KOMPREHENSIF LAIN TRIWULANAN LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI TRIWULANAN LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM TRIWULANAN
PT. BANK BCA SYARIAH PERHITUNGAN LABA PT.- BANK
RUGI DAN SALDO LABA TRIWULANAN
BCA SYARIAH PT. BANK BCA SYARIAH PT. BANK BCA SYARIAH
Per 31 Maret 2019 Per 31 Maret 2019 Per 31 Maret 2019 Per 31 Maret 2019
(dalam jutaan rupiah) (Unaudited)
(Unaudited) (dalam jutaan Rupiah) (Unaudited) (dalam jutaan Rupiah) (dalam jutaan Rupiah) (Unaudited) (dalam jutaan Rupiah)
INDIVIDUAL INDIVIDUAL INDIVIDUAL
INDIVIDUAL
No. POS - POS 31 Maret 31 Des
No. POS - POS 31 Maret 31 Des No. POS - POS 31 Maret 31 Maret POS - POS 31 Maret 31 Maret
2019 2018
2019 2018 2019 2018 2019 2018
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL I Tagihan Komitmen - - I. Modal Inti (Tier 1) 1.257.655 1.144.137
ASET
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana 1. Fasilitas Pembiayaan Yang belum ditarik 1. Modal Inti Utama (CET 1) 1.257.655 1.144.137
1. Kas 6.269 3.942
1. Pendapatan penyaluran dana 151.006 126.655 1.1. Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury) 996.300 996.300
2. Penempatan pada Bank Indonesia 1.223.939 1.081.918 a. Rupiah - -
a. Rupiah 151.006 126.655
3. Penempatan pada bank lain 12.421 11.330 i. Pendapatan dari piutang 50.376 46.696 b. Valuta asing - - 1.2. Cadangan Tambahan Modal 276.501 165.717
4. Tagihan spot dan forward - - - Murabahah 50.376 46.696 2 Posisi pembelian spot dan forward yang masih 1.2.1 Faktor Penambah 276.501 172.598
5. Surat berharga dimiliki 745.763 842.396 - Istishna’ - - 1.2.1.1 Penghasilan Komprehensif Lain 52.976 7.867
berjalan - -
6. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan - Ujrah - - 1.2.1.1.1 Selisih lebih penjabaran laporan keuangan - -
janji dijual kembali (reverse repo) - - ii Pendapatan dari Bagi Hasil 64.123 51.115 3 Lainnya - -
1.2.1.1.2 Potensi keuntungan dari peningkatan
7. Tagihan akseptasi - - - Mudharabah 6.107 4.300 nilai wajar aset keuangan dalam kelompok
8. Piutang - - - Musyarakah 58.016 46.815 II Kewajiban Komitmen 844.358 952.149 tersedia untuk dijual 5.023 7.867
a. Piutang Murabahah 2.191.365 2.342.472 iii Lainnya 36.507 28.844 1.2.1.1.3 Saldo surplus revaluasi aset tetap 47.953 -
b. Valuta Asing - - 1 Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum
b. Pendapatan margin murabahah yang 1.2.1.2 Cadangan Tambahan Modal Lainnya
i. Pendapatan dari piutang - - ditarik
ditangguhkan -/- (582.443) (635.533) (other disclosed reserves) 223.525 164.731
- Murabahah - - a. Committed
c. Piutang Istishna’ - -
- Istishna’ - - i. Rupiah 20.624 27.355 1.2.1.2.1 Agio saham biasa - -
d. Pendapatan margin Istishna’ yang ditangguhkan -/- - - - Ujrah - - ii. Valuta asing - - 1.2.1.2.2 Cadangan Umum 6.500 5.000
e. Piutang qardh 625 553 ii Pendapatan dari Bagi Hasil - - 1.2.1.2.3 Laba tahun-tahun lalu setelah
f. Piutang sewa 471 409 b. Uncommitted
- Mudharabah - - diperhitungkan pajak 204.590 147.722
9. Pembiayaan bagi hasil - - - Musyarakah - - i. Rupiah 823.734 924.794
1.2.1.2.4 Laba tahun berjalan setelah
a. Mudharabah 335.940 242.566 iii Lainnya - - ii. Valuta asing - -
diperhitungkan pajak 12.435 12.009
b. Musyarakah 2.327.505 2.432.321 2. Bagi Hasil untuk pemilik dana investasi -/- 78.264 62.175 2 Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum 1.2.1.2.5 Dana setoran modal - -
c. Lainnya - - a. Rupiah 78.264 62.175 ditarik - - 1.2.1.2.6 Modal sumbangan - -
10. Pembiayaan sewa - - - Non Profit Sharing 78.264 62.175
a. Committed 1.2.1.2.7 Waran yg diterbitkan - -
a. Aset ijarah 660.430 693.289 - Profit Sharing - -
b. Valuta Asing - - i. Rupiah - - 1.2.1.2.8 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/- (194.894) (176.333) ii. Valuta asing - - program kompensasi berbasis saham - -
- Non Profit Sharing - -
c. Cadangan kerugian penurunan nilai -/- - - - Profit Sharing - - b. Uncommitted 1.2.2 Faktor Pengurang - 6.881
11. Penyertaan - - 3. Pendapatan setelah distribusi bagi hasil 72.742 64.480 i. Rupiah - - 1.2.2.1 Penghasilan Komprehensif Lain - -
12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/- - - ii. Valuta asing - -
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana 1.2.2.1.1 Selisih kurang penjabaran laporan keuangan - -
a. Individual (33.540) (18.854)
1 Pendapatan operasional lainnya 36.835 11.626 3 Irrevocable L/C yang masih berjalan 1.2.2.1.2 Potensi kerugian dari penurunan nilai
b. Kolektif (69.448) (64.575) a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan - - a. L/C luar negeri - - wajar aset keuangan dalam kelompok
13. Aset tidak berwujud 5.962 5.960 i. Surat berharga - -
b. L/C dalam negeri - - tersedia untuk dijual - -
Akumulasi amortisasi -/- (4.744) (4.404) ii. Spot dan forward - - 1.2.2.2 Cadangan Tambahan Modal Lainnya
14. Salam - - b. Keuntungan penjualan aset : - - 4 Posisi penjualan Spot dan Forward yang masih
(other disclosed reserves) - 6.881
15. Aset istishna’ dalam penyelesaian - - i. Surat berharga - - berjalan - -
Termin istishna’ -/- - - ii. Aset ijarah - - 1.2.2.2.1 Disagio saham biasa - -
5 Lainnya - - 1.2.2.2.2 Laba tahun-tahun lalu yang dapat
16. Aset tetap dan inventaris 156.512 155.609 c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised) - -
Akumulasi penyusutan-/- (31.291) (29.328) d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam diperhitungkan - -
17. Properti terbengkalai - - mudharabah muqayyadah - - III TAGIHAN KONTINJENSI 31.069 31.153 1.2.2.2.3 Rugi tahun berjalan yang dapat
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method - - diperhitungkan - -
18. Aset yang diambil alih - - 1 Garansi yang diterima
f. Dividen - - 1.2.2.2.4 Selisih Kurang antara Penyisihan
19. Rekening tunda - - a. Rupiah - -
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 4.815 3.811 penghapusan aset (PPA) dan cadangan
20. Aset antar kantor - - h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai 30.831 7.274 b. Valuta Asing - - kerugian penurunan nilai (CKPN) - -
a. Kegiatan operasional di Indonesia - - i. Pendapatan lainnya 1.189 541
2 Pendapatan dalam penyelesaian 1.2.2.2.5 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia - -
2 Beban operasional lainnya -/- 91.055 60.048 a. Murabahah 7.636 7.595 wajar dari instrumen keuangan dalam
21. Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/- - -
a. Beban bonus wadiah 5.231 5.254 b. Istishna’ - - Trading Book - -
22. Persediaan - - b. Penurunan nilai wajar aset keuangan : - - 1.2.2.2.6 PPA atas aset non produktif yang wajib
23. Aset pajak tangguhan 13.928 13.316 c. Sewa 2.884 3.009
i. Surat berharga - - dibentuk - 6.881
24. Aset lainnya 192.342 166.954 ii. Spot dan forward - - d. Bagi Hasil - -
1.3 Kepentingan non pengendali yang dapat diperhitungkan
TOTAL ASET 6.957.112 7.064.008 c. Kerugian penjualan aset : - - e. Lainnya 20.347 20.347
1.4 Faktor pengurang modal utama 15.146 17.880
LIABILITAS DAN EKUITAS i. Surat berharga - - 3 Lainnya 202 202
ii. Aset ijarah - - 1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan 13.928 16.134
LIABILITAS
d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised) - - 1.4.2 Goodwill - -
1. Dana Simpanan Wadiah IV KEWAJIBAN KONTINJENSI 34.063 28.169
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment) - - 1.4.3 Seluruh aset tidak berwujud lainnya 1.218 1.746
a. Giro 676.080 492.219
i. Surat berharga - - 1 Garansi yang diberikan 1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang - -
b. Tabungan 178.532 175.565
2 Dana investasi non profit sharing ii. Pembiayaan dari piutang 16.127 5.774 a. Rupiah 34.063 28.169 1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
a. Giro - - iii. Pembiayaan bagi hasil 27.371 4.152 1.4.6 Eksposur sekuritisasi - -
b. Valuta Asing - -
iv. Aset keuangan lainnya 11 - 1.4.7 Faktor pengurang modal inti utama lainnya - -
b. Tabungan 320.708 307.612
f. Kerugian terkait risiko operasional - 12 2 Lainnya - - 1.4.7.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau
c. Deposito 4.286.801 4.530.711
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method - - Tier 2 pada bank lain - -
3. Liabilitas kepada Bank Indonesia - -
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi - -
4. Liabilitas kepada bank lain 7.833 92.720 2. Modal Inti Tambahan / Additional Tier (AT-1) - -
5. Liabilitas spot dan forward - -
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) - - LAPORAN RASIO KEUANGAN TRIWULANAN
j. Beban tenaga kerja 22.739 28.724 2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT-1 - -
6. Surat berharga diterbitkan 100.000 100.000 PT. BANK BCA SYARIAH
k. Beban promosi 152 114 Per 31 Maret 2019 2.2. Agio (disagio) (+/-) - -
7. Liabilitas akseptasi - - 2.3. Faktor pengurang modal inti tambahan - -
l. Beban lainnya 19.424 16.018
8. Pembiayaan diterima - - (Unaudited)
3 Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya (54.220) (48.422) 2.3.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau Tier 2
9. Setoran jaminan 193 199
LABA (RUGI) OPERASIONAL 18.522 16.058 pada bank lain - -
10. Liabilitas antar kantor 1) - -
31 Maret 31 Maret II. Modal Pelengkap (Tier 2) 43.342 39.591
a. Kegiatan operasional di Indonesia - - PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL No. POS - POS
b Kegiatan operasional di luar Indonesia - - 1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris (1.935) - 2019 2018 1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi
11. Liabilitas pajak tangguhan - - 2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - - persyaratan Tier 2 - -
12. Liabilitas lainnya 115.031 103.647 3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya (7) (50) Rasio Kinerja 2. Agio (disagio) (+/-) - -
13. Dana investasi profit sharing - - LABA (RUGI) NON OPERASIONAL (1.942) (50) 1. Kewajiban Pemenuhan Modal Minimun 3. Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dibentuk
TOTAL LIABILITAS 5.685.178 5.802.673 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 16.580 16.008 (KPMM) 25,68% 27,73% (paling tinggi 1.25% ATMR resiko kredit) 43.342 39.591
Pajak penghasilan 2. Aset produktif bermasalah dan aset non 4. Cadangan tujuan - -
EKUITAS
a. Taksiran pajak tahun berjalan (4.145) (3.999) 5. Faktor Pengurang Modal Pelengkap - -
14. Modal disetor produktif bermasalah terhadap total aset
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan - - 5.1. Sinking Fund - -
a. Modal dasar 2.000.000 2.000.000 produktif dan aset non produktif 0,35% 0,74%
b. Modal yang belum disetor -/- (1.003.700) (1.003.700) LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK 5.2. Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada bank lain - -
BERSIH 12.435 12.009 3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - - Total Modal 1.300.996 1.183.728
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN produktif 0,35% 0,86%
15. Tambahan modal disetor - - ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
a. Agio - - 1. Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi - - 4. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN)
a. Keuntungan revaluasi aset tetap - - ATMR RISIKO KREDIT 4.609.374 3.882.903
b. Disagio -/- - - aset keuangan terhadap aset produktif 1,59% 1,66%
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti - - ATMR RISIKO PASAR - -
c. Modal sumbangan - - 5. NPF gross 0,48% 0,53% ATMR RISIKO OPERASIONAL 456.908 385.907
d. Dana setoran modal - - c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas
asosiasi - - 6. NPF net 0,42% 0,41% TOTAL ATMR 5.066.282 4.268.810
e. Lainnya - -
d. Lainnya - - RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO (%)
16. Pendapatan (kerugian) komprehensif lain e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan 7. Return On Assets (ROA) 1,00% 1,10%
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan ALOKASI PEMENUHAN KPMM SESUAI PROFIL RISIKO 8 8
direklasifikasi ke laba rugi - - 8. Return On Equity (ROE) 3,97% 4,20%
dalam mata uang asing - - 2. Pos-pos yang akan direklasifikasikan ke laba rugi (1.835) (906) Dari CET1 (%) 4,50 4,50
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan 9. Net Imbalan (NI) 4,31% 4,26% Dari AT1 (%) - -
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual 6.697 9.144 dalam mata uang asing - - 10. Net Operating Margin (NOM) 1,18% 1,15% Dari Tier 2 (%) 0,86 0,93
c. Bagian efektif Lindung nilai arus kas - - b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset RASIO KPMM - -
d. Selisih penilaian kembali aset tetap 47.953 47.953 keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual (2.447) (1.208) 11. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Rasio CET1 (%) 24,82 26,80
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas - - Operasional (BOPO) 90,14% 88,39% Rasio Tier 1 (%) 24,82 26,80
entitas asosiasi - - d. Lainnya - - 12. Pembiayaan bagi hasil terhadap total Rasio Tier 2 (%) 0,86 0,93
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti (1.155) (1.155) e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan pembiayaan 56,20% 49,59%
direklasifikasi ke laba rugi 612 302 Rasio KPMM (%) 25,68 27,73
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain (1.386) (1.996)
h. Lainnya - - PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN 13. Financing to Deposit Ratio (FDR) 86,76% 88,36% CET 1 UNTUK BUFFER (%) 17,68 19,73
17. Selisih kuasi reorganisasi - - BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT (1.835) (906) PROSENTASE BUFFER YANG WAJIB DIPENUHI OLEH BANK (%)
18. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali - - TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN Kepatuhan (Compliance) Capital Conservation Buffer (%) - -
19. Ekuitas lainnya - - BERJALAN 10.600 11.103 1. a. Persentase Pelanggaran BMPD Countercyclical Buffer (%) - -
20. Cadangan Laba yang dapat diatribusikan kepada : Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (%) - -
1. Pihak Terkait - -
a. Cadangan umum 6.500 6.500 PEMILIK 12.435 12.009
b. Cadangan tujuan - - 2. Pihak Tidak Terkait - -
KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL TRIWULANAN
21. Laba (rugi) TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 12.435 12.009 b. Persentase Pelampauan BMPD PT. BANK BCA SYARIAH
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu 204.590 146.222 Total Penghasilan Komprehensif lain yang dapat 1. Pihak terkait - -
b. Laba (rugi) tahun berjalan 12.435 58.367 Per 31 Maret 2019
diatribusikan kepada : 2. Pihak tidak terkait - -
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIDISTRIBUSIKAN (Unaudited) (dalam jutaan Rupiah)
PEMILIK 10.600 11.103
KEPADA PEMILIK 1.271.934 1.261.335 KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - 2. GWM Porsi Pemilik Dana
TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Pendapatan
22. Kepentingan non pengendali (Minority Interest) - - a. Rupiah 5,15% 5,12% Saldo Jumlah Indikasi
TAHUN BERJALAN 10.600 11.103 Indikator yang akan Nisbah
TOTAL EKUITAS 1.271.934 1.261.335 b. Valuta Asing - - Rata - rata dibagihasilkan Bonus dan Rate of
DIVIDEN - - (%) Bagi Hasil Return (%)
3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan - -
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 6.957.112 7.064.008 LABA BERSIH PER SAHAM *) - -
A B C D E=(D/A x 100%) x 12