LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) TRIWULANAN PERHITUNGAN LABA - RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI TRIWULANAN LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM TRIWULANAN
PT. BANK BCA SYARIAH TRIWULANAN PT. BANK BCA SYARIAH PT. BANK BCA SYARIAH
Per 31 Desember 2019 PT. BANK BCA SYARIAH Per 31 Desember 2019 Per 31 Desember 2019
(Audited) Per 31 Desember 2019 (Audited) (Audited)
(Audited)
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)
INDIVIDUAL INDIVIDUAL INDIVIDUAL INDIVIDUAL
No. POS - POS 31 Des 31 Des No. POS - POS 31 Des 31 Des No. POS - POS 31 Des 31 Des POS - POS
31 Des 2019 31 Des 2018
2019 2018 2019 2018 2019 2018
ASET PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL I. Tagihan Komitmen - - I. Modal Inti (Tier 1) 2.311.469 1.240.447
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana 1. Modal Inti Utama (CET 1) 2.311.469 1.240.447
1. Kas 8.418 3.942 1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik 1.1. Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury) 1.996.300 996.300
2. Penempatan pada Bank Indonesia 1.243.451 1.081.918 1. Pendapatan penyaluran dana 626.872 551.232
a. Rupiah 626.872 551.232 a. Rupiah - - 1.2. Cadangan Tambahan Modal 334.399 259.019
3. Penempatan pada bank lain 111.392 11.330 1.2.1 Faktor Penambah 334.399 265.900
i. Pendapatan dari piutang 184.390 187.364 b. Valuta asing - -
4. Tagihan spot dan forward - - 1.2.1.1 Penghasilan Konperensif Lain 56.115 54.811
- Murabahah 184.390 187.364 2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih
5. Surat berharga dimiliki 1.261.267 842.396 1.2.1.1.1 Selisih lebih penjabaran laporan keuangan - -
- Istishna’ - - berjalan - - 1.2.1.1.2 Potensi keuntungan dari peningkatan
6. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan - Ujrah - -
3 Lainnya - - nilai wajar aset keuangan dalam kelompok
janji dijual kembali (reverse repo) - - ii. Pendapatan dari Bagi Hasil 286.610 245.385 tersedia untuk dijual 8.162 6.858
7. Tagihan akseptasi - - - Mudharabah 36.583 24.956 1.2.1.1.3 Saldo surplus revaluasi aset tetap 47.953 47.953
II. Kewajiban Komitmen 943.045 952.149
8. Piutang - - - Musyarakah 250.027 220.429 1.2.1.2 Cadangan Tambahan Modal Lainnya
a. Piutang Murabahah 2.215.483 2.342.472 iii. Lainnya 155.872 118.483 1. Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum (other disclosed reserves) 278.284 211.089
b. Pendapatan margin murabahah yang b. Valuta Asing - - ditarik 1.2.1.2.1 Agio saham biasa - -
ditangguhkan -/- (595.748) (635.533) i. Pendapatan dari piutang - - a. Committed 1.2.1.2.2 Cadangan Umum 8.000 6.500
c. Piutang Istishna’ - - - Murabahah - - i. Rupiah 102.912 27.355 1.2.1.2.3 Laba tahun-tahun lalu setelah diperhitungkan pajak 203.090 146.222
- Istishna’ - - 1.2.1.2.4 Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan pajak 67.194 58.367
d. Pendapatan margin Istishna’ yang ditangguhkan -/- - - ii. Valuta asing - - 1.2.1.2.5 Dana setoran modal - -
e. Piutang qardh 13.916 553 - Ujrah - - b. Uncommitted 1.2.1.2.6 Modal sumbangan - -
f. Piutang sewa 86 409 ii. Pendapatan dari Bagi Hasil - - i. Rupiah 840.133 924.794 1.2.1.2.7 Waran yg diterbitkan - -
9. Pembiayaan bagi hasil - - - Mudharabah - - ii. Valuta asing - - 1.2.1.2.8 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka
- Musyarakah - - 2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum program kompensasi berbasis saham - -
a. Mudharabah 490.691 242.566
iii. Lainnya - - 1.2.2 Faktor Pengurang - -
b. Musyarakah 3.009.765 2.432.321 ditarik - -
2. Bagi Hasil untuk pemilik dana investasi -/- 302.283 274.695 1.2.2.1 Penghasilan Konperensif Lain - -
c. Lainnya - - a. Committed
a. Rupiah 302.283 274.695 1.2.2.1.1 Selisih kurang penjabaran laporan keuangan - -
10. Pembiayaan sewa - - - Non Profit Sharing 302.283 274.695 i. Rupiah - - 1.2.2.1.2 Potensi kerugian dari penurunan nilai wajar aset
a. Aset ijarah 724.120 693.289 - Profit Sharing - - ii. Valuta asing - - keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual - -
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/- (212.894) (176.333) b. Valuta Asing - - b. Uncommitted 1.2.2.2 Cadangan Tambahan Modal Lainnya (other disclosed reserves) - -
c. Cadangan kerugian penurunan nilai -/- - - - Non Profit Sharing - - i. Rupiah - - 1.2.2.2.1 Disagio saham biasa - -
11. Penyertaan - - - Profit Sharing - - ii. Valuta asing - - 1.2.2.2.2 Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan - -
12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/- - - 3. Pendapatan setelah distribusi bagi hasil 324.589 276.537 3. Irrevocable L/C yang masih berjalan 1.2.2.2.3 Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan - -
1.2.2.2.4 Selisih Kurang antara Penyisihan penghapusan aset
a. Individual (83.699) (18.854) B. Pendapatan dan Beban Operasional Selain Penyaluran Dana a. L/C luar negeri - - (PPA) dan cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - -
b. Kolektif (72.368) (64.575) 1. Pendapatan operasional lainnya 60.050 28.851 b. L/C dalam negeri - - 1.2.2.2.5 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar
13. Aset tidak berwujud 6.195 5.960 a. Peningkatan nilai wajar asset keuangan - - 4. Posisi penjualan Spot dan Forward yang masih dari instrumen keuangan dalam Trading Book - -
Akumulasi amortisasi -/- (5.334) (4.404) i. Surat berharga - - berjalan - - 1.2.2.2.6 PPA atas aset non produktif yang wajib dibentuk - -
14. Salam - - ii. Spot dan forward - - 5. Lainnya - - 1.3 Kepentingan non pengendali yang dapat diperhitungkan
15. Aset istishna’ dalam penyelesaian - - b. Keuntungan penjualan aset : - - 1.4 Faktor pengurang modal utama 19.230 14.872
III. TAGIHAN KONTINJENSI 32.512 31.153 1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan 18.369 13.316
Termin istishna’ -/- - - i. Surat berharga - - 1.4.2 Goodwill - -
16. Aset tetap dan inventaris 184.981 155.609 ii. Aset ijarah - - 1. Garansi yang diterima
1.4.3 Seluruh aset tidak berwujud lainnya 861 1.556
Akumulasi penyusutan-/- (37.161) (29.328) c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised) - - a. Rupiah - -
1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang - -
17. Properti terbengkalai - - d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam b Valuta Asing - - 1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
18. Aset yang diambil alih 31.017 - mudharabah muqayyadah - - 2. Pendapatan dalam penyelesaian 1.4.6 Eksposur sekuritisasi - -
19. Rekening tunda - - e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method - - a. Murabahah 9.182 7.595 1.4.7 Faktor pengurang modal inti utama lainnya - -
f. Dividen - - b. Istishna’ - - 1.4.7.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau Tier 2
20. Aset antar kantor - - pada bank lain - -
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 19.073 17.040 c. Sewa 2.781 3.009
a. Kegiatan operasional di Indonesia - - 2. Modal Inti Tambahan / Additional Tier (AT-1) - -
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai 6.881 9.236 d. Bagi Hasil - -
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia - - 2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT-1 - -
i. Pendapatan lainnya 34.096 2.575 e. Lainnya 20.347 20.347
21. Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/- - - 2.2. Agio (disagio) (+/-) - -
22. Persediaan - - 2. Beban operasional lainnya -/- 299.123 232.491 3. Lainnya 202 202 2.3. Faktor pengurang modal inti tambahan - -
a. Beban bonus wadiah 31.817 15.536 2.3.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau Tier 2 pada bank lain - -
23. Aset pajak tangguhan 18.368 13.316 IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI 31.093 28.169
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan : - - II. Modal Pelengkap (Tier 2) 56.254 45.433
24. Aset lainnya 322.428 166.954 1. Garansi yang diberikan 1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan Tier 2 - -
i. Surat berharga - -
TOTAL ASET 8.634.374 7.064.008 ii. Spot dan forward - - a. Rupiah 31.093 28.169 2. Agio (disagio) (+/-) - -
LIABILITAS DAN EKUITAS c. Kerugian penjualan aset : - - b Valuta Asing - - 3. Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dibentuk
(paling tinggi 1.25% ATMR resiko kredit) 56.254 45.433
LIABILITAS i. Surat berharga - - 2. Lainnya - - 4. Cadangan tujuan - -
1. Dana Simpanan Wadiah ii. Aset ijarah - - 5. Faktor Pengurang Modal Pelengkap - -
a. Giro 1.094.260 492.219 d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised) - - 5.1. Sinking Fund - -
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment) - - 5.2. Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada bank lain - -
b. Tabungan 231.954 175.565
2 Dana investasi non profit sharing
i. Surat berharga 1.237 1.952 LAPORAN RASIO KEUANGAN TRIWULANAN Total Modal 2.367.722 1.285.880
ii. Pembiayaan dari piutang 8.615 4.831 ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
a. Giro - - iii. Pembiayaan bagi hasil 62.632 23.000 PT. BANK BCA SYARIAH ATMR RISIKO KREDIT 5.729.159 4.912.793
b. Tabungan 425.343 307.612 iv. Aset keuangan lainnya 1.001 - Per 31 Desember 2019 ATMR RISIKO PASAR - -
c. Deposito 4.453.374 4.530.711 f. Kerugian terkait risiko operasional - 12 (Audited) ATMR RISIKO OPERASIONAL 456.908 385.907
3. Liabilitas kepada Bank Indonesia - - g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method - - TOTAL ATMR 6.186.067 5.298.700
4. Liabilitas kepada bank lain 5.868 92.720 h. Komisi/provisi/fee dan administrasi - - RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO (%)
5. Liabilitas spot dan forward - - i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) - - ALOKASI PEMENUHAN KPMM SESUAI PROFIL RISIKO 8 8
31 Des 31 Des Dari CET1 (%) 4,50 4,50
6. Surat berharga diterbitkan - 100.000 j. Beban tenaga kerja 96.516 89.234 No. Rasio ( % )
k. Beban promosi 1.109 877
2019 2018 Dari AT1 (%) - -
7. Liabilitas akseptasi - - Dari Tier 2 (%) 0,91 0,86
8. Pembiayaan diterima - - l. Beban lainnya 96.196 97.049 RASIO KPMM - -
9. Setoran jaminan 196 199 3. Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya (239.073) (203.640) Rasio CET1 (%) 37,37 23,41
Rasio Kinerja Rasio Tier 1 (%) 37,37 23,41
10. Liabilitas antar kantor 1) - - LABA (RUGI) OPERASIONAL 85.516 72.897
a. Kegiatan operasional di Indonesia - - 1. Kewajiban Pemenuhan Modal Minimun (KPMM) 38,28% 24,27% Rasio Tier 2 (%) 0,91 0,86
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
b Kegiatan operasional di luar Indonesia - - Rasio KPMM (%) 38,28 24,27
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris (1.924) 3 2. Aset produktif bermasalah dan aset non produktif CET 1 UNTUK BUFFER (%) 30,28 16,27
11. Liabilitas pajak tangguhan - - 2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - - PROSENTASE BUFFER YANG WAJIB DIPENUHI OLEH BANK (%)
12. Liabilitas lainnya 95.086 103.647 3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya (296) (508) bermasalah terhadap total aset produktif dan Capital Conservation Buffer (%) - -
13. Dana investasi profit sharing - - LABA (RUGI) NON OPERASIONAL (2.220) (505) aset non produktif 0,79% 0,36% Countercyclical Buffer (%) - -
TOTAL LIABILITAS 6.306.081 5.802.673 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 83.296 72.392 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (%) - -
3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset
EKUITAS Pajak penghasilan
14. Modal disetor a. Taksiran pajak tahun berjalan (21.076) (20.507) produktif 0,39% 0,26% LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT TRIWULANAN
a. Modal dasar 5.000.000 2.000.000 b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan 4.974 6.482 PT. BANK BCA SYARIAH
4. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Per 31 Desember 2019
b. Modal yang belum disetor -/- (3.003.700) (1.003.700) LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - - BERSIH 67.194 58.367 aset keuangan terhadap aset produktif 0,41% 1,27% (Audited)
15. Tambahan modal disetor - - PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 5. NPF gross 0,58% 0,35%
a. Agio - - 1. Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi (1.540) 66.578 Portofolio A Portofolio B TOTAL
b. Disagio -/- - - a. Keuntungan revaluasi aset tetap - 47.953 6. NPF net 0,26% 0,28%
c. Modal sumbangan - - b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti (2.053) - 31 Des 31 Des 31 Des 31 Des
7. Return On Assets (ROA) 1,15% 1,17% 31 Des 2019 31 Des 2018
d. Dana setoran modal - - c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas 2019 2018 2019 2018
e. Lainnya - - asosiasi - - 8. Return On Equity (ROE) 3,97% 5,01%
d. Lainnya - 25.337 1. INFORMASI AWAL PERIODE
16. Pendapatan (kerugian) komprehensif lain
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan 9. Net Imbalan (NI) 4,25% 4,43% Saldo awal - - - - - -
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
direklasifikasi ke laba rugi 513 (6.712) 2. INFORMASI PERIODE
dalam mata uang asing - - 10. Net Operating Margin (NOM) 1,24% 1,24%
2. Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi 1.739 278 BERJALAN
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan 11. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Portofolio Pembiayaan (Project)
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual 10.883 9.144
dalam mata uang asing - - a. Penerimaan dana - - - - - -
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas - - Operasional (BOPO) 87,55% 87,43%
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset b. Penarikan dana - - - - - -
d. Selisih penilaian kembali aset tetap 47.953 47.953 keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual 1.739 371 12. Pembiayaan bagi hasil terhadap total pembiayaan 62,01% 54,59% c. Keuntungan (rugi) investasi - - - - - -
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas - -
entitas asosiasi - - 13. Financing to Deposit Ratio (FDR) 90,98% 88,99% d. Beban / biaya - - - - - -
d. Lainnya - - e. Fee / penerimaan bank - - - - - -
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti (3.208) (1.155) e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain (1.919) (1.996) 3. INFORMASI AKHIR PERIODE
direklasifikasi ke laba rugi (435) (93)
h. Lainnya - - Saldo akhir - - - - - -
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN Kepatuhan (Compliance)
17. Selisih kuasi reorganisasi - - BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT (236) 66.856
1. a. Persentase Pelanggaran BMPD LAPORAN TRANSAKSI SPOT DAN FORWARD TRIWULANAN
18. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali - -
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN PT. BANK BCA SYARIAH
19. Ekuitas lainnya - - BERJALAN 66.958 125.223 1. Pihak Terkait - - Per 31 Desember 2019
20. Cadangan
Laba yang dapat diatribusikan kepada : 2. Pihak Tidak Terkait - - (Audited)
a. Cadangan umum 8.000 6.500
PEMILIK 67.194 58.367
b. Cadangan tujuan - - b. Persentase Pelampauan BMPD Bank
KEPENTINGAN NON PENGENDALI - -
21. Laba (rugi) NO TRANSAKSI Tujuan Tagihan & Liabilitas
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 67.194 58.367 Nilai Notional
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu 203.090 146.222 1. Pihak terkait - - Bukan Hedging Hedging Tagihan Liabilitas
Total Penghasilan Komprehensif lain yang dapat
b. Laba (rugi) tahun berjalan 67.194 58.367 2. Pihak tidak terkait - - A. Terkait dengan Nilai Tukar
diatribusikan kepada :
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN PEMILIK 66.958 125.223 1. Spot - - - - -
KEPADA PEMILIK 2.328.294 1.261.335 2. GWM 2. Forward - - - - -
KEPENTINGAN NON PENGENDALI - -
22. Kepentingan non pengendali (Minority Asset) - - TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN a. GWM Rupiah 4,74% 5,24% 3. Lainnya - - - - -
TAHUN BERJALAN 66.958 125.223 B. Lainnya - - - - -
TOTAL EKUITAS 2.328.294 1.261.335 b. GWM / Valuta Asing - -
DIVIDEN - -
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 8.634.374 7.064.008 LABA BERSIH PER SAHAM *) - - 3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan - - Jumlah - - - - -
LAPORAN KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA TRIWULANAN LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL TRIWULANAN
PT. BANK BCA SYARIAH PT. BANK BCA SYARIAH
Per 31 Desember 2019 Per 31 Desember 2019
(Audited) (Audited)
(dalam jutaan rupiah)
INDIVIDUAL
Pendapatan
Porsi Pemilik Dana
No POS - POS Per 31 Desember 2019 Per 31 Desember 2018 Indikator Saldo Jumlah Indikasi
yang akan Nisbah
Rata - rata dibagihasilkan Bonus dan Rate of
L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH (%) Bagi Hasil Return (%)
A. PIHAK TERKAIT A B C D E=(D/A x 100%) x 12