Nama Perusahaan : PT.

MANUFAKTUR
Tanggal Laporan : 31 Januari 2007

Daftar Akun Kas Buku Besar Neraca Lajur Neraca

Bulan : Ja
Bank Piutang Laba Ditahan
Tanggal : 31

Pembelian Hutang Laba Rugi PT. MAN

Penjualan Aktiva HPP

31 Jan
Memorial Rekonsiliasi Arus Kas-1

Arus Kas-2 s.d. Ta

Aplikasi ini hanya sampel, agar sampel dapat berfungsi keterangan lebih lanjut silanhkan baca petunjuk file
baca_info.pdf yang kami sertakan bersama downloadan file ini.
 Januari

Bulan : Januari 2007

anggal : 31 Januari 2007

PT. MANUFAKTUR

Januari 2007

31 Januari 2007

Jan-2007

s.d. Tahun 2006

Tahun 2007
 Menu Utama PT. MANUFAKTUR
DAFTAR AKUN
No Akun Akun Saldo Awal
Nama Akun
Akun D/K NR/LR Debit Kredit
1-000 AKTIVA - -
1-100 AKTIVA LANCAR - -
1-111 Kas Kecil D NR 2,500,000
1-112 Bank BCA D NR 20,000,000
1-113 Bank BNI D NR 259,542,857
1-114 Piutang Dagang D NR 125,000,000
1-115 Cadangan Kerugian Piutang D NR (7,500,000)
1-116 Piutang Karyawan D NR
1-117 Persediaan Barang Jadi D NR 93,000,000
1-118 Persediaan Barang dalam Proses D NR 75,000,000
1-119 Persediaan Bahan Baku D NR 40,000,000
1-120 Persediaan Bahan Penolong D NR 15,000,000
1-121 Persediaan Sparepart D NR 7,500,000
1-122 Asuransi Dibayar Dimuka D NR 10,000,000
1-200 AKTIVA TETAP - -
1-211 Tanah D NR 67,500,000
1-212 Bangunan D NR 130,000,000
1-213 Mesin D NR 150,000,000
1-214 Kendaraan D NR 80,000,000
1-215 Peralatan Kantor D NR 23,600,000
1-216 Akum. Penyusutan Bangunan D NR (11,916,667)
1-217 Akum. Penyusutan Mesin D NR (26,666,667)
1-218 Akum. Penyusutan Kendaraan D NR (9,333,333)
1-219 Akum. Penyusutan Peralatan Kantor D NR (5,900,000)
2-000 KEWAJIBAN - -
2-100 KEWAJIBAN LANCAR - -
2-110 Hutang Dagang K NR 56,000,000
2-120 PPN Keluaran K NR 11,360,000
2-130 PPN Masukan K NR (8,636,000)
2-140 Hutang Lancar Lainnya K NR
2-200 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG - -
2-210 Hutang Jangka Panjang K NR
3-000 EKUITAS - -
3-100 Modal Saham K NR 400,000,000
3-200 Laba Ditahan K NR 578,602,190
4-000 PENDAPATAN - -
4-100 Penjualan Barang K LR
4-200 Retur Penjualan Barang K LR
5-000 HARGA POKOK PENJUALAN & PRODUKSI - -
5-100 Pemakaian Bahan Baku D LR
5-200 Tenaga Kerja Langsung D LR
5-300 Biaya Overhead Pabrik D LR
5-400 Persediaan Awal Barang dalam Proses D LR
5-500 Persediaan Akhir Barang dalam Proses D LR
5-600 Persediaan Awal Barang Jadi D LR
5-700 Persediaan Akhir Barang Jadi D LR
6-000 BIAYA USAHA - -
6-011 Gaji D LR
6-012 Alat Tulis Kantor D LR
6-013 Transport / Perjalanan Dinas D LR
6-014 Listrik & Telpon D LR
6-015 Biaya Penyusutan D LR
6-016 Biaya Sewa D LR
6-017 Biaya Penjualan & Pemasaran D LR
6-018 Biaya Usaha Lainnya D LR
7-000 PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN - -
7-100 Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha K LR
7-200 Biaya Lain-lain Diluar Usaha K LR

LAIN-LAIN - -
o Saldo Awal - -
o Double Posting - -
Jumlah 1,037,326,190 1,037,326,190
 Menu Utama KAS KECIL
1-111
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid Kas Kas
Tanggal BKM Uraian Saldo
Pembantu Kode Debet Kredit Akun Debet Kredit

1-Jan-07 - Saldo awal o o - 2,500,000 -

3-Jan-07 - Pembelian alat tulis kantor 6-012 1-111 - 250,000 -
5-Jan-07 - Transport dan perjalanan dinas 6-013 1-111 - 850,000 -
10-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-111 o - 2,000,000 -
12-Jan-07 - Pembelian alat tulis kantor 6-012 1-111 - 200,000 -
15-Jan-07 - Pembayaran rekening listrik 6-014 1-111 - 1,750,000 -
16-Jan-07 - Pembayaran rekening telpon 6-014 1-111 - 750,000 -
18-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-111 o - 2,000,000 -
20-Jan-07 - Transport dan perjalanan dinas 6-013 1-111 - 600,000 -
22-Jan-07 - Pembelian alat tulis kantor 6-012 1-111 - 350,000 -
25-Jan-07 - Biaya administrasi lainnya 6-018 1-111 - 700,000 -
25-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-111 o - 2,000,000 -
27-Jan-07 - Pembayaran biaya angkut penjualan 6-017 1-111 - 2,750,000 -
28-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-111 o - 2,000,000 -
28-Jan-07 1116-Bagus - Karyawan pinjam 1-116 1-111 - 500,000 -
29-Jan-07 - Pembayaran biaya promosi 6-017 1-111 - 1,500,000 -
30-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-111 o - 2,000,000 -
30-Jan-07 - Sewa mobil untuk tamu perusahaan 6-016 1-111 - 400,000 -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Jumlah 12,500,000 10,600,000 1,900,000
 Menu Utama BANK BCA
1-112
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid Bank Bank
Tanggal Dokumen Uraian Saldo
Pembantu Kode Debet Kredit Akun Debet Kredit

1-Jan-07 - Saldo awal o o - 20,000,000 -

2-Jan-07 1114-CV. A - Terima piutang dari CV. A 1-112 1-114 - 35,000,000 -
4-Jan-07 1114-CV. B - Terima piutang dari CV. B 1-112 1-114 - 25,000,000 -
7-Jan-07 1114-CV. C - Terima piutang dari CV. C 1-112 1-114 - 40,000,000 -
8-Jan-07 BCA-BNI - Transfer (simpan) di rekening BCA o 1-112 - 100,000,000 -
9-Jan-07 1114-CV. D - Terima piutang dari CV. D 1-112 1-114 - 25,000,000 -
10-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-112 - 2,000,000 -
11-Jan-07 1114-CV. A - Terima piutang dari CV. A 1-112 1-114 - 35,000,000 -
14-Jan-07 1114-CV. B - Terima piutang dari CV. B 1-112 1-114 - 40,000,000 -
16-Jan-07 BCA-BNI - Transfer (simpan) di rekening BCA o 1-112 - 100,000,000 -
18-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-112 - 2,000,000 -
25-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-112 - 2,000,000 -
26-Jan-07 1114-CV. C - Terima piutang dari CV. C 1-112 1-114 - 45,000,000 -
27-Jan-07 1114-CV. D - Terima piutang dari CV. D 1-112 1-114 - 30,000,000 -
28-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-112 - 2,000,000 -
30-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-112 - 2,000,000 -
31-Jan-07 - Biaya administrasi Bank 7-200 1-112 - 65,000 -
31-Jan-07 - Pendapatan lain-lain 1-112 7-100 - 115,000 -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
 - - -
- - -
- - -
- - -
Jumlah 295,115,000 210,065,000 85,050,000

BANK BNI
1-113
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid Bank Bank
Tanggal Dokumen Uraian Saldo
Pembantu Kode Debet Kredit Akun Debet Kredit

1-Jan-07 - Saldo awal o o False 259,542,857 259,542,857

3-Jan-07 2110-PT. A True Pembayaran hutang kepada PT. A 2-110 1-113 True 45,000,000 214,542,857
5-Jan-07 2110-PT. B True Pembayaran hutang kepada PT. B 2-110 1-113 True 11,000,000 203,542,857
8-Jan-07 BCA-BNI True Terima transferan dari rekening BCA 1-113 o True 100,000,000 303,542,857
10-Jan-07 2110-PT. A True Pembayaran hutang kepada PT. A 2-110 1-113 True 110,000,000 193,542,857
15-Jan-07 - Upah tenaga kerja langsung 5-200 1-113 True 20,000,000 173,542,857
16-Jan-07 BCA-BNI True Terima transferan dari rekening BCA 1-113 o True 100,000,000 273,542,857
17-Jan-07 2210-BNI 46 True Pinjaman jangka panjang dari BNI 1-113 2-210 True 150,000,000 423,542,857
18-Jan-07 - Pembelian mesin cetak 1-213 1-113 True 350,000,000 73,542,857
20-Jan-07 2110-PT. B True Pembayaran hutang kepada PT. B 2-110 1-113 True 9,800,000 63,742,857
25-Jan-07 2110-PT. C True Pembayaran hutang kepada PT. C 2-110 1-113 True 5,250,000 58,492,857
27-Jan-07 2140-Direksi True Pinjaman jangka pendek dari Direksi 1-113 2-140 True 50,000,000 108,492,857
30-Jan-07 Pembayaran gaji karyawan kantor 6-011 1-113 True 15,000,000 93,492,857
30-Jan-07 - Upah tenaga kerja langsung 5-200 1-113 True 20,000,000 73,492,857
31-Jan-07 - Biaya administrasi Bank 7-200 1-113 True 125,000 73,367,857
31-Jan-07 - Pendapatan lain-lain 1-113 7-100 True 250,000 73,617,857
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Jumlah 659,792,857 586,175,000 73,617,857
 Menu Utama JURNAL PEMBELIAN
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid
Tanggal BPB Uraian Pembelian
Pembantu Kode Debet Kredit Akun

8-Jan-07 2110-PT. A - Pembelian bahan baku kepada PT. A 1-119 2-110 - 100,000,000
2110-PT. A - PPN Masukan 2-130 2-110 - 10,000,000
10-Jan-07 2110-PT. B - Pembelian bahan penolong kepada PT. B 1-120 2-110 - 10,000,000
2110-PT. B - PPN Masukan 2-130 2-110 - 1,000,000
12-Jan-07 2110-PT. A - Pembelian bahan baku kepada PT. A 1-119 2-110 - 40,000,000
2110-PT. A - PPN Masukan 2-130 2-110 - 4,000,000
19-Jan-07 2110-PT. B - Pembelian bahan penolong kepada PT. B 1-120 2-110 - 8,000,000
2110-PT. B - PPN Masukan 2-130 2-110 - 800,000
19-Jan-07 2110-PT. C - Pembelian sparepart kepada PT. C 1-121 2-110 - 7,500,000
2110-PT. C - PPN Masukan 2-130 2-110 - 750,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
 - -
- -
Jumlah 182,050,000

JURNAL RETUR PEMBELIAN

Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid
Tanggal BPB Uraian Pembelian
Pembantu Kode Debet Kredit Akun

15-Jan-07 2110-PT. A True Retur bahan baku kepada PT. A 1-119 2-110 True (2,500,000)
2110-PT. A True PPN Masukan 2-130 2-110 True (250,000)
25-Jan-07 2110-PT. A True Retur bahan baku kepada PT. A 1-119 2-110 True (2,000,000)
2110-PT. A True PPN Masukan 2-130 2-110 True (200,000)
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Jumlah (4,950,000)
 Menu Utama JURNAL PENJUALAN
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid
Tanggal Faktur Uraian Penjualan
Pembantu Kode Debet Kredit Akun

5-Jan-07 1114-CV. A - Penjualan barang jadi kepada CV. A 1-114 4-100 - 50,000,000
1114-CV. A - PPN Keluaran 1-114 2-120 - 5,000,000
6-Jan-07 1114-CV. B - Penjualan barang jadi kepada CV. B 1-114 4-100 - 70,000,000
1114-CV. B - PPN Keluaran 1-114 2-120 - 7,000,000
10-Jan-07 1114-CV. C - Penjualan barang jadi kepada CV. C 1-114 4-100 - 60,000,000
1114-CV. C - PPN Keluaran 1-114 2-120 - 6,000,000
15-Jan-07 1114-CV. D - Penjualan barang jadi kepada CV. D 1-114 4-100 - 50,000,000
1114-CV. D - PPN Keluaran 1-114 2-120 - 5,000,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
 - -
- -
Jumlah 253,000,000

JURNAL RETUR PENJUALAN

Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid
Tanggal Faktur Uraian Penjualan
Pembantu Kode Debet Kredit Akun

20-Jan-07 1114-CV. D True Retur barang jadi dari CV. D 1-114 4-200 True (2,500,000)
1114-CV. D True PPN Keluaran 1-114 2-120 True (250,000)
21-Jan-07 1114-CV. A True Retur barang jadi dari CV. A 1-114 4-200 True (1,300,000)
1114-CV. A True PPN Keluaran 1-114 2-120 True (130,000)
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Jumlah (4,180,000)
 Menu Utama JURNAL MEMORIAL
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid
Tanggal BM Uraian Debet Kredit
Pembantu Kode Debet Kredit Akun

31-Jan-07 - Beban kerugian piutang 6-017 - 2,320,000

- Cadangan kerugian piutang 1-115 - 2,320,000
- -
31-Jan-07 - Persediaan bahan baku (awal) 1-119 - 40,000,000
- Pembelian bahan baku 1-119 - 135,500,000
- Persediaan bahan baku (akhir) 1-119 - 46,000,000
- Pemakaian bahan baku 5-100 - 129,500,000
- -
31-Jan-07 - Persediaan bahan penolong (awal) 1-120 - 15,000,000
- Pembelian bahan penolong 1-120 - 18,000,000
- Persediaan bahan penolong (akhir) 1-120 - 17,000,000
- Pemakaian bahan penolong (overhead pabrik) 5-300 - 16,000,000
- -
31-Jan-07 - Persediaan sparepart (awal) 1-121 - 7,500,000
- Pembelian sparepart 1-121 - 7,500,000
- Persediaan sparepart (akhir) 1-121 - 6,500,000
- Pemakaian sparepart (overhead pabrik) 5-300 - 8,500,000
- -
31-Jan-07 - Persediaan barang jadi (awal) 1-117 - 93,000,000
- Persediaan awal barang jadi (akun Laba-Rugi) 5-600 - 93,000,000
- Persediaan akhir barang jadi (akun Laba-Rugi) 5-700 - 125,000,000
- Persediaan barang jadi (akhir) 1-117 - 125,000,000
- -
31-Jan-07 - Persediaan barang dalam proses (awal) 1-118 - 75,000,000
- Persediaan awal barang dalam proses (akun HPP) 5-400 - 75,000,000
- Persediaan akhir barang dalam proses (akun akun HPP) 5-500 - 80,000,000
- Persediaan barang dalam proses (akhir) 1-118 - 80,000,000
- -
31-Jan-07 - Biaya asuransi mesin pabrik (overhead pabrik) 5-300 - 500,000
- Penyesuaian asuransi dibayar dimuka 1-122 - 500,000
- -
31-Jan-07 - Biaya penyusutan bangunan kantor 6-015 - 208,333
- Biaya penyusutan bangunan pabrik (overhead pabrik) 5-300 - 333,333
- Biaya penyusutan mesin (overhead pabrik) 5-300 - 833,333
- Biaya penyusutan kendaraan 6-015 - 666,667
- Biaya penyusutan peralatan kantor 6-015 - 491,667
- Akumulasi penyusutan bangunan kantor 1-216 - 208,333
- Akumulasi penyusutan bangunan pabrik 1-216 - 333,333
- Akumulasi penyusutan mesin 1-217 - 833,333
- Akumulasi penyusutan kendaraan 1-218 - 666,667
- Akumulasi penyusutan peralatan kantor 1-219 - 491,667
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Jumlah 601,853,333 601,853,333
 Menu Utama BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 1-111

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-111 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-112

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-112 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-113

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-113 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-114

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-114 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-115

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-115 Jumlah - - - -
 Menu Utama BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 1-116

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-116 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-117

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-117 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-118

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-118 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-119

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-119 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-120

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-120 Jumlah - - - -
 Menu Utama BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 1-121

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-121 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-122

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-122 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-211

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-211 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-212

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-212 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-213

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-213 Jumlah - - - -
 Menu Utama BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 1-214

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-214 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-215

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-215 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-216

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-216 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-217

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-217 Jumlah - - - -

No. Akun : 1-218

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-218 Jumlah - - - -
 Menu Utama BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 1-219

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

1-219 Jumlah - - - -

No. Akun : 2-110

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

2-110 Jumlah - - - -

No. Akun : 2-120

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

2-120 Jumlah - - - -

No. Akun : 2-130

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

2-130 Jumlah - - - -

No. Akun : 2-140

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

2-140 Jumlah - - - -
 Menu Utama BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 2-210

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

2-210 Jumlah - - - -

No. Akun : 3-100

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

3-100 Jumlah - - - -

No. Akun : 3-200

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

3-200 Jumlah - - - -

No. Akun : 4-100

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

4-100 Jumlah - - - -

No. Akun : 4-200

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

4-200 Jumlah - - - -
 Menu Utama BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 5-100

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

5-100 Jumlah - - - -

No. Akun : 5-200

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

5-200 Jumlah - - - -

No. Akun : 5-300

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

5-300 Jumlah - - - -

No. Akun : 5-400

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

5-400 Jumlah - - - -

No. Akun : 5-500

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

5-500 Jumlah - - - -
 Menu Utama BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 5-600

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

5-600 Jumlah - - - -

No. Akun : 5-700

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

5-700 Jumlah - - - -

No. Akun : 6-011

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

6-011 Jumlah - - - -

No. Akun : 6-012

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

6-012 Jumlah - - - -

No. Akun : 6-013

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

6-013 Jumlah - - - -
 Menu Utama BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 6-014

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

6-014 Jumlah - - - -

No. Akun : 6-015

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

6-015 Jumlah - - - -

No. Akun : 6-016

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

6-016 Jumlah - - - -

No. Akun : 6-017

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

6-017 Jumlah - - - -

No. Akun : 6-018

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

6-018 Jumlah - - - -
 Menu Utama BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 7-100

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

7-100 Jumlah - - - -

No. Akun : 7-200

Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -

7-200 Jumlah - - - -
 Menu Utama NERACA LAJUR
Bulan : Januari 2007
No Akun Neraca Saldo Akun Laba-Rugi Neraca
Nama Akun
D/K Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit
Akun NR/LR
1-000 0 0 - - 0 - - - -
1-100 0 0 - - 0 - - - -
1-111 0 0 - - 0 - - - -
1-112 0 0 - - 0 - - - -
1-113 0 0 - - 0 - - - -
1-114 0 0 - - 0 - - - -
1-115 0 0 - - 0 - - - -
1-116 0 0 - - 0 - - - -
1-117 0 0 - - 0 - - - -
1-118 0 0 - - 0 - - - -
1-119 0 0 - - 0 - - - -
1-120 0 0 - - 0 - - - -
1-121 0 0 - - 0 - - - -
1-122 0 0 - - 0 - - - -
1-200 0 0 - - 0 - - - -
1-211 0 0 - - 0 - - - -
1-212 0 0 - - 0 - - - -
1-213 0 0 - - 0 - - - -
1-214 0 0 - - 0 - - - -
1-215 0 0 - - 0 - - - -
1-216 0 0 - - 0 - - - -
1-217 0 0 - - 0 - - - -
1-218 0 0 - - 0 - - - -
1-219 0 0 - - 0 - - - -
2-000 0 0 - - 0 - - - -
2-100 0 0 - - 0 - - - -
2-110 0 0 - - 0 - - - -
2-120 0 0 - - 0 - - - -
2-130 0 0 - - 0 - - - -
2-140 0 0 - - 0 - - - -
2-200 0 0 - - 0 - - - -
2-210 0 0 - - 0 - - - -
3-000 0 0 - - 0 - - - -
3-100 0 0 - - 0 - - - -
3-200 0 0 - - 0 - - - -
4-000 0 0 - - 0 - - - -
4-100 0 0 - - 0 - - - -
4-200 0 0 - - 0 - - - -
5-000 0 0 - - 0 - - - -
5-100 0 0 - - 0 - - - -
5-200 0 0 - - 0 - - - -
5-300 0 0 - - 0 - - - -
5-400 0 0 - - 0 - - - -
5-500 0 0 - - 0 - - - -
5-600 0 0 - - 0 - - - -
5-700 0 0 - - 0 - - - -
6-000 0 0 - - 0 - - - -
6-011 0 0 - - 0 - - - -
 Menu Utama NERACA LAJUR
Bulan : Januari 2007
No Akun Neraca Saldo Akun Laba-Rugi Neraca
Nama Akun
D/K Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit
Akun NR/LR
6-012 0 0 - - 0 - - - -
6-013 0 0 - - 0 - - - -
6-014 0 0 - - 0 - - - -
6-015 0 0 - - 0 - - - -
6-016 0 0 - - 0 - - - -
6-017 0 0 - - 0 - - - -
6-018 0 0 - - 0 - - - -
7-000 0 0 - - 0 - - - -
7-100 0 0 - - 0 - - - -
7-200 0 0 - - 0 - - - -

KESEIMBANGAN - - - - - -
LABA-RUGI - -
KESEIMBANGAN - -
 Menu Utama PT. MANUFAKTUR
LAPORAN HARGA POKOK PRODUKSI
Bulan : Januari 2007
No
Pos-Pos Nilai Akun Jumlah
Akun

5-100 Pemakaian Bahan Baku -

5-200 Tenaga Kerja Langsung -
5-300 Biaya Overhead Pabrik -

Jumlah Beban Produksi -

5-400 Persediaan Awal Barang dalam Proses -

Jumlah Persediaan Awal Barang dalam Proses -

Jumlah Barang dalam Proses -

5-500 Persediaan Akhir Barang dalam Proses -

Jumlah Persediaan Akhir Barang dalam Proses -

Harga Pokok Produksi Barang Jadi -
 Menu Utama PT. MANUFAKTUR
LAPORAN LABA-RUGI
Bulan : Januari 2007
No
Pos-Pos Nilai Akun Jumlah
Akun

4-000 PENDAPATAN -
4-100 Penjualan Barang -
4-200 Retur Penjualan Barang -

Pendapatan -

5-000 HARGA POKOK PENJUALAN & PRODUKSI -

5-600 Persediaan Awal Barang Jadi -
Harga Pokok Produksi Barang Jadi -
5-700 Persediaan Akhir Barang Jadi -

Harga Pokok Penjualan -

Laba Kotor Penjualan -

6-000 BIAYA USAHA -

6-011 Gaji -
6-012 Alat Tulis Kantor -
6-013 Transport / Perjalanan Dinas -
6-014 Listrik & Telpon -
6-015 Biaya Penyusutan -
6-016 Biaya Sewa -
6-017 Biaya Penjualan & Pemasaran -
6-018 Biaya Usaha Lainnya -

Jumlah Biaya Usaha -

Laba Bersih Usaha -

7-000 PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN -

7-100 Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha -
7-200 Biaya Lain-lain Diluar Usaha -

Jumlah Pendapatan & Biaya Lain-Lain -

Laba Bersih Usaha Sebelum Pajak -
 Menu Utama PT. MANUFAKTUR
LAPORAN LABA DITAHAN
Bulan : Januari 2007
No
Pos-Pos Nilai Akun Jumlah
Akun

LABA DITAHAN
3-200 Laba Ditahan -
Laba (Rugi) Januari 2007 -

Jumlah Laba Ditahan -

 Menu Utama PT. MANUFAKTUR
NERACA
Tanggal : 31 Januari 2007
No No
Pos-Pos Nilai Akun Jumlah Pos-Pos Nilai Akun Jumlah
Akun Akun

1-000 AKTIVA - 2-000 KEWAJIBAN -

1-100 AKTIVA LANCAR - 2-100 KEWAJIBAN LANCAR -
1-111 Kas Kecil - 2-110 Hutang Dagang -
1-112 Bank BCA - 2-120 PPN Keluaran -
1-113 Bank BNI - 2-130 PPN Masukan -
1-114 Piutang Dagang - 2-140 Hutang Lancar Lainnya -
1-115 Cadangan Kerugian Piutang -
1-116 Piutang Karyawan - Jumlah Kewajiban Lancar -
1-117 Persediaan Barang Jadi -
1-118 Persediaan Barang dalam Proses - 2-200 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG -
1-119 Persediaan Bahan Baku - 2-210 Hutang Jangka Panjang -
1-120 Persediaan Bahan Penolong -
1-121 Persediaan Sparepart - Jumlah Kewajiban Jangka Panjang -
1-122 Asuransi Dibayar Dimuka -
3-000 EKUITAS -
Jumlah Aktiva Lancar - 3-100 Modal Saham -
Laba Ditahan s.d.31 Januari 2007 -
1-200 AKTIVA TETAP -
1-211 Tanah - Jumlah Ekuitas -
1-212 Bangunan -
1-213 Mesin -
1-214 Kendaraan -
1-215 Peralatan Kantor -
1-216 Akum. Penyusutan Bangunan -
1-217 Akum. Penyusutan Mesin -
1-218 Akum. Penyusutan Kendaraan -
1-219 Akum. Penyusutan Peralatan Kantor -

Jumlah Aktiva Tetap -

Jumlah - Jumlah -
 Menu Utama PT. MANUFAKTUR
PIUTANG DAGANG
Bulan : Januari 2007
Mutasi
No Kode Pembantu Saldo Awal Saldo Akhir
Januari 2007
1 1114-CV. A 35,000,000 - 35,000,000
2 1114-CV. B 25,000,000 - 25,000,000
3 1114-CV. C 40,000,000 - 40,000,000
4 1114-CV. D 25,000,000 - 25,000,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
JUMLAH 125,000,000 - 125,000,000

PIUTANG KARYAWAN
Bulan : Januari 2007
Mutasi
No Kode Pembantu Saldo Awal Saldo Akhir
Januari 2007
1 1116-Bagus - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
JUMLAH - - -
 Menu Utama PT. MANUFAKTUR
HUTANG DAGANG
Bulan : Januari 2007
Mutasi
No Kode Pembantu Saldo Awal Saldo Akhir
Januari 2007
1 2110-PT. A 45,000,000 - 45,000,000
2 2110-PT. B 11,000,000 - 11,000,000
3 2110-PT. C - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
JUMLAH 56,000,000 - 56,000,000

HUTANG LANCAR LAINNYA

Bulan : Januari 2007
Mutasi
No Kode Pembantu Saldo Awal Saldo Akhir
Januari 2007
1 2140-Direksi - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
JUMLAH - - -

HUTANG JANGKA PANJANG

Bulan : Januari 2007
Mutasi
No Kode Pembantu Saldo Awal Saldo Akhir
Januari 2007
1 2210-BNI 46 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
JUMLAH - - -
 Menu Utama PT. MANUFAKTUR
LAPORAN ARUS KAS
Metode Langsung
Bulan : Januari 2007
No.
Nama Akun Kas Masuk Kas Keluar
Akun
1-000 0 - - -
1-100 0 - - -
1-114 0 - - -
1-115 0 - - -
1-116 0 - - -
1-117 0 - - -
1-118 0 - - -
1-119 0 - - -
1-120 0 - - -
1-121 0 - - -
1-122 0 - - -
1-200 0 - - -
1-211 0 - - -
1-212 0 - - -
1-213 0 - - -
1-214 0 - - -
1-215 0 - - -
1-216 0 - - -
1-217 0 - - -
1-218 0 - - -
1-219 0 - - -
2-000 0 - - -
2-100 0 - - -
2-110 0 - - -
2-120 0 - - -
2-130 0 - - -
2-140 0 - - -
2-200 0 - - -
2-210 0 - - -
3-000 0 - - -
3-100 0 - - -
3-200 0 - - -
4-000 0 - - -
4-100 0 - - -
4-200 0 - - -
5-000 0 - - -
5-100 0 - - -
5-200 0 - - -
5-300 0 - - -
5-400 0 - - -
5-500 0 - - -
5-600 0 - - -
5-700 0 - - -
6-000 0 - - -
6-011 0 - - -
6-012 0 - - -
6-013 0 - - -
6-014 0 - - -
6-015 0 - - -
6-016 0 - - -
6-017 0 - - -
6-018 0 - - -
7-000 0 - - -
7-100 0 - - -
7-200 0 - - -
-
-
-
Jumlah - - -
0 - -
Kas Awal Periode 282,042,857 o
Kas Akhir Periode 282,042,857 o
 Menu Utama PT. MANUFAKTUR
LAPORAN ARUS KAS
Metode Tak Langsung
Bulan : Januari 2007
No Akun Kenaikan /
Pos-Pos
Akun D/K Penurunan
-
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI -
LABA-RUGI - -
-
Laba (Rugi) Bersih - -
-
PENYESUAIAN-PENYESUAIAN -
1-115 0 D - -
1-216 0 D - -
1-217 0 D - -
1-218 0 D - -
1-219 0 D - -
-
Jumlah Penyesuaian-Penyesuaian - - -
-
KENAIKAN & PENURUNAN -
1-114 0 D - -
1-116 0 D - -
1-117 0 D - -
1-118 0 D - -
1-119 0 D - -
1-120 0 D - -
1-121 0 D - -
1-122 0 D - -
2-110 0 K - -
2-120 0 K - -
2-130 0 K - -
2-140 0 K - -
-
Jumlah Kenaikan & Penurunan - -
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi - -
-
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI -
1-211 0 D - -
1-212 0 D - -
1-213 0 D - -
1-214 0 D - -
1-215 0 D - -
-
Jumlah Arus Kas dari Aktivitas Investasi - -
-
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN -
2-210 0 K - -
3-100 0 K - -
-
Jumlah Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan - -
-
0 - -
Kas dan Setara Kas pada Awal Periode 282,042,857 -
Kas dan Setara Kas pada Akhir Periode 282,042,857 -
 Menu Utama PT. MANUFAKTUR
REKONSILIASI ANTAR KAS
Bulan : Januari 2007
No Kode Pembantu Debet Kredit Selisih
1 Kas-BCA - - -
2 BCA-BNI - - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
JUMLAH - - -
 Menu Utama PT. MANUFAKTUR
DAFTAR PENYUSUTAN AKTIVA TETAP
Tanggal : 31 Januari 2007
Tanggal Perolehan Perolehan Nilai Umur Persentase Penyusutan Penyusutan Akum. Peny. Penyusutan Total
No Keterangan Tgl Bulan Tahun Unit Harga Jumlah Sisa Ekonomis Penyusutan Per Bulan Jan-2007 s.d. Tahun 2006 Tahun 2007 Akumulasi Nilai Buku
(Tahun) Per Tahun Bln Jumlah Bln Jumlah Penyusutan

TANAH
1 Tanah 1000 m2 67,500,000 - 0 0% - - 0 - 0 - - -

Sub Total 67,500,000 - - - - - - -

BANGUNAN
1 Kantor 14 Februari 2005 50,000,000 - 20 5% - - 22 - 1 - - -
2 Pabrik 19 Februari 2005 80,000,000 - 20 5% - - 22 - 1 - - -

Sub Total 130,000,000 - - - - - - -

MESIN
1 Mesin Cetak I 09 April 2004 150,000,000 - 15 7% - - 32 - 1 - - -
2 Mesin Cetak II 17 Januari 2007 350,000,000 - 15 7% - - 0 - 0 - - -

Sub Total 500,000,000 - - - - - - -

KENDARAAN
1 Mobil Box Panther 04 Oktober 2005 1 40,000,000 - 10 10% - - 14 - 1 - - -
2 Mobil Daihatsu Zebra 09 Oktober 2005 1 30,000,000 - 10 10% - - 14 - 1 - - -
3 Motor Honda Supra 19 Oktober 2005 1 10,000,000 - 10 10% - - 14 - 1 - - -

Sub Total 80,000,000 - - - - - - -

PERALATAN KANTOR
1 Meja Kantor 24 Desember 2005 8 625,000 - 4 25% - - 12 - 1 - - -
2 Kursi Kantor 24 Desember 2005 10 200,000 - 4 25% - - 12 - 1 - - -
3 Komputer Pentium III 26 Desember 2005 4 3,000,000 - 4 25% - - 12 - 1 - - -
4 Printer Cannon 26 Desember 2005 2 500,000 - 4 25% - - 12 - 1 - - -
5 Almari 27 Desember 2005 3 1,200,000 - 4 25% - - 12 - 1 - - -

Sub Total 5,525,000 - - - - - - -

Total 783,025,000 - - - - - - -