CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

(CALK)
AKHIR TAHUN ANGGARAN 2022

DESA BINTAU
TAHUN ANGGARAN 2022

KEPALA DESA BINTAU

KECAMATAN PASSI BARAT
KABUPATEN BOLAANG MONGONDOW
TAHUN 2023
 KATA PENGANTAR

Puji syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah memberikan nikmat
kesehatan dan kesempatan, sehingga kami dapat menyelesaikan Catatan Laporan
Keuangan (CALK) Desa Bintau Kecamatan Passi Barat Kabupaten Bolaang Mongonow.

Catatan Laporan Keuangan (CALK) Desa Bintau Kecamatan Passi Barat Kabupaten
Bolaang Mongondow Tahun 2022, ini merupakan bahan evaluasi dan tolak ukur dalam
menentukan Rencana Kegiatan Tindak Lanjut, bagi Desa Bintau khususnya dan pada
umumnya sebagai bahan kebijakan Pemerintah Kabupaten Bolaang Mongondow dalam
menentukan program dan kegiatan pada Tahun Anggaran berikutnya.

Dalam penyampaian Catatan Laporan Keuangan (CALK) ini, kami telah berusaha
semaksimal mungkin, terkait dengan proses Penyelenggaraan Pemerintahan dan atau
penyelenggaraan pelayanan terhadap masyarakat di Desa Bintau Kecamatan Passi
Barat Kabupaten Bolaang Mongondow pada tahun 2022, baik di bidang pelayanan
administrasi, pembangunan fisik maupun bidang pembangunan non fisik.

Kamipun menyadari bahwa pada prakteknya dalam proses pemenuhan kebutuhan

masyarakat sesuai dengan target yang ditentukan dalam RPJM Desa dan RKPDesa,
kami banyak menghadapi kendala, sehingga hasil yang dicapai masih jauh dari
sempurna. Hal tersebut tentu saja tidak terlepas dari kelemahan dan kekurangan kami
yang masih banyak membutuhkan arahan bimbingan serta pembinaan dari pihak
terkait.

Dalam Laporan Catatan Laporan Keuangan (CALK) yang kami sampaikan masih
jauh dari kesempurnaan, oleh karena itu kami membutuhkan koreksi, arahan dan
kebijakan inovatif yang pada Tahun Anggaran berikutnya akan membimbing kami pada
perubahan yang positif dalam penyelenggaraan pemerintahan dan atau
penyelenggaraan pelayanan terhadap masyarakat, menuju Desa Bintau sebagai yang
maju dan mandiri. Dan Menjadi Desa terkemuka di Wilayah Pegunungan di Kabupaten
Bolaang Mongondow.

Sangadi Bintau

ADNAN MOKODOMPIT
Lampiran 1
Peraturan Desa
Nomor :
Tahun : 2023
Tentang : Laporan Pertanggung Jawaban
APBDesa

Laporan Keuangan Pemerintah Desa Bintau

Kecamatan Passi Barat
Kabupaten Bolaang Mongondow
Tahun Anggaran 2022

Halaman

KATA PENGANTAR 1
DAFTAR ISI 2
DAFTAR TABEL 3
BAB I LAPORAN REALISASI APBDES
BAB II CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
2.1 Informasi Umum ..……………………………………………………. x
2.2. Dasar Penyajian Laporan Keuangan ...................................... x
2.3. Rincian Pos Laporan Realisasi Anggaran .............................. x
a. Rekonsiliasi SILPA dan Kas .............................................. x
b. Pendapatan Asli Desa ……………………………………………. x
c. Dana Desa ………………………………………………………….. x
d. Bagian Hasil Pajak dan Retribusi Daerah …………………... x
e. Alokasi Dana Desa ………………………………………………… x
f. BantuanKeuanganPropinsi …………………………………………. x
g. BantuanKeuanganKabupaten/kota ……………………………... x
h. PendapatanLainlain ……………………………………………………. x
i. Belaja Bidang PenyelenggaraanpemerintahDesa …………… x
j. Belanja Bidang PelaksanaanPembangunanDesa ……………. x
k. Belanja Bidang PembinaanKemasyaratanDesa ………………. x
l. BelanjaBidang PemberdayaanKemasyaratanDesa …………... x

m. Belanja Bidang Penanggulangan Bencana, Darurat

danMendesakDesa ………………………………………………………………x
n. Belanja Desa dalamKlasifikasiEkonomi ………………………….. x
o. Belanja Desa dalam Klasifikasi Sub Bidang(Fungsi) ………… x
p. Pembiayaan …………………………………………………………………… x
q. AsetDesa ………………………………………………………………………. x
 r. PenyertaanModalDesa …………………………………………………… x
LAMPIRAN
3.1. Lampiran 1 Rincian Aset Tetap Desa ….................................... x
3.2. Lampiran 2 ………………………………………………………………… 33
 LAPORAN REALISASI APB DESA
PEMERINTAH DESA BINTAU
KECAMATAN PASSI BARAT
KABUPATEN BOLAANG MONGONDOW
TAHUN 2022
Uraian Ref Anggaran Realisasi Lebih/(Kurang)
(Rp) (Rp) (Rp)
PENDAPATAN
Pendapatan Asli Desa
Pendapatan Transfer - 932.312.000 929.761.506 2.550.494
Dana Desa - 657.391.000 657.391.000 0
Bagi Hasil Pajak dan Retribusi Daerah - 16.954.000 16.952.000 0
Alokasi Dana Desa - 257.967.000 255.418.506 2.548.494
Bantuan Keuangan Provinsi - 0 0 0
Bantuan keuangan Kabupaten/Kota - 0 0 0
Pendapatan Lain-lain - 0 0 0
JUMLAH PENDAPATAN 932.312.000 929.761.506 2.550.494

BELANJA
BIDANG PENYELENGGARAAN PEMERINTAHAN DESA - 290.006.100 259.220.896 30.785.204
BIDANG PELAKSANAAN PEMBANGUNAN DESA - 252.854.600 211.485.700 41.368.900
BIDANG PEMBINAAN KEMASYARAKATAN - 35.790.550 35.790.550 0
BIDANG PEMBERDAYAAN MASYARAKAT - 128.060.750 112.878.250 15.182.500
BIDANG PENANGGULANGAN BENCANA, DARURAT - 266.400.000 266.400.000 0
DAN MENDESAK DESA
JUMLAH BELANJA 973.112.000 885.775.396 87.336.604
SURPLUS / (DEFISIT) (40.800.000) (43.986.110) (84.786.110)

PEMBIAYAAN
Penerimaan Pembiayaan
- Silpa Tahun Sebelumnya - 40.800.000 0 40.800.000
Pengeluaraan Pembiayaan - 0 0 0
PEMBIAYAAN NETTO - 40.800.000 0,00 40.800.000

SILPA/SiLPA TAHUN BERJALAN - 0,00 43.986.110 (43.986.110)

 Catatan Atas Laporan Keuangan
Pemerintah Desa Bintau, Kecamatan Passi Barat, Kabupaten Bolaang Mongondow
Tahun Anggaran 2022

1. InformasiUmum
Pemerintah Desa Bintau merupakan Desa di Kecamatan Passi Barat Kabupaten Bolaang
Mongondow Sesuai dengan Keputusan Bupati Bolaang Mongondow No. Tahun saat
ini kepengurusan Pemerintahan Desa Bintau
1. Kepala Desa : Adnan Mokodompit
2. Sekretaris Desa : Andika Putra Damopolii
3. Kepala Urusan Umum : Samsudin Damopolii
4. Kepala Urusan Ekonomi dan Pembangunan : N a s r u n M a m o n t o
5. Kepala Urusan Pemerintahan : Hasanudin Mokodongan

2. Dasar Penyajian Laporan Keuangan

Laporan Keuangan Desa berupa Laporan Realisasi APBDes sesuai basis kas dengan dasar
harga perolehan. Pendapatan dicatat pada saat kas diterima di Bank atau Kas dan Belanja
dicatat pada saat kas dikeluarkan dan telah bersifat definitif.

3. Rincian Pos LaporanKeuangan

1. Rekonsiliasi SILPA dan Kas

SILPA tahun anggaran 2021 : Rp. 40.800.000

Mutasi Potongan Pajak : Rp.-

- Saldo Awal Periode Potongan Pajak yg belum disetor ke Kas Negara: Rp.-
- Penerimaan Potongan Pajak tahun anggaran berjalan : Rp. 14.019.813
- Setoran Pajak ke Kas Negara selama tahun anggaran berjalan : Rp. 14.019.813
- Saldo Akhir Periode Potongan Pajak yg belum disetor ke Kas Negara : Rp.

:
XXX

Saldo Kas per 31 Desember 2022 : Rp. 100.514.048

2. Pendapatan AsliDesa
(Lebih)/
Pendapatan Asli Desa terdiridari:Anggaran Realisasi
Kurang
Pendapatan Asli Desa terdiri dari:
a. Hasil Usaha 00 00 00
b. Hasil Aset 00 00 00
c. Swadaya, partisipasi, & Gotong Royong 00 00 00
d. Lain-lain PADes yang sah 00 00 00

3. Dana Desa
Dana Desa merupakan penerimaan desa yang diperoleh dari APBN. Jumlah
penerimaan Dana Desa selama tahun anggaran 2022 adalah sebagai berikut:

( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang

Tahap 1 156.396.400 156.396.400 00

Tahap 2 156.396.400 156.396.400 00
Tahap 3 78.198.200 78.198.200 40.800.000
778.441.000 737.641.000 40.800.000

4. Bagian dari hasil pajak dan RetribusiDaerah

Penerimaan Desa yang berasal dari Bagian dari hasil pajak dan Retribusi Daerah adalah
sebagai berikut :
( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang

Tahap 1 6.781.600 6.781.600 00

Tahap 2 6.781.600 6.781.600 00
Tahap 2 3.390.800 3.390.800 00
16.954.000 16.954.000 00

5. Alokasi Dana Desa (ADD)

Penerimaan Desa yang berasal dari Alokasi Dana Desa adalah sebagaiberikut :

( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang
 Tahap 1 103.186.800 96.986.800 6.200.000
Tahap 2 103.186.800 87.686.800 15.500.000
Tahap 3 51.593.400 45.393.400 6.200.000
257.967.000 230,067,0000 27.900.000

6. Bantuan KeuanganPropinsi
Penerimaan Desa yangberasal dari Bantuan KeuanganPropinsi adalah sebagaiberikut :
( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang

……………………….. 00 00 00
00 00 00

7. Bantuan KeuanganKabupaten/kota
Penerimaan Desa yang berasal dari Penerimaan Desa yang berasal dari Bantuan
KeuanganKabupaten/kota adalah sebagaiberikut :
( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang

……………………….. 00 00 00
00 00 00

8. PendapatanLain-lain
PendapatanLain-lain terdiri dari :
( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang
Penerimaan dari hasil kerjasama antarDesa 00 00 00
Penerimaan dari hasil kerjasama Desa 00 00 00
dengan pihak ketiga
Penerimaan dari bantuan perusahaan yang 00 00 00
berlokasi di Desa

Hibah dan sumbangan dari pihakketiga 00 00 00

Koreksi kesalahan belanja tahun-tahun 00 00 00

anggaran sebelumnya yang mengakibatkan
penerimaan di kas Desa

Bunga bank 00 00 00
Lain-lain pendapatan yang sah 00 00 00
0 0 0
9. Belanja - Bidang Penyelenggaraan PemerintahanDesa
Belanja untuk Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Desa terdiri dari :
( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang
Belanja Pegawai 177.600.000 147.316.296 30.283.704
Belanja Barang dan Jasa 35.544.200 35.544.200 0
Belanja Modal 0 0 0
Jumlah Belanja 213.144.200 182.860.496 30.283.704

10. Belanja - Bidang Pembangunan Desa

Belanja untuk Bidang PembangunanDesa terdiri dari :
( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang
Belanja Barang dan Jasa 252.854.600 211.485.700 41.368.900
Belanja Modal 0 0 0
252.854.600 211.485.700 41.368.900

11. Belanja - Bidang Pembinaan Kemasyaratan Desa

Belanja untuk Bidang Pembinaan KemasyaratanDesa terdiri dari :
( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang
Belanja Barang dan Jasa 49.939.000 49.939.000 0
Belanja Modal 0 0 0
49.939.000 49.939.000 0

12. Belanja - Bidang Pemberdayaan MasyarakatDesa

Belanja untuk Bidang Pemberdayaan MasyarakatDesa terdiri dari :
( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang
Belanja Barang dan Jasa 35.790.550 35.790.550 0
Belanja Modal 0 0 0
35.790.550 35.790.550 0

13. Belanja-BidangPenangulanganBencana,KeadaanDaruratdanMendesakDesa
Selama tahun anggaran 20x1, Pemerintahan Desa melakukan penanggulangan bencana
dan keadaan darurat sebagai berikut :
( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang
Belanja Tak Terduga 266.400.000 266.400.000 0
266.400.000 266.400.000 0

14. Belanja Desa dalam klasifikasiekonomi

Jumlah belanja dalam klasifikasi ekonomi sebagai berikut :
 ( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang
Belanja Pegawai 203.400.000 173.116.296 30.283.704
SILTAP dan Tunjangan Kades 40.200.000 39.802.716 397.284
SILTAP dan Tunjangan Perangkat Desa 137.400.000 107.513.580 29.886.420
Jaminan Kesehataan Kades & Perangkat 0 0 0
Tunjangan BPD 25.800.000 25.800.000 0

Belanja Barang dan Jasa 35.544.200 35.544.200 0

Belanja BarangPerlengkapan 6.738.000 6.738.000 0
BelanjaJasaHonorarium 24.600.000 24.600.000 0
Belanja Perjalanan Dinas 300.000 300.000 0
Belanja Opersional Perkantoran 17.983.800 17.983.000 0
Belanja Pemeliharaan 3.906.200 3.906.200 0
Belanja Barjas yang Diserahkan Ke Masy. 18.000.000 18.000.000 0

Belanja Modal 52.878.800 52.878.800 0

Belanja Modal Peralatan, Mesin, dan Alat 8.690.000 8.690.000 0
Berat
Belanja Modal Kendaraan 0 0 0
Belanja Modal Gedung,Bangunan &Taman 20.826.800 20.826.800 0
Belanja Modal Jalan/Prasarana Jalan 23.362.000 23.362.000 0

( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang
Belanja Tidak Terduga 266.400.000 266.400.000 0
Belanja Tidak Terduga 266.400.000 266.400.000 0

15. Belanja Desa dalam klasifikasi Sub Bidang(Fungsi)

( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang
Bid Penyelenggaraan pemerintahan Desa 290.006.100 259.220.895 30.985.204
Sub Bidang Penyelenggaraan Belanja 258.029.000 227.745.296 30.283.704
Siltap, Tunj. dan Operasional Pemdes
Sub Bidang Sarana dan Prasarana Pemdes 0 0 0
Sub Bidang Pengelolaan Administrasi 15.787.800 15.786.300 1.500
Kependudukan
Sub Bidang Tata Praja Pemerintahan 16.189.300 15.689.300 500.000

Bid Pembangunan Desa 254.854.600 211.485.700 41.368.900

Sub Bidang Pendidikan 63.806.800 63.806.800 0
 ( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang
Sub BidangKesehatan 127.722.300 117.918.200 9.804.100
Sub Bidang PU dan Penataan Ruang 60.325.500 28.760.700 31.564.800
Sub Bidang KawasanPermukiman 0 0 0
Sub Bidang Perhubungan, Kominfo 1.000.000 1.000.000 0

Bidang Pembinaan Kemasyaratan Desa 35.790.550 35.790.550 0

Sub Bidang Ketenteraman, Ketertiban 6.746.200 6.746.200 0
Umum dan Perlindungan Masyarakat
Sub Bidang Kepemudaan dan Olah Raga 15.152.350 15.152.350 0
Sub BidangKelembagaan Masyarakat 13.892.000 13.892.000 0

Bidang Pemberdayaan MasyarakatDesa 128.060.750 112.878.250 15.182.500

Sub Bidang Pertanian dan Peternakan 128.060.750 128.878.250 15.182.500
Sub Bidang Pemberdayaan Perempuan, 0 0 0
Perlindungan Anak dan Keluarga

Bidang Penangulangan Bencana, Keadaan 266.400.000 266.400.000 0

Darurat dan Mendesak Desa
Sub Bidang PenanggulanganBencaa 0 0 0
Sub Bidang Keadaan Mendesak 266.400.000 266.400.000 0

16. Pembiayaan
Jumlah netto pembiayaan tahun anggaran 2020 adalah sebagai berikut:

( Lebih)/
Anggaran Realisasi
Kurang

Penerimaan Pembiayaan 40.800.000 0 40.800.000

Pengeluaran Pembiayaan 00 00 00

Penerimaan Pembiayaan terdiri dari :

1. SiLPA tahun anggaran sebelumnya 40.800.000 0 40.800.000
2. Pencairan Dana Cadangan 00 00 00
3. Hasil Penjualan Kekayaan Desa 00 00 00
yangdipisahkan
- - -
40.800.000 0 40.800.000

Pengeluaran Pembiayaan terdiri dari :

1. Pembentukan Dana Cadangan 00 00 00
2. Penyertaan Modal Desa 00 00 00
00 00 00
17. Aset Desa
 Perolehan aset desa adalah sebagaiberikut:

Penambahan /
2021 2020
(Pengurangan)

Tanah 0 0 0
Peralatan, Mesin, dan Alat Berat 0 0 0
Gedung dan Bangunan 0 0 0
Jalan, Irigasi dan Jaringan 0 0 0
Aset Tetap lainnya 0 0 0
Konstruksi dalam Pengerjaan 0 0 0
Aset Tak Berwujud 0 0 0
Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap 0 0 0
JUMLAH ASET TETAP 0 0 0

Rincian Aset Tetap dapat untuk masing-masing klasifikasi diatas dapat dilihat pada
lampiran ….

18. Penyertaan ModalDesa

Pernyertaan Modal Desa pada BUMDes adalah sebagaiberikut :

Penambahan /
2021 2020
(Pengurangan)

BUMDes xxx 0 0 0
BUMDes xxx 0 0 0
0 0 0

SETELAH ANDA MENGISI NO. 1 sd 18 tersebut diatas halaman

selanjutnya adalah :
1. Format Rincian Aset Tetap Desa ( lihat di hal 113 lampiran Permendagri No.
20/2018 ) LAMPIRKAN JUGA LAPORAN KEKAYAAN MILIK DESA TA 2020
(PRINT OUT DARI SISKEUDES ) DAN LAPORAN ASET TAHUN 2020 DAN
TAHUN 2019 ( PRINT OUT DARI SIPADES
2. Format Laporan Realisasi Kegiatan Akhir Tahun( lihat di hal 114 lampiran
Permendagri No. 20/2018 )
3. Format PROGRAM SEKTORAL, PROGRAM DAERAH, DAN PROGRAM
LAINNYA YANG MASUK KE DESA
 YANG PERLU DIPERHATIKAN…
BAHWA LAPORAN KEUANGAN DESA INI MERUPAKAN LAMPIRAN MUTLAK DARI PERATURAN
DESA TENTANG LAPORAN PERTANGGUNG JAWABAN REALISASI APBDESA