Periode Akuntansi

1 Agustus 2023

DAFTAR AKUN

Saldo
Ref Nama Perkiraan
Normal
1-110 Kas Kecil D 1-110 Kas Kecil
1-120 Bank BCA D 1-120 Bank BCA
1-130 Bank BNI D 1-130 Bank BNI
1-140 Piutang Dagang D 1-140 Piutang Dagang
1-150 Cadangan Kerugian Piutang K 1-150 Cadangan Kerugian Piutang
1-160 Piutang Karyawan D 1-160 Piutang Karyawan
1-170 Persediaan Barang D 1-170 Persediaan Barang
1-180 Sewa Dibayar Dimuka D Adjust Sesuaikan 1-180 Sewa Dibayar Dimuka
1-190 Uang Muka Pembelian D 1-190 Uang Muka Pembelian
1-210 Tanah D 1-210 Tanah
1-220 Bangunan D 1-220 Bangunan
1-230 Kendaraan D 1-230 Kendaraan
1-240 Peralatan Kantor D 1-240 Peralatan Kantor
1-270 Akum. Penyusutan Bangunan K 1-270 Akum. Penyusutan Bangunan
1-280 Akum. Penyusutan Kendaraan K 1-280 Akum. Penyusutan Kendaraan
1-290 Akum. Penyusutan Peralatan Kantor K 1-290 Akum. Penyusutan Peralatan Kanto
1-310 Bangunan Dalam Proses D 1-310 Bangunan Dalam Proses
2-110 Hutang Dagang K 2-110 Hutang Dagang
2-120 Hutang Lancar Lainnya K 2-120 Hutang Lancar Lainnya
2-210 Hutang Jangka Panjang D 2-210 Hutang Jangka Panjang
3-100 Modal Saham K 3-100 Modal Saham
3-200 Saldo Laba K 3-200 Saldo Laba
4-100 Penjualan Barang Dagangan K 4-100 Penjualan Barang Dagangan
4-200 Retur Penjualan Barang K 4-200 Retur Penjualan Barang
4-300 Potongan Penjualan D 4-300 Potongan Penjualan
5-100 Pembelian D 5-100 Pembelian
5-200 Retur Pembelian K 5-200 Retur Pembelian
5-300 Potongan Pembelian K 5-300 Potongan Pembelian
5-400 Biaya Angkut Pembelian K 5-400 Biaya Angkut Pembelian
6-011 Beban Gaji D 6-011 Beban Gaji
6-012 Beban Alat Tulis Kantor D 6-012 Beban Alat Tulis Kantor
6-013 Beban Transport / Perjalanan Dinas D 6-013 Beban Transport / Perjalanan Dinas
6-014 Beban Listrik & Telpon D 6-014 Beban Listrik & Telpon
6-015 Beban Penyusutan D 6-015 Beban Penyusutan
6-016 Beban Sewa D 6-016 Beban Sewa
6-018 Beban Penjualan & Pemasaran D 6-018 Beban Penjualan & Pemasaran
6-019 Beban Usaha Lainnya D 6-019 Beban Usaha Lainnya
7-100 Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha K 7-100 Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha
7-200 Beban Lain-lain Diluar Usaha D 7-200 Beban Lain-lain Diluar Usaha
Piutang Dagang
Cadangan Kerugian Piutang
Piutang Karyawan
Persediaan Barang
Sewa Dibayar Dimuka
Uang Muka Pembelian

Peralatan Kantor
Akum. Penyusutan Bangunan
Akum. Penyusutan Kendaraan
Akum. Penyusutan Peralatan Kantor
Bangunan Dalam Proses
Hutang Dagang
Hutang Lancar Lainnya
Hutang Jangka Panjang

Penjualan Barang Dagangan

Retur Penjualan Barang
Potongan Penjualan

Retur Pembelian
Potongan Pembelian
Biaya Angkut Pembelian

Beban Alat Tulis Kantor

Beban Transport / Perjalanan Dinas
Beban Listrik & Telpon
Beban Penyusutan

Beban Penjualan & Pemasaran

Beban Usaha Lainnya
Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha
Beban Lain-lain Diluar Usaha
Ref Nama Perkiraan Debit Kredit
1-110 Kas Kecil Rp 2,500,000
1-120 Bank BCA Rp 15,000,000
1-130 Bank BNI Rp 125,000,000
1-140 Piutang Dagang Rp 43,000,000
1-150 Cadangan Kerugian Piutang Rp 4,300,000
1-160 Piutang Karyawan Rp 36,000,000
1-170 Persediaan Barang Rp 9,000,000
1-180 Sewa Dibayar Dimuka
1-190 Uang Muka Pembelian
1-210 Tanah
1-220 Bangunan
1-230 Kendaraan
1-240 Peralatan Kantor
1-270 Akum. Penyusutan Bangunan
1-280 Akum. Penyusutan Kendaraan
1-290 Akum. Penyusutan Peralatan Kantor
1-310 Bangunan Dalam Proses
2-110 Hutang Dagang
2-120 Hutang Lancar Lainnya
2-210 Hutang Jangka Panjang
3-100 Modal Saham
3-200 Saldo Laba
4-100 Penjualan Barang Dagangan
4-200 Retur Penjualan Barang
4-300 Potongan Penjualan
5-100 Pembelian
5-200 Retur Pembelian
5-300 Potongan Pembelian
5-400 Biaya Angkut Pembelian
6-011 Beban Gaji
6-012 Beban Alat Tulis Kantor
6-013 Beban Transport / Perjalanan Dinas
6-014 Beban Listrik & Telpon
6-015 Beban Penyusutan
6-016 Beban Sewa
6-018 Beban Penjualan & Pemasaran
6-019 Beban Usaha Lainnya
7-100 Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha
7-200 Beban Lain-lain Diluar Usaha
 MOCAF ALIF
JURNAL UMUM
PER 1 AGUSTUS 2023

KODE
Tanggal
AKUN
1-110
1-110
1-120
1-150
6-019
4-100
1-140
5-100
2-110
 MOCAF ALIF
JURNAL UMUM
PER 1 AGUSTUS 2023

NAMA AKUN Debit

Kas Kecil Rp 900,000
Kas Kecil
Bank BCA Rp 12,000,000
Cadangan Kerugian Piutang
Beban Usaha Lainnya
Penjualan Barang Dagangan
Piutang Dagang Rp 13,000,000
Pembelian Rp 8,000,000
Hutang Dagang
 Kredit

Rp 560,000

Rp 13,000,000

Rp 8,000,000
 PT MOCAF ALIF
LAPORAN LABA RUGI
31 DESEMBER 2023

PENDAPATAN :
PENJUALAN

PERSEDIAAN AWAL
PEMBELIAN
RETUR PEMBELIAN
POTONGAN PEMBELIAN
PERSEDIAAN TERSEDIA UNTUK DIJUAL
PERSEDIAAN AKHIR
HPP

BEBAN-BEBAN :
BEBAN GAJI
BEBAN ALAT TULIS KANTOR
BEBAN TRANSPORT/PERJALANAN
BEBAN LISTRIK DAN TELEPON
BEBAN PENYUSUTAN
BEBAN SEWA
BEBAN PENJUALAN & PEMASARAN
BEBAN LAIN-LAIN DILUAR USAHA
TOTAL BEBAN
PENDAPATAN LAIN-LAIN DILUAR USAHA
LABA BERSIH
 PT ALIF
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PERIODE MARET 2024
Nama Perkiraan Debit Kredit
ASSET
Kas Kecil
Bank BCA
Bank BNI
Piutang Dagang
Cadangan Kerugian Piutang
Piutang Karyawan
Persediaan Barang
Sewa Dibayar Dimuka
Uang Muka Pembelian
Tanah
Bangunan
Kendaraan
Peralatan Kantor
Akum. Penyusutan Bangunan
Akum. Penyusutan Kendaraan
Akum. Penyusutan Peralatan Kantor
Bangunan Dalam Proses

LIABILITAS
Hutang Dagang
Hutang Lancar Lainnya
Hutang Jangka Panjang

EKUITAS
Modal Saham
Saldo Laba
Penjualan Barang Dagangan
 PT ALIF
LAPORAN LABA RUGI
PERIODE MARET 2024
Nama Perkiraan Debit Kredit
Penjualan Barang Dagangan
Retur Penjualan Barang
Potongan Penjualan
Penjualan Bersih
Pembelian
Retur Pembelian
Potongan Pembelian
Biaya Angkut Pembelian
Harga Pokok Penjualan

Beban-Beban :
Beban Alat Tulis Kantor
Beban Transport / Perjalanan Dinas
Beban Listrik & Telpon
Beban Penyusutan
Beban Sewa
Beban Penjualan & Pemasaran
Beban Usaha Lainnya

Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha

Beban Lain-lain Diluar Usaha
Debt
Ref Nama Perkiraan Debit Kredit
1-110 Kas Kecil Rp 2,840,000 Rp -
1-120 Bank BCA Rp 27,000,000 Rp -
1-130 Bank BNI Rp 125,000,000 Rp -
1-140 Piutang Dagang Rp 56,000,000 Rp -
1-150 Cadangan Kerugian Piutang Rp - Rp 4,300,000
1-160 Piutang Karyawan Rp 36,000,000 Rp -
1-170 Persediaan Barang Rp 9,000,000 Rp -
1-180 Sewa Dibayar Dimuka Rp - Rp -
1-190 Uang Muka Pembelian Rp - Rp -
1-210 Tanah Rp - Rp -
1-220 Bangunan Rp - Rp -
1-230 Kendaraan Rp - Rp -
1-240 Peralatan Kantor Rp - Rp -
1-270 Akum. Penyusutan Bangunan Rp - Rp -
1-280 Akum. Penyusutan Kendaraan Rp - Rp -
1-290 Akum. Penyusutan Peralatan Kantor Rp - Rp -
1-310 Bangunan Dalam Proses Rp - Rp -
2-110 Hutang Dagang Rp - Rp 8,000,000
2-120 Hutang Lancar Lainnya Rp - Rp -
2-210 Hutang Jangka Panjang Rp - Rp -
3-100 Modal Saham Rp - Rp -
3-200 Saldo Laba Rp - Rp -
4-100 Penjualan Barang Dagangan Rp - Rp 13,000,000
4-200 Retur Penjualan Barang Rp - Rp -
4-300 Potongan Penjualan Rp - Rp -
5-100 Pembelian Rp 8,000,000 Rp -
5-200 Retur Pembelian Rp - Rp -
5-300 Potongan Pembelian Rp - Rp -
5-400 Biaya Angkut Pembelian Rp - Rp -
6-011 Beban Gaji Rp - Rp -
6-012 Beban Alat Tulis Kantor Rp - Rp -
6-013 Beban Transport / Perjalanan Dinas Rp - Rp -
6-014 Beban Listrik & Telpon Rp - Rp -
6-015 Beban Penyusutan Rp - Rp -
6-016 Beban Sewa Rp - Rp -
6-018 Beban Penjualan & Pemasaran Rp - Rp -
6-019 Beban Usaha Lainnya Rp - Rp -
7-100 Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha Rp - Rp -
7-200 Beban Lain-lain Diluar Usaha Rp - Rp -
TOTAL Rp 263,840,000 Rp 25,300,000
Debt $ 190,000,000.00
Equity
$ 150,000,000.00
1.26666666666667