31/12/2022
5.300.000 0
61800 - Beban Jasa Profesional
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Jasa Profesional 55.000.000 0 55.000.000
23 Des 2022 Pembayaran Pembayaran Beban Jasa Profesional, PPN 40.000.000 0 95.000.000
Masukan, Hutang PPN
95.000.000 0
61900 - Beban Pajak Penghasilan
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Pajak Penghasilan 15.015.000 0 15.015.000
27 Des 2022 Penerimaan Penjualan Pembayaran No. Faktur SI.2022.12.00003 100.000 0 15.115.000
31 Des 2022 Jurnal Umum penyesuaian pph final bulan desember 997.750 0 16.112.750
16.112.750 0
81000 - Pendapatan Jasa
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Pendapatan Jasa 0 55.000.000 -55.000.000
0 55.000.000
82000 - Pendapatan Bunga
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Pendapatan Bunga 0 13.750.000 -13.750.000
31 Des 2022 Jurnal Umum penyesuaian dari rek koran 0 4.125.000 -17.875.000
0 17.875.000
83000 - Pendapatan Denda Keterlambatan
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
11 Des 2022 Penerimaan Penjualan Pelunasan faktur No, M-22/25 0 2.121.000 -2.121.000
0 2.121.000
92000 - Beban Administrasi Bank
29 Nov 2022 Saldo per 29 Nov 2022 0
30 Nov 2022 Jurnal Umum Saldo Awal akun Beban Administrasi Bank 2.475.000 0 2.475.000
31 Des 2022 Jurnal Umum penyesuaian dari rek koran 330.000 0 2.805.000
2.805.000 0