BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDES) "AMANAH"

NERACA AWAL
Tanggal 1 Januari 2022
NOMOR KODE NAMA AKUN DEBET (Rp) KREDIT (Rp)
1 1-000 ASET - -
2 1-100 ASET LANCAR - - -
3 1-110 Kas BUM Desa D NR
4 1-111 Kas Kecil D NR
5 1-120 Bank BNI D NR
6 1-121 Bank jatim D NR
7 1-130 Piutang Usaha D NR
8 1-131 Cadangan Kerugian Piutang D NR
9 1-132 Piutang Karyawan D NR
10 1-133 Piutang Pihak ke-3 D NR
11 1-140 Persediaan Barang D NR
12 1-150 Beban Dibayar Dimuka D NR
13 1-170 PPN Masukan D NR
14 1-200 ASET TETAP - - - -
15 1-210 Tanah D NR
16 1-211 Bangunan D NR
17 1-212 Mesin D NR
18 1-213 Kendaraan D NR
19 1-214 Peralatan Kantor D NR
20 1-220 Akum. Penyusutan Bangunan K NR
21 1-221 Akum. Penyusutan Mesin K NR
22 1-222 Akum. Penyusutan Kendaraan K NR
23 1-223 Akum. Penyusutan Peralatan Kantor K NR
24 2-000 KEWAJIBAN - -
25 2-100 KEWAJIBAN LANCAR - - -
26 2-110 Utang Gaji Karyawan K NR
27 2-120 Pendapatan Diterima Dimuka K NR
28 2-130 Utang Usaha K NR
29 2-140 Hutang Pajak K NR
30 2-190 Hutang Lancar Lainnya K NR
31 2-200 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG - - - -
32 2-210 Utang Jangka Panjang K NR
33 3-000 EKUITAS - -
34 3-100 MODAL - - - -
35 3-111 Modal Penyertaan dari Desa K NR
36 3-112 Modal Masyarakat K NR
37 3-113 Modal dari pihak ke-3 K NR
38 3-200 Laba Ditahan K NR
39 3-300 Laba Periode Berjalan K NR
40 4-000 PENDAPATAN - -
41 4-100 PENDAPATAN USAHA - - - -
42 4-110 Pendapatan Tiket Wisata K LR
43 4-200 Retur Penjualan D LR
44 4-300 Potongan Penjualan D LR
45 4-900 PENDAPATAN LAIN-LAIN - - - -
46 4-910 Pendapatan Jasa Giro K LR
47 4-990 Pendapatan Lain-lain K LR
48 5-000 HARGA POKOK PENJUALAN - - - -
49 5-100 Pembelian Barang D LR
50 5-200 Biaya Angkut Pembelian D LR
51 5-300 Return Pembelian K LR
52 5-400 Potongan Pembelian K LR
53 6-000 BEBAN - -
54 6-100 BEBAN OPERASIONAL - - - -
55 6-110 Gaji Penasehat BUMDesa D LR
56 6-111 Gaji Pengawas BUMDesa D LR
57 6-112 Gaji Pengurus BUMDesa D LR
58 6-113 Gaji Pengelola Wisata D LR
59 6-114 Upah Pegawai Tidak Tetap D LR
60 6-115 Upah Lembur Pegawai Tidak Tetap D LR
61 6-116 Uang Makan Pegawai Tidak Tetap D LR
62 6-117 Uang Makan Pengelola Wisata D LR
63 6-118 Peningkatan Kapasitas Pengurus D LR
64 6-119 Transport / Perjalanan Dinas D LR
65 6-120 Seragam Karyawan D LR
66 6-121 Transport Bimaspol Dan Babinsa D LR
67 6-122 Transport Pamong D LR
68 6-123 Pembuatan Tiket D LR
69 6-124 Sewa Lahan D LR
70 6-125 Pemeliharaan Fasiitas Wisata D LR
71 6-126 Beban Perlengkapan Loket D LR
72 6-127 D LR
73 6-128 Kebersihan D LR
74 6-129 Beban Kecelakaan & P3K D LR
75 6-130 Beban Keamanan D LR
76 6-131 Alat Tulis Kantor D LR
77 6-132 Beban Listrik dan Air D LR
78 6-133 Sharing Profit D LR
79 6-134 Rapat dan Pertemuan D LR
80 6-135 Konsumsi Tamu D LR
81 6-136 Beban Sumbangan Kematian D LR
82 6-137 Beban Sumbangan PHBN D LR
83 6-138 Beban Sumbangan Musholla D LR
84 6-139 Beban Santunan Janda & Anak Yatim D LR
85 6-140 Beban Sumbangan Penerangan Jalan D LR
86 6-141 Beban Sumbangan Lain-lain D LR
87 6-142 Beban Perlengkapan Kantor D LR
88 6-143
89 6-144 Setoran untuk PADesa D LR
90 6-145 Beban Sumbangan Bedah Rumah D LR
91 6-146
92 6-147
93 6-200 BEBAN NON OPERASIONAL - - - -
94 6-210 Pajak Jasa Giro D LR
95 6-220 Biaya Lain-lain Diluar Usaha D LR
96 6-300 PAJAK - -
97 6-310 Beban Pajak D LR