BAB XI

Tugas Mandiri (Study Kasus Multi Currency)

Buatlah database perusahaan baru dengan nama Amoora Computer yang merupakan unit usaha
yang bergerak dalam bidang Perdagangan. Perusahaan ini melakukan semua pencatatan dan
menangani masalah keuangan perusahaan dengan menggunakan Aplikasi Akuntansi ABSS Premier
V.20.
Periode akuntansi yang digunakan mulai dari 01 Januari 2020 – 31 Desember 2020, dengan
Number Of Periodnya adalah 13 bulan. Semua transaksi yang digunakan menggunakan mata uang
Rupiah, USD Amerika dan SGD Singapore Dollar, dan kode rekening perusahaan di pilih sesuai jenis
usaha yaitu computer dealer. Adapun kode rekening yang digunakan adalah sbb :

Informasi Perusahaan :
• Company Name : Amoora Computer
• Company Address : Jl. Bangun Jaya No.5 Jakarta
• Tel. : (021) 342 4332
• Fax. : (021)b342 4333
• Email : amoora@gmail.com
Beberapa menu Preferences yang harus diaktifkan :
• System Preferences : Checklist “I Deal in Multiple Currencies [System-
Wide]”
• Windows Preferences : UnChecklist “Automatically Check Spelling in Text
Field Before Recording Transaction”
• Sales Preferences : Checklist “Warn for Duplicate Invoice Numbers on
Recorded Sales”
• Purchases Preferences : Checklist “Warn for Duplicate Purchase Orders
Numbers on Recorded Purchase”
• Security Preferences: Klik User IDs untuk menambah user ID baru dengan
Nama masing-masing.
• Setup Currencies di bawah ini :

Currency Code Currency Name Exchange Rate Currency Symbol

IDR Rupiah 1,000000 Rp
USD United States Dollars 15.000,000000 US$
SGD Sin Dollars 10.000,000000 S$

• Setting Akun :
Menghapus akun dibawah ini :
1-2120 Payroll Cheque Account
1) 1-2130 Cash Drawer
2) 1-2210 Less Prov’n for Doubtfull Debts

Mengedit akun dibawah ini :

1-2110 Cheque Account → Cash (IDR)
1) 1-2140 Petty Cash → Bank ABC (IDR)
2) 1-2160 Undeposited Funds → 1-3170 Undeposited Cheque
3) 1-2200 Trade Debtors → Trade Debtots (IDR)
4) 2-2200 Trade Creditors → Trade Creditors (IDR)
Menambah akun baru :
Account # Account Name Type Header/Detail
1-2120 Cash (USD) Bank Detail
1-2121 Cash (USD) Exchange Bank Detail
1-2130 Cash (SGD) Bank Detail
1-2131 Cash (SGD) Exchange Bank Detail
1-2150 Bank (USD) Bank Detail
1-2151 Bank (USD) Exchange Bank Detail
1-2160 Bank (SGD) Bank Detail
1-2161 Bank (SGD) Exchange Bank Detail
1-2210 Trade Debtors (USD) Accounts Receivable Detail
1-2211 Trade Debtors (USD) Exchange Accounts Receivable Detail

1-2220 Trade Debtors (SGD) Accounts Receivable Detail

1-2221 Trade Debtors (SGD) Exchange Accounts Receivable Detail

2-2220 Trade Creditors (USD) Account Payable Detail

2-2221 Trade Creditors (USD) Exchange Account Payable Detail

2-2230 Trade Creditors (SGD) Account Payable Detail

2-2231 Trade Creditors (SGD) Exchange Account Payable Detail
• Setting Data Pajak, Job List, Categories List Dan Price Level

Data Pajak :
Hapus semua data pajak yang ada kecuali N-T (Non Taxable). Setup Tax Code VAT
(Value Added Tax), Rate : 10%

Job List :
CM untuk Komputer; AC untuk Accesoriess

Categories List :
JKT untuk Jakarta, BDG untuk Bandung

Price Level :
Level A : IDR, Level B : USD, Level C : SGD
 • Setting Data Cards List :
Customer Berkah Jaya (IDR) Lifa Electric (USD) Lucky Electric (SGD)
Supplier Lancar Jaya (IDR) Populer Best (USD) Corp Solution (SGD)
Employee ANDI HANA -
Personal Last Name : <Nama Diri>
Address : <Alamat Diri>
Phone : <No.Telp Diri>
Email : <Email Diri>

• Setting Item List :

Item No. LI 330 HP 440 CD AB MY
Item Name Lenovo Ideapad 330 HP ProBook 440 CD Office 2016 ABSS Premier V.20

Selling Price IDR: Rp. 6.000.000 IDR: Rp. 5.800.000 IDR: Rp. 1.700.000 IDR: Rp. 2.200.000
USD:US$ 400 USD:US$ 386,7 USD:US$ 113,3 USD:US$ 146,7
SGD:$ 600 SGD:$ 580 SGD:$ 170 SGD:$ 220
Tax Code When N-T N-T N-T N-T
Bought/Sold
Selling Unit of Measure Unit Unit Unit Unit

I Buy This Item 5-1100 Hardware-Purchase 5-1100 Hardware- 5-1200 Software-Purchase 5-1200 Software-Purchase
Purchase
I Sell This Item 4-1100 Hardware 4-1100 Hardware 4-1200 Software 4-1200 Software

I Inventory This Item 1-2310 Computers 1-2310 Computers 1-2350 Software 1-2350 Software
• Setup Account Opening Balance dari 01 Januari 2020
• Setup Customer Balance 31 Dec 2019
Customer Name Berkah Jaya Lifa Electric Lucky Electric
Total Rp. 2.000.000 US$ 150 S$ 170
Invoice# S-180001 S-180002 S-180003
Cust.PO BJ-180001 LE-180001 LC-180001
Category JKT BDG JKT

• Setup Supplier Balance 31 Dec 2019

Supplier Name Lancar Jaya Populer Best Corp Solution

Total Rp. 3.000.000 US$ 50 S$ 150
PO# P-180001 P-180002 P-180003
Supp.Inv# LJ-180001 PB-180001 CS-180001
Category JKT BDG JKT
• Setup Inventory opening balance 01 Januari 2018 [Journal# :I180001], [Category :JKT] :

Item No. Item Name Qty Unit Cost Account#

LI330 Lenovo Ideapad 330 2 Rp. 5.600.000 1-2310

HP440 HP ProBook 440 2 Rp. 5.400.000 1-2310

CD CD Office 2016 2 Rp. 1.500.000 1-2350

ABMY ABSS Premier V.20 2 Rp. 2.000.000 1-2350

 Transaksi
1. Tanggal 03 Januari 2018 terjadi transaksi pembelian barang dari supplier Lancar Jaya,
dengan termin Net 20. (PO#:P-180001, Inv# : LJ-180001). [Jobs : CM) [Exclude 10%
VAT), [Category : JKT]. Tagihan dan barang yang diterima adalah sebagai berikut :
Item Name Qty Price
LI330 Lenovo Ideapad 330 5 Rp. 5.600.000
HP440 HP ProBook 440 5 Rp. 5.400.000

2. Tanggal 04 Januari 2018 terjadi pembelian jasa dari supplier Corp Solution untuk In-
store Promotions (Acc# : 6-3110) S$ 150 (Include 10% VAT), dengan termin COD.
(PO# : P-180002, Supplier Inv# :CS-180001). [Jobs : AC] [Category : BDG] [Rate : S$
1 = Rp. 9.000]
Pembayaran untuk Corp Solution dari Bank (SGD) [Cheque# : D-180001]
dengan jumlah total S$ 150 untuk bill tgl 04 Januari 2018. [Rate : S$ 1 = Rp. 9.000]
3. Tanggal 07 Januari 2018 terjadi retur dari Lenovo Ideapad 330
(LI330) untuk Rp. 5.600.000,-/unit (Exclude 10% VAT) supplier
Lancar Jaya (PO# : P-180003, Supp.Inv# : LJ-180001) (Jobs : CM),
Rubah Memo Jurnal “Purchase Return;Lancar Jaya”.[Category :JKT]
Retur terjadi pengembalian dana akun Trade Creditor kepada
Lancar Jaya [ID# : P-180003] untuk bill tanggal 03 Januari 2018.

4. Tanggal 15 Januari 2018 terjadi penjualan jasa kepada Lifa Electric

untuk Desain Fee Miscellaneous Income [Acc#:4-8000] untuk US$
80 (Include 10% VAT) dengan termin Net 15 term (Inv#:S-180001,
Cust PO#:LE-180001). [Jobs :AC] [Salesperson : Hana] [Category :
BDG] [Rate :1 US$ = Rp. 14.000].
5. Tanggal 17 Januari 2018 terjadi transaksi penjulan Lucky
Electric dengan termin Net 10th after EOM (Inv#:S-180002,
Cust PO# : LC-180001), [Exclude 10% VAT),[Category
:BDG], [Rate : 1S$ = Rp. 11.000], Item barang sebagai berikut
:
Item Name Qty Price
HP440 HP ProBook 440 1 S$ 600 [Jobs:CM]
CD CD office 2016 2 S$ 200 [Jobs:AC]
Pembayaran full untuk invoice 17 Januari 2018 dari Lucky
Electric dan deposits ke Bank (SGD) [ID#:R-180001] [Rate :1S$
= Rp. 11.000].

6. Tanggal 23 Januari 2018 terjadi transaksi Banking pada Spend

Money, transfer Rp. 2.000.000,- dari Bank ABC (IDR)
(Acc#:1-2140) pada Cash (IDR) (Acc#:1-2110). [Cheque# :D-
180003] [Category :JKT].
7. Tanggal 28 Januari 2018 terjadi Received Money untuk
total S$ 100 pada Bank (SGD), untuk 115 Interest Income
dengan S$15 Bank Charges [ID#:R-180002] [Category :JKT]
[Rate: 1S$ = Rp. 9.000,-].

8. Tampilkan Report dari 01 Januari – 31 Januari 2018 dalam

bentuk Pdf :
• Account Transaction [Accrual]
• Standard Balance Sheet
• Profit & Loss [Accrual]