LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. & Entitas Anak

LAPORAN POSISI KEUANGAN LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (KPMM) BANK UMUM *)
Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam Jutaan Rupiah) Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam Jutaan Rupiah) Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam Jutaan Rupiah)
BANK KONSOLIDASIAN BANK KONSOLIDASIAN 31 Desember 2015 (Diaudit) 31 Desember 2014 (Diaudit)
(dalam Jutaan Rupiah) No. KOMPONEN MODAL
No. POS - POS 31 Desember 2015 31 Desember 2014 31 Desember 2015 31 Desember 2014 No. POS - POS 31 Desember 2015 31 Desember 2014 31 Desember 2015 31 Desember 2014 Bank Konsolidasian Bank Konsolidasian
(Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit)
I. MODAL INTI (TIER 1) 93.252.808 101.081.429 79.052.150 84.422.801
ASET 1. Modal Inti Utama (Common Equity Tier 1) 93.252.808 101.081.429 79.052.150 84.422.801
1. Kas 23.118.246 18.719.445 25.109.124 20.704.563 1.1 Modal disetor 11.666.667 11.666.667 - -
2. Penempatan pada Bank Indonesia 77.227.592 83.185.965 83.452.384 93.335.143 1.2 Cadangan tambahan modal (disclosed reserve) 92.589.161 98.061.952 - -
1. Pendapatan Bunga dan Pendapatan Syariah 63.093.448 55.092.073 71.570.127 62.637.942 1.2.1 Agio/Disagio 17.476.308 17.316.192 - -
3. Penempatan pada bank lain 16.161.252 24.227.538 20.405.181 27.463.279 a. Rupiah 58.155.167 50.994.855 66.320.221 58.331.972
4. Tagihan spot dan derivatif 702.877 75.289 703.186 75.289 1.2.2 Modal sumbangan - - - -
b. Valuta asing 4.938.281 4.097.218 5.249.906 4.305.970
5. Surat berharga 2. Beban Bunga dan Beban Syariah 22.961.703 20.408.408 26.207.024 23.505.518 1.2.3 Cadangan umum 2.333.333 2.333.333 - -
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 2.525.862 2.442.863 20.979.816 22.381.653 a. Rupiah 21.684.870 19.522.984 24.920.378 22.614.551 1.2.4 Laba/rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan 54.349.199 59.534.302 - -
b. Tersedia untuk dijual 84.299.093 66.730.393 86.600.853 67.678.009 b. Valuta asing 1.276.833 885.424 1.286.646 890.967 1.2.5 Laba/rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan 20.104.430 20.334.968 - -
c. Dimiliki hingga jatuh tempo ***) 25.267.020 24.644.673 34.467.541 29.406.588 Pendapatan (Beban) Bunga dan Syariah - Bersih 40.131.745 34.683.665 45.363.103 39.132.424 1.2.6 Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan 69.774 242.807 - -
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang - - - - 3. Pendapatan Premi - - 9.546.893 9.364.287 1.2.7 Dana setoran modal - - - -
6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) 5.342.711 7.088.104 5.342.711 7.088.104 4. Beban Klaim - - 6.409.823 6.683.717 1.2.8 Waran yang diterbitkan - - - -
7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) - 18.528.320 676.900 19.786.745 Pendapatan Premi (Beban Klaim) Bersih - - 3.137.070 2.680.570 1.2.9 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program
Pendapatan (Beban) Bunga dan Syariah - Bersih serta Pendapatan Premi kompensasi berbasis saham - - - -
8. Tagihan akseptasi 11.331.273 13.114.059 11.331.273 13.114.059
(Beban Klaim) Bersih 40.131.745 34.683.665 48.500.173 41.812.994 1.2.10 Pendapatan komprehensif lainnya (1.503.078) (1.457.905) - -
9. Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi - - - - 1.2.11 Saldo surplus revaluasi aset tetap - - - -
B. Pendapatan dan Beban Operasional Selain Bunga
b. Tersedia untuk dijual - - - - 1.2.12 Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan
1. Pendapatan Operasional Selain Bunga 18.153.625 13.901.688 18.815.397 15.128.442
c. Dimiliki hingga jatuh tempo - - - - a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan nilai atas aset produktif - - - -
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 536.029.812 475.266.826 586.675.437 523.101.817 i. Surat berharga 2.402 2.578 - 146.521 1.2.13 Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif
10. Piutang pembiayaan konsumen - - 8.178.063 6.087.987 ii. Kredit - - - - yang wajib dihitung (240.805) (241 .745) - -
11. Pembiayaan syariah - - - - iii. Spot dan derivatif 2.001.993 1.383.388 2.001.993 1.383.388 1.2.14 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen
12. Penyertaan 5.354.140 4.235.368 58.644 58.672 iv. Aset keuangan lainnya - - - - keuangan dalam trading book - - - -
13. Investasi pemegang polis pada kontrak unit link - - - - b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan - - - - 1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan - 294.599 - -
14. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- c. Keuntungan penjualan aset keuangan 1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama (11.003.020) (8.941.789) - -
a. Surat berharga (133.392) (127.801) (285.317) (272.861)
i. Surat berharga 300.560 183.617 275.499 234.463 1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan (4.318.681) (4.634.875) - -
ii. Kredit - - - - 1.4.2 Goodwill - (117.741) - -
b. Kredit (20.470.785) (15.927.985) (22.281.842) (17.706.947)
iii. Aset keuangan lainnya - - - - 1.4.3 Aset tidak berwujud lainnya (1.376.092) (1.476.495) - -
c. Lainnya (1.928.050) (1.850.478) (2.215.456) (2.077.815) d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) 205.110 177.111 236.105 204.251
15. Aset tidak berwujud 3.109.126 2.565.198 3.793.181 3.219.982 1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang (5.308.247) (2.712.678) - -
e. Dividen 752.534 561.119 605 -
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (1.733.034) (1.472.270) (1.877.989) (1.575.399) 1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi - - - -
f. Keuntungan dari penyertaan equity method - - - -
16. Aset tetap dan inventaris 15.352.695 13.716.579 17.470.126 15.487.052 g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 9.616.688 8.332.048 10.049.796 9.172.074 1.4.6 Eksposur sekuritisasi - - - -
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (6.443.338) (5.514.581) (7.708.438) (6.558.196) h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai 91.186 49.122 161.220 59.642 1.4.7 Faktor pengurang modal inti lainnya - - - -
17. Aset non produktif i. Pendapatan lainnya 5.183.152 3.212.705 6.090.179 3.928.103 1.4.8 Investasi pada instrumen Additional Tier 1 dan Tier 2 pada bank lain - - - -
a. Properti terbengkalai 150.039 150.039 150.272 150.272 2. Modal Inti Tambahan (Additional Tier 1) - - - -
b. Aset yang diambil alih 19.815 19.815 21.414 33.537 2. Beban Operasional Selain Bunga 33.641.894 24.422.885 40.976.598 30.963.330 2.1 Instrumen yang memenuhi persayaratan AT-1 - - - -
c. Rekening tunda 573.821 480.606 573.821 480.606 a. Penurunan nilai wajar aset keuangan 2.2 Agio/Disagio - - - -
d. Aset antar kantor i. Surat berharga - - 18.306 - 2.3 Faktor Pengurang: Investasi pada instrumen AT -1 dan Tier 2 pada bank lain - - - -
ii. Kredit - - - -
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia (19.487.387) (12.382.956) (19.487.387) (12.382.956)
iii. Spot dan derivatif - - - - II. MODAL PELENGKAP (TIER 2) 14.135.338 14.751.448 6.427.547 7.909.442
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 19.567.324 12.484.994 19.567.324 12.484.994 iv. Aset keuangan lainnya - - - -
18. Cadangan kerugian penurunan nilai aset non keuangan -/- (309.964) (249.240) (310.903) (262.302) 1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan 889.313 889.313 - -
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan - - - -
19. Sewa pembiayaan - - 604.150 783.737 2. Agio/disagio yang berasal dari penerbitan instrumen modal pelengkap - - - -
c. Kerugian penjualan aset keuangan
20. Aset pajak tangguhan 4.318.681 3.803.325 4.834.522 4.189.120 i. Surat berharga - - - - 3. Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk (maks. 1,25% ATMR Risiko kredit) 6.223.910 6.840.020 - -
21. Aset lainnya 27.605.683 23.085.124 33.234.818 28.764.941 ii. Kredit - - - - 4. Cadangan tujuan 7.022.115 7.022.115 - -
TOTAL ASET 807.551.112 757.039.212 910.063.409 855.039.673 iii. Aset keuangan lainnya - - - - 5. Faktor Pengurang Modal Pelengkap - - - -
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) - - - - 5.1 Sinking Fund - - - -
LIABILITAS DAN EKUITAS 5.2 Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain - - - -
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
LIABILITAS i. Surat berharga 3.586 - 10.449 1.740
1. Giro **) 166.404.947 123.042.656 172.165.990 128.067.091 ii. Kredit 10.537.849 4.284.203 11.460.581 5.294.726 III. TOTAL MODAL (I+II) 107.388.146 115.832.877 85.479.697 92.332.243
2. Tabungan **) 246.324.710 229.454.611 271.707.530 252.444.999 iii. Pembiayaan syariah - - - -
31 Des 2015 (Diaudit) 31 Des 2014 (Diaudit) Keterangan 31 Des 2015 (Diaudit) 31 Des 2014 (Diaudit)
3. Simpanan berjangka **) 200.431.272 223.828.534 232.513.741 255.870.003 iv. Aset keuangan lainnya - 154.181 355.017 433.518
4. Dana investasi revenue sharing - - - - f. Kerugian terkait risiko operasional 21.859 (141.006) 21.859 (141.006) Bank Konsolidasian Bank Konsolidasian Bank Konsolidasian Bank Konsolidasian
5. Pinjaman dari Bank Indonesia - - - - g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method - - - - ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO KREDIT RASIO KPMM
6. Pinjaman dari bank lain **) 12.440.574 17.690.236 12.951.692 17.772.200 h. Komisi/provisi/fee dan administrasi 737.454 709.392 737.454 709.392 ATMR RISIKO KREDIT 497.912.789 547.201.603 445.254.441 490.304.562 Rasio CET1 16,15% 15,70% 15,35% 14,75%
7. Liabilitas spot dan derivatif 303.547 160.038 303.661 160.038 i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) 232.326 - 355.841 - ATMR RISIKO PASAR 805.426 881.544 1.863.243 2.446.704 Rasio Tier 1 16,15% 15,70% 15,35% 14,75%
8. Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) 4.863.171 6.112.589 4.863.171 6.112.589 j. Beban tenaga kerja 9.418.145 8.183.968 11.819.074 10.369.554 ATMR RISIKO OPERASIONAL 78.627.774 95.640.437 67.786.852 79.510.013 Rasio Tier 2 2,45% 2,29% 1,25% 1,39%
9. Utang akseptasi 11.331.273 13.114.059 11.331.273 13.114.059 k. Beban promosi 841.696 842.983 982.701 986.272
TOTAL ATMR 577.345.989 643.723.584 514.904.536 572.261.279 Rasio Total 18,60% 17,99% 16,60% 16,13%
l. Beban lainnya 11.848.979 10.389.164 15.215.316 13.309.134
10. Surat berharga yang diterbitkan 564 564 2.320.975 1.924.934 RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO 9,00% 9,00% 9,00% 9,00%
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (15.488.269) (10.521.197) (22.161.201) (15.834.888)
11. Pinjaman yang diterima 33.686.787 25.129.019 37.504.851 27.975.628
12. Setoran jaminan 1.863.755 1.849.027 1.863.755 1.849.027 LABA (RUGI) OPERASIONAL 24.643.476 24.162.468 26.338.972 25.978.106 *) Rasio Kecukupan Modal (Capital Adequacy Ratio [CAR]) per 31 Desember 2015 dihitung sesuai Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.15/12/PBI/2013 tentang Kewajiban
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum, sementara Rasio Kecukupan Modal (Capital Adequacy Ratio [CAR]) per 31 Desember 2014 dihitung sesuai PBI No.14/18/PBI/2012
13. Liabilitas antar kantor tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum.
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - - - - PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL

14.
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
-
-
-
-
-
-
-
-
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris 208 3.992 227 4.121 LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing - - - - Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam Jutaan Rupiah)
15. Liabilitas kepada pemegang polis unit-linked - - 17.019.049 17.343.799 3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya 56.062 19.369 30.231 25.788
16. Liabilitas lainnya 18.154.547 19.326.331 26.025.880 27.560.744 BANK KONSOLIDASIAN
17. Dana investasi profit sharing - - - - LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 56.270 23.361 30.458 29.909 No. POS-POS 31 Des 2015 31 Des 2014 31 Des 2015 31 Des 2014
TOTAL LIABILITAS 695.805.147 659.707.664 790.571.568 750.195.111 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 24.699.746 24.185.829 26.369.430 26.008.015 (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit)
EKUITAS I. TAGIHAN KOMITMEN
18. Modal disetor Pajak penghasilan 1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Modal dasar 16.000.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000 a. Taksiran pajak tahun berjalan (4.932.830) (4.674.771) (5.548.058) (5.309.919)
a. Rupiah - - - -
b. Modal yang belum disetor -/- (4.333.333) (4.333.333) (4.333.333) (4.333.333) b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan 337.514 (82.730) 331.026 (43.313)
b. Valuta asing 4.135.500 1.238.500 4.135.500 1.238.500
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - - - - 2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan 1.078.194 517.643 1.078.194 517.643
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 20.104.430 19.428.328 21.152.398 20.654.783
19. Tambahan modal disetor 3. Lainnya - - - -
a. Agio 17.476.308 17.476.308 17.316.192 17.316.192 PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN II. KEWAJIBAN KOMITMEN
b. Disagio -/- - - - - 1. Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi 1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
c. Modal sumbangan - - - - a. Keuntungan revaluasi aset tetap - - - - a. BUMN
d. Dana setoran modal - - - - b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti 308.294 - 339.697 - i. Committed
e. Lainnya - - - - c. Bagian Pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - - - - - Rupiah 9.050.393 8.784.000 9.050.393 8.784.000
20. Pendapatan (kerugian) komprehensif lain d. Lainnya - - - - - Valuta asing 479.761 829.871 479.761 829.871
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing 69.774 98.192 242.807 203.625 e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi (58.110) - (65.960) - ii. Uncommitted
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan - Rupiah 13.272.271 8.560.597 13.272.271 8.560.597
dalam kelompok tersedia untuk dijual (1.901.815) (722.051) (1.815.490) (708.443) 2. Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
- Valuta asing 2.849.730 371.870 2.849.730 371.870
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas - - - -
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing (28.418) (27.818) 39.182 (17.995)
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok b. Lainnya
d. Keuntungan revaluasi aset tetap - - - - i. Committed 19.669.309 23.909.362 19.669.811 23.910.508
tersedia untuk dijual (1.179.764) 1.038.560 (1.268.960) 1.057.365
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - - - - c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas - - - - ii. Uncommitted 59.417.877 50.111.245 59.934.634 50.900.502
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti 308.294 - 343.636 - d. Lainnya - - - - 2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
g. Pajak penghasilan terkait dengan penghasilan komprehensif lain 317.660 139.817 184.511 137.095 e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi 235.953 (207.712) 250.472 (211.473) a. Committed
h. Lainnya - - - - i. Rupiah 80.053 38.620 80.053 38.620
21. Selisih kuasi reorganisasi - - - - Penghasilan Komprehensif lain periode berjalan - net pajak penghasilan terkait (722.045) 803.030 (705.569) 827.897 ii. Valuta asing - - - -
22. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali - - - - b. Uncommitted
23. Ekuitas lainnya - - (92.751) - TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 19.382.385 20.231.358 20.446.829 21.482.680 i. Rupiah 2.000 10.000 2.000 10.000
24. Cadangan ii. Valuta asing - - - -
a. Cadangan umum 2.333.333 2.333.333 2.333.333 2.333.333 Laba yang dapat diatribusikan kepada :
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
b. Cadangan tujuan 7.022.115 4.399.179 7.022.115 4.399.179 PEMILIK 20.104.430 19.428.328 20.334.968 19.871.873
KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - 817.430 782.910 a. L/C luar negeri 7.779.251 12.255.309 7.812.509 12.287.396
25. Laba/rugi b. L/C dalam negeri 3.112.079 2.852.728 3.112.079 2.880.718
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 20.104.430 19.428.328 21.152.398 20.654.783
a. Tahun-tahun lalu *) 54.349.199 42.511.775 59.534.302 47.438.360 4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan 462.558 174.640 462.558 174.640
b. Tahun berjalan 20.104.430 19.428.328 20.334.968 19.871.873 Total Penghasilan Komprehensif lain yang dapat diatribusikan kepada : 5. Lainnya - - - -
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 111.745.965 97.331.548 117.070.290 102.657.881 PEMILIK (722.045) 803.030 (676.813) 827.897 III. TAGIHAN KONTINJENSI
26. Kepentingan non pengendali - - 2.421.551 2.186.681 KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - (28.756) - 1. Garansi yang diterima
TOTAL EKUITAS 111.745.965 97.331.548 119.491.841 104.844.562 TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN (722.045) 803.030 (705.569) 827.897 a. Rupiah 831.441 453.429 833.784 455.772
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 807.551.112 757.039.212 910.063.409 855.039.673 b. Valuta asing 18.974.250 18.305.893 19.187.779 18.308.707
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada : 2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
*) Setelah eliminasi saldo rugi sebesar Rp162.874.901 juta dengan agio saham/tambahan modal disetor melalui kuasi-reorganisasi pada tanggal 30 April 2003. PEMILIK 19.382.385 20.231.358 19.658.155 20.699.770 a. Bunga kredit yang diberikan 7.933.487 7.615.239 7.939.596 7.620.314
**) Saldo konsolidasian termasuk dana syirkah temporer dari Entitas Anak. KEPENTINGAN NON PENGENDALI - - 788.674 782.910
b. Bunga lainnya 51.949 51.949 1.527.323 946.905
***) Termasuk didalamnya Surat Berharga yang dimiliki Entitas Anak dengan klasifikasi "Diukur pada Biaya Perolehan", sesuai dengan PSAK 110 "Akuntansi Sukuk", TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 19.382.385 20.231.358 20.446.829 21.482.680
yang berlaku efektif sejak 1 Januari 2012. 3. Lainnya 32.729 32.729 32.729 32.729
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT - - - - IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI
DIVIDEN - - - - 1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah 38.889.327 28.458.307 39.048.742 28.563.086
LABA BERSIH PER SAHAM - - 871,50 851,66 b. Valuta asing 47.965.496 44.501.007 48.198.074 44.539.265
2. Lainnya 432.992 377.195 432.992 377.195

LAPORAN KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA LAPORAN ARUS KAS CATATAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam Jutaan Rupiah) Untuk Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam Jutaan Rupiah)
1. Informasi keuangan di atas diambil dari Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank Mandiri
BANK KONSOLIDASIAN
POS-POS (Persero) Tbk. ("Bank") dan entitas anaknya tanggal 31 Desember 2015 dan untuk tahun yang
No. POS-POS 31 Desember 2015 (Diaudit) 31 Desember 2014 (Diaudit) 31 Des 2015 31 Des 2014
berakhir pada tanggal tersebut, yang disusun oleh manajemen bank sesuai dengan Standar
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL (Diaudit) (Diaudit)
L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang telah diaudit oleh Purwantono, Sungkoro & Surja ("PSS")
Penerimaan pendapatan bunga dan pendapatan syariah 68.561.085 59.752.177
I. PIHAK TERKAIT 13.151.880 11.812.545 (firma anggota Ernst & Young Global Limited) dengan rekan penanggung jawab adalah
Penerimaan pendapatan provisi, komisi dan premi - bersih
1. Penempatan pada bank lain Pembayaran beban bunga dan beban syariah (26.303.441) (23.121.999) Danil Setiadi Handaja, CPA, auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh
a. Rupiah 22 - - - - 22 22 - - - - 22 Penerimaan dari penjualan Obligasi Pemerintah -
b. Valuta asing 1.589.575 - - - - 1.589.575 1.668.884 - - - - 1.668.884 untuk diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi 31.695.656 26.624.838 Institut Akuntan Publik Indonesia, dengan opini audit tanpa modifikasian (dahulu wajar tanpa
2. Tagihan spot dan derivatif Pembelian Obligasi Pemerintah - pengecualian), sebagaimana tercantum dalam laporannya tanggal 28 Januari 2016 yang tidak
a. Rupiah - - - - - - - - - - - - untuk diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi (32.543.993) (26.249.130)
b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - tercantum dalam publikasi ini. Laporan audit tersebut juga berisi suatu paragraf Hal-hal lain, yang
Laba/(rugi) selisih kurs - bersih 568.115 1.876.047
3. Surat berharga menjelaskan mengenai penyajian informasi keuangan entitas induk dan laporan keuangan
a. Rupiah 303.170 - - - - 303.170 256.183 - - - - 256.183 Pendapatan operasional lainnya - lain-lain 2.695.638 1.360.996
b. Valuta asing - - - - - - 14.700 - - - - 14.700 Beban operasional lainnya - lain-lain (3.884.426) (2.912.216) konsolidasian tahun 2014 yang diaudit oleh auditor independen lain.
4. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli Beban gaji dan tunjangan (11.503.062) (10.251.940)
kembali (Repo) Beban umum dan administrasi (11.309.466) (10.266.219) 2. Laporan Keuangan Publikasi di atas disajikan untuk memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
a. Rupiah - - - - - - - - - - - - Pendapatan bukan operasional - bersih 30.458 29.909
b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -
(POJK) No.6/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan
Pembayaran pajak penghasilan badan (5.299.131) (5.716.191)
5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan Arus Kas Dari Aktivitas Operasional Sebelum Bank dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No.11/SEOJK.03/2015 tanggal
janji dijual kembali (Reverse Repo) Perubahan Aset dan Liabilitas Operasional 25.859.313 22.938.817
a. Rupiah - - - - - - - - - - - - 17 April 2015 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional
b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - serta untuk memenuhi Peraturan No.X.K.2, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan
6. Tagihan akseptasi 2.550.620 - - - - 2.550.620 28.278 - - - - 28.278 Penurunan/ (kenaikan) atas aset operasional:
7. Kredit Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (74.344) (2.321.185) LK No.Kep-346/BL/2011 tanggal 5 Juli 2011 tentang Penyampaian Laporan Keuangan Berkala
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Efek-efek - diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi 5.930.922 (11.765.022)
Emiten atau Perusahaan Publik. Informasi Keuangan dan Laporan Arus Kas dalam Laporan
(UMKM) 2.827 - - - - 2.827 622 - - - - 622 Tagihan lainnya - transaksi perdagangan (1.674.546) (4.289.584)
i. Rupiah 2.827 - - - - 2.827 622 - - - - 622 Kredit yang diberikan (71.254.097) (59.909.017) Keuangan Publikasi juga disusun sesuai dengan peraturan Bapepam dan LK No.VIII.G.7. Lampiran
ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - - Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 19.109.845 (16.049.132) Keputusan Ketua Bapepam dan LK No.Kep-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012.
b. Bukan debitur UMKM 13.823.351 1.167 - - - 13.824.518 11.663.263 298 - - - 11.663.561 Piutang pembiayaan konsumen (2.305.938) (1.590.704)
i. Rupiah 5.853.444 1.167 - - - 5.854.611 3.738.680 298 - - - 3.738.978 Investasi bersih dalam sewa pembiayaan 170.521 (165.177) 3. Nilai/predikat komposit Good Corporate Governance Bank Mandiri periode 30 Juni 2015
ii. Valuta asing 7.969.907 - - - - 7.969.907 7.924.583 - - - - 7.924.583
Pajak dibayar dimuka (2.225.414) (1.465.433)
c. Kredit yang direstrukturisasi - - - - - - - - - - - - adalah 2 (Baik) - Manajemen Bank telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang
i. Rupiah - - - - - - - - - - - - Biaya dibayar dimuka (462.352) (348.490)
ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - - Aset lain-lain 627.894 (1.583.311) secara umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip
d. Kredit properti 9.248 269 - - - 9.517 14.652 - - - - 14.652 Penerimaan atas aset keuangan yang telah dihapusbukukan 3.430.132 2.607.206 Good Corporate Governance. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip
8. Penyertaan 4.735.629 - 591.227 - 25.191 5.352.047 3.644.451 - - 414.227 174.469 4.233.147 Kenaikan/(penurunan) atas liabilitas operasional
9. Penyertaan modal sementara - - - - - - - - - - - - dan dana syirkah temporer: Good Corporate Governance, maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat
10. Tagihan lainnya 35.793 - - - - 35.793 - - - - - - Bank Konvensional diselesaikan dengan tindakan normal oleh Manajemen Bank.
11. Komitmen dan kontinjensi Giro 44.702.559 4.832.745
a. Rupiah 3.057.140 625 - - - 3.057.765 1.006.230 176 - - - 1.006.406 Tabungan 17.133.981 15.682.853 4. Pihak terkait pada Laporan Kualitas Aset Produktif dan Informasi lainnya disajikan sesuai dengan
b. Valuta asing 5.139.331 - - - - 5.139.331 4.432.356 - - - - 4.432.356
Deposito berjangka (28.721.091) 57.414.439 Peraturan Bank Indonesia No.7/3/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 sebagaimana telah diubah
12. Aset yang diambil alih - - - - - - - - - - - -
Inter-bank call money 872.363 1.611.150
II. PIHAK TIDAK TERKAIT Liabilitas segera (39) 394.236 dengan Peraturan Bank Indonesia No.8/13/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 tentang perubahan
1. Penempatan pada bank lain Liabilitas kepada pemegang polis unit-linked (324.750) 5.340.802 atas peraturan Bank Indonesia No.7/3/PBI/2005 mengenai Batas Maksimum Pemberian Kredit
a. Rupiah 4.529.128 - - - - 4.529.128 25.771.953 - - - - 25.771.953 Utang pajak lainnya (306.828) 244.614
Bank Umum.
b. Valuta asing 33.944.613 - - - 49.282 33.993.895 32.151.186 - - - 49.271 32.200.457 Liabilitas lain-lain (1.484.053) 3.910.075
2. Tagihan spot dan derivatif Bank Syariah - dana syirkah temporer 5. Sejak 21 Januari 2015, Laporan Keuangan PT Mandiri Utama Finance dikonsolidasikan ke dalam
a. Rupiah 461.030 - - - - 461.030 65.121 - - - - 65.121 Investasi terikat giro dan giro mudharabah musytarakah (2.031) (4.342)
b. Valuta asing 241.847 - - - - 241.847 10.168 - - - - 10.168 Investasi terikat tabungan dan investasi tidak terikat Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. dan Entitas Anak setelah
3. Surat berharga
a. Rupiah 79.693.580 - - - 87.000 79.780.580 76.005.220 - 86.960 - - 76.092.180
tabungan mudharabah 1.852.989 509.134 dilakukan akuisisi 51,00% kepemilikan saham di PT Mandiri Utama Finance oleh PT Bank Mandiri
Investasi tidak terikat deposito mudharabah (653.582) 5.097.017
b. Valuta asing 32.008.225 - - - - 32.008.225 17.454.866 - - - - 17.454.866 (Persero) Tbk.
4. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli Kas bersih yang diperoleh dari aktivitas operasional 10.201.454 21.091.691
kembali (Repo) 6. Sejak 23 Juni 2015, Laporan Keuangan PT Mandiri Capital Indonesia dikonsolidasikan ke dalam
a. Rupiah 5.342.711 - - - - 5.342.711 7.088.104 - - - - 7.088.104 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
b. Valuta asing - - - - - - - - - - - - Kenaikan efek-efek - tersedia untuk dijual dan dimiliki Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. dan Entitas Anak
5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan hingga jatuh tempo (9.640.061) (965.192) setelah dilakukan akuisisi 99,00% kepemilikan saham di PT Mandiri Capital Indonesia oleh
janji dijual kembali (Reverse Repo) Kenaikan Obligasi Pemerintah - tersedia untuk dijual
a. Rupiah - - - - - - 18.528.320 - - - - 18.528.320 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
dan dimiliki hingga jatuh tempo (17.604.588) (3.169.133)
b. Valuta asing - - - - - - - - - - - -
Penerimaan dari penjualan aset tetap 4.202 6.661 7. Kurs tukar mata uang asing untuk 1 USD pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah
6. Tagihan akseptasi 8.761.089 19.564 - - - 8.780.653 13.079.446 6.335 - - - 13.085.781
7. Kredit Pembelian aset tetap (1.135.677) (2.250.724)
Pembelian aset tidak berwujud (573.199) (705.614) masing-masing sebesar Rp13.785,00 dan Rp12.385,00.
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah
(UMKM) 67.419.373 4.855.490 314.799 625.273 2.559.552 75.774.487 65.749.058 5.114.152 237.631 378.278 1.916.904 73.396.023 Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi (28.949.323) (7.084.002)
i. Rupiah 67.053.152 4.855.490 314.799 625.273 2.559.552 75.408.266 65.371.394 5.107.807 237.631 378.278 1.916.904 73.012.014
ii. Valuta asing 366.221 - - - - 366.221 377.664 6.345 - - - 384.009 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
b. Bukan debitur UMKM 420.238.637 17.409.152 1.790.236 1.494.655 5.495.300 446.427.980 370.745.908 14.073.703 869.504 1.125.385 3.392.120 390.206.620 Penurunan investasi di Entitas Anak (675.283) (36.365)
i. Rupiah 345.799.372 13.810.922 1.743.544 918.114 4.703.514 366.975.466 307.142.398 12.079.420 280.687 1.125.181 2.505.631 323.133.317 Kenaikan atas efek-efek yang diterbitkan 388.553 230.028
ii. Valuta asing 74.439.265 3.598.230 46.692 576.541 791.786 79.452.514 63.603.510 1.994.283 588.817 204 886.489 67.073.303 Kenaikan atas pinjaman yang diterima 7.291.307 8.026.295
c. Kredit yang direstrukturisasi 15.032.682 9.925.304 597.678 550.974 2.840.037 28.946.675 5.887.500 3.954.025 547.385 89.698 1.271.844 11.750.452
Penurunan atas pinjaman subordinasi (8.871) (719.041)
i. Rupiah 7.187.730 6.831.609 593.482 155.427 2.651.446 17.419.694 3.088.798 2.165.713 126.199 89.698 910.701 6.381.109
ii. Valuta asing 7.844.952 3.093.695 4.196 395.547 188.591 11.526.981 2.798.702 1.788.312 421.186 - 361.143 5.369.343 Kenaikan/(Penurunan) efek-efek yang dijual
d. Kredit properti 37.040.266 3.070.651 103.700 98.569 432.640 40.745.826 25.242.969 3.483.089 84.031 66.579 349.333 29.226.001 dengan janji dibeli kembali (1.249.418) 1.456.440
8. Penyertaan 1.955 - - - - 1.955 1.955 - - - - 1.955 Pembayaran dividen (4.967.968) (5.461.126) BEST BANK THE BEST BANK IN
9. Penyertaan modal sementara - - - - 138 138 - - - 266 - 266 Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas pendanaan 778.320 3.496.231
10. Tagihan Lainnya 13.252.592 528.866 - 58.819 1.103.612 14.943.889 11.456.820 631.392 54.964 - 1.006.352 13.149.528 Kenaikan Bersih Kas dan Setara Kas (17.969.549) 17.503.920 IN INDONESIA SERVICE EXCELLENCE
11. Komitmen dan kontinjensi Dampak Perubahan Selisih Kurs Terhadap Kas dan Setara Kas 4.832.573 277.305
a. Rupiah 126.849.338 659.370 29.939 11.008 36.619 127.586.274 110.884.814 756.546 1.811 10.605 65.235 111.719.011 Kas dan Setara Kas pada Awal Tahun 138.804.383 121.023.158 2015 2008 - 2015
b. Valuta asing 66.148.635 572.173 46.344 5.537 11.488 66.784.177 63.300.911 218.976 5.124 - 132 63.525.143 Kas dan Setara Kas pada Akhir Tahun 125.667.407 138.804.383
12. Aset yang diambil alih - - - - 19.815 19.815 - - - - 19.815 19.815
Kas dan setara kas pada akhir tahun terdiri dari :
III. INFORMASI LAIN Kas 25.109.124 20.704.563
Giro pada Bank Indonesia 56.314.316 50.598.840
Alpha Southeast Asia MRI dan Majalah Infobank
1. Total aset bank yang dijaminkan:
a. Pada Bank Indonesia - - Giro pada bank lain 10.155.626 8.986.831 dan Finance Asia
b. Pada pihak lain - - Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain 33.791.391 57.690.864
2. Total CKPN aset keuangan atas aset produktif 22.532.227 17.906.264 Sertifikat Bank Indonesia 296.950 823.285
3. Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif 17.589.138 13.806.544 Jumlah kas dan setara kas 125.667.407 138.804.383
4. Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 14,14% 15,44% 1st PLACE ANNUAL
5. Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK) Informasi Tambahan Arus Kas INDONESIA MOST
terhadap total kredit 6,08% 6,89% REPORT AWARD 2015
6. Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 53,88% 51,48%
Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas :
TRUSTED COMPANY
7. Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
Kerugian yang belum direalisasi dari penurunan nilai wajar
Kategori BUMN
terhadap total debitur 50,92% 48,27%
Efek-efek dan Obligasi Pemerintah yang tersedia untuk dijual (IMTC) 2007-2015
8. Lainnya setelah dikurangi pajak tangguhan (1.565.019) (571.348) KEUANGAN LISTED
a. Penerusan kredit 430.283 9.037.109 Pembelian aset tetap yang masih terhutang (889.153) (949.120)
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah - -
c. Aset produktif yang dihapus buku 5.993.139 2.986.162 Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Indonesia Institute for
d. Aset produktif dihapus buku yang dipulihkan/berhasil ditagih 3.040.568 2.686.428
e. Aset produktif yang dihapus tagih - - Kementerian Keuangan Corporate Governance (IICG)
dan Bursa Efek Indonesia (BEI) dan Majalah SWA

CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN LAPORAN TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF

Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam Jutaan Rupiah) Tanggal 31 Desember 2015 (Diaudit) (Dalam Jutaan Rupiah)
31 Desember 2015 (Diaudit) 31 Desember 2014 (Diaudit)
No. TRANSAKSI Nilai Notional Tujuan
BANK
Jakarta, 23 Februari 2016
No. POS-POS CKPN PPA wajib dibentuk CKPN PPA wajib dibentuk
Tagihan dan Liabilitas Derivatif
Liabilitas
PENGURUS BANK
Individual Kolektif umum Khusus Individual Kolektif umum Khusus A. TERKAIT DENGAN NILAI TUKAR
Trading Hedging Tagihan
S. E & O
Dewan Komisaris
1. Penempatan pada bank lain 49.282 20.659 161.120 49.282 49.271 47.107 241.783 49.271 1. Spot 3.854.260 3.472.025 382.235 2.552 5.042 Direksi
2. Forward 9.943.412 64.333 9.879.079 232.272 15.271
2. Tagihan spot dan derivatif - - 7.006 - - - 710 - - Komisaris Utama : Wimboh Santoso *)
3. Surat berharga 121.262 12.130 204.988 87.000 119.442 8.359 159.921 13.044
3. Option PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
a. Jual - - - - - - Wakil Komisaris Utama : Imam Apriyanto Putro
4. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli
kembali (Repo) - - - - - - - -
b. Beli - - - - - - Komisaris Independen : Abdul Aziz
4. Future - - - - -
5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan 5. Swap 23.765.610 20.534.939 3.230.671 218.989 56.017 - Komisaris : Askolani
- - - - - - - -
janji dijual kembali (Reverse Repo) 6. Lainnya - - - - - - Komisaris Independen : Aviliani
6. Tagihan akseptasi 74.098 32.932 113.117 978 67.033 39.894 131.077 317 B. TERKAIT DENGAN SUKU BUNGA - Komisaris : Suwhono
7. Kredit 12.767.287 7.703.498 5.014.842 10.543.861 9.299.586 6.628.399 4.481.589 7.186.333 1. Forward - - - - -
8. Penyertaan 57.592 - 582 113.875 31.851 - 50 381.582 2. Option
- Komisaris Independen : Goei Siauw Hong
9. Penyertaan modal sementara 138 - - 138 133 - - 133 a. Jual - - - - - - Komisaris Independen : Bangun Sarwito Kusmuljono
b. Beli - - - - -
10. Tagihan Lainnya 1.661.185 32.164 132.884 1.159.465 1.585.983 29.206 114.568 1.046.166
3. Future - - - - - Direksi
11. Komitmen dan kontinjensi 346.180 24.547 969.643 91.832 172.537 22.610 877.128 88.467 4. Swap 37.438.910 - 37.438.910 249.064 227.217 Budi G. Sadikin Kartika Wirjoatmodjo
5. Lainnya - - - - - - Direktur Utama : Budi Gunadi Sadikin
C. LAINNYA - - - - -
- Wakil Direktur Utama : Sulaiman Arif Arianto
Direktur Utama Direktur
JUMLAH 75.002.192 24.071.297 50.930.895 702.877 303.547 - Direktur : Sentot A. Sentausa
LAPORAN RASIO KEUANGAN - Direktur : Ogi Prastomiyono
Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 (Dalam %) - Direktur : Pahala N. Mansury
- Direktur : Royke Tumilaar
BANK BANK
- Direktur : Hery Gunardi
No. RASIO
31 Des 2015 31 Des 2014
No. RASIO
31 Des 2015 31 Des 2014 - Direktur : Tardi
(Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) - Direktur : Ahmad Siddik Badruddin
- Direktur : Kartini Sally
RASIO KINERJA KEPATUHAN (COMPLIANCE) - Direktur : Kartika Wirjoatmodjo
1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 18,60% 16,60% 1. a. Persentase pelanggaran BMPK
2. Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah i. Pihak terkait 0,00% 0,00% PEMEGANG SAHAM
terhadap total aset produktif dan aset non produktif 1,56% 1,15% ii. Pihak tidak terkait 0,00% 0,00%
3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 1,96% 1,42% Pemegang saham pengendali (PSP)
b. Persentase pelampauan BMPK Pemerintah Republik Indonesia : 60,00%
4. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan
terhadap aset produktif 3,10% 2,61% i. Pihak terkait 0,00% 0,00%
ii. Pihak tidak terkait 0,00% 0,00% Pemegang saham bukan PSP
5. NPL gross 2,29% 1,66% melalui pasar modal (≥ 5%) : Nihil
2. Giro Wajib Minimum (GWM)
6. NPL net 0,60% 0,44%
7. Return on Asset (ROA) 3,15% 3,57% a. GWM Utama Rupiah 7,50% 8,00% Pemegang saham bukan PSP
b. GWM Valuta Asing 8,50% 8,49% tidak melalui pasar modal (≥ 5%) : Nihil
8. Return on Equity (ROE) 23,03% 25,81%
9. Net Interest Margin (NIM) 5,90% 5,94% 3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan 2,91% 2,01%
*) Sesuai hasil keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Bank Mandiri tanggal 18 Desember 2015
10. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 69,67% 64,98% diangkat sebagai Komisaris Utama Bank Mandiri, dimana pengangkatan Komisaris Utama tersebut akan
11. Loan to Deposit Ratio (LDR) 87,05% 82,02% berlaku efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan
dan Kepatutan (Fit & Proper Test) dan memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku.