Ades LT 2011
Ades LT 2011
Laporan
Tahunan
2011
ANNUAL REPORT
03
Visi dan Misi Perusahaan
Corporate Vision and Mission
05
Profil Perusahaan
Company Profile
13
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
14
Informasi Sekuritas
Securities Information
16
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
17
Direksi
The Board of Directors
18
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
28
Laporan Dewan Komisaris
Message from the Board of
Commissioners
30
Laporan Direksi
Report from the Board of Directors
35
Analisa dan Pembahasan
Manajemen
Management Analysis and
Explanations
39
Laporan Keuangan
Financial Statements
01
Visi
Vision
Misi
Mission
03
04
Profil Perusahaan
Company Profile
Pabrik:
Jalan Tapos KM. 1, Desa Kranji, Kel Ciriung,
Kecamatan Cibinong
Manufacturing Plant:
Jalan Tapos KM. 1, Desa Kranji, Kel Ciriung,
Kecamatan Cibinong
Kantor Penjualan:
Jalan Tapos KM. 1, Desa Kranji, Kel Ciriung,
Kecamatan Cibinong
Sales Office:
Jalan Tapos KM. 1, Desa Kranji, Kel Ciriung,
Kecamatan Cibinong
Industri Kosmetika
Cosmetics Industry
Pabrik:
Kawasan Industri Pulogadung, Jalan Pulo Buaran II
Blok A No. 1-8, Jakarta Timur
Manufacturing Plant:
Kawasan Industri Pulogadung, Jalan Pulo Buaran II
Blok A No. 1-8, Jakarta Timur
Kantor Penjualan:
Graha Cempaka Mas Blok B-31
Jl. Letjen Suprapto Jakarta 10640
Sales Office:
Graha Cempaka Mas Blok B-31
Jl. Letjen Suprapto Jakarta 10640
05
06
Riwayat Perusahaan
Historical Background
07
08
Pencapaian 2011
2011 Achievements
Struktur Organisasi
Organizational Structure
mDivisi Penjualan.
m Divisi Keuangan dan Kontrol termasuk
mSales Division.
m Finance & Control Division including
09
10
No.
Pendidikan / Education
Jumlah/Total
1.
SD / Elementary School
14
2.
47
3.
992
4.
14
5.
6.
109
7.
S1 / Undergraduate
267
8.
S2 / Postgraduate
9.
11
0
1458
11
Penjualan
Bersih
(Rp Miliar)
Net
Sales
(Rp Billion)
07
08
09
10
Laba
(Rugi)
Kotor
(Rp Miliar)
Gross
Profit
(Loss)
(Rp Billion)
07
11
08
09
10
11
Jumlah
Aset
(Rp Miliar)
Total
Assets
(Rp Billion)
Jumlah
Saham
Beredar
Total
Outstanding
Issued
07
08
09
10
07
11
08
09
10
11
Jumlah
(Defisit)
Ekuitas
(Rp Miliar)
Total
Shareholders
(Deficit)
Equity
(Rp Billion)
Rasio
Laba (Rugi)
Bersih
terhadap
Ekuitas
(%)
Net Profit
(Loss) to
Equity
Ratio
(%)
07
12
08
09
10
11
07
08
09
10
11
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
(Rp juta)
2011
2010
2009
2008
2007
(Rp million)
131.549
Penjualan Bersih
299.409
218.748
134.438
129.542
(281)
Laba (Rugi) Kotor
114.484
80.499
48.376
35.606
(123.033)
Laba (Rugi) Usaha
26.303
28.321
4.632
(38.740)
(154.851)
25.868
31.659
16.321
(15.208)
Laba (Rugi) Bersih
Jumlah Saham Beredar
(dalam angka penuh)
589.896.800 589.896.800 589.896.800 589.896.800 166.603.494
Laba (Rugi) Bersih per Saham
(929)
44
28
(26)
54
Net Sales
Gross Profit (Loss)
Operating Income (Loss)
Net Profit (Loss)
Total Outstanding Issued
Shares (in Full Amount)
Net Profit (Loss) per Share
53.441
44.626
43.938
(56.009)
(63.225)
Aset Lancar
Aset Tetap, Bersih
Aset Tidak Lancar Lainnya
128.835
102.574
84.639
131.881
100.904
91.708
73.551
104.023
713
59.208
124.311
1.496
33.121
143.386
2.254
Current Assets
Fixed Assets, Net
Other Non-Current Assets
Jumlah Aset
316.048
324.493
178.287
185.015
178.761
Total Assets
75.394
87.255
29.613
115.217
96.346
Kewajiban Lancar
Kewajiban Pajak Tangguhan,
Bersih
Kewajiban Tidak Lancar
Lainnya
13.040
9.452
7.651
6.577
5.059
101.868
127.908
72.804
11.323
10.250
Current Liabilities
Deferred Tax Liability,
Net
Other Non-Current
Liabilities
Jumlah Kewajiban
190.302
224.615
110.068
133.117
111.655
Total Liabilities
Jumlah (Defisit)
Ekuitas
125.746
99.878
68.219
51.898
67.106
Total Shareholders
(Deficit) Equity
Rasio-Rasio
Rasio Laba (Rugi) Bersih
terhadap Jumlah Aset
Rasio Laba (Rugi) Bersih
terhadap Ekuitas
Rasio Lancar
Rasio Kewajiban terhadap
Ekuitas
Rasio Kewajiban terhadap
Jumlah Aset
*Setelah penyajian kembali
8%
10%
9%
-8%
-87%
21%
1,71
32%
1,51
24%
2,48
-29%
0,51
-231%
0,34
1,51
2,25
1,61
2,56
1,66
0,60
0,69
0,62
0,72
0,62
Key Ratios
Net Profit (Loss) to
Total Assets Ratio
Net Profit (Loss) to
Equity Ratio
Current Ratio
Liabilities to Equity Ratio
Liabilities to Total Assets
Ratio
* After Restatement
13
Informasi Sekuritas
Securities Information
14
Deviden
Dividend
Shareholders Composition
Alamat Perseroan /
Company Address
1. Notaris / Notary:
Notaris Sutjipto SH, Notary: Sutjipto SH
Menara Sudirman Lantai 18
Jalan Jenderal Sudirman Kav. 60
Jakarta 12190
15
Dewan Komisaris
16
Hanjaya Limanto
Presiden Komisaris
Hanjaya Limanto
President Commissioner
Miscellia Dotulong
Komisaris
Miscellia Dotulong
Commissioner
Danny Yuwono
Komisaris Independen
Danny Yuwono
Independent Commissioner
Direksi
Martin Jimi
Direktur
Martin Jimi
Direktur
17
Tata Kelola
Perusahaan
18
19
20
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite di bawah
Dewan Komisaris
Committees under
the Board of Commissioners
Komite Audit
Audit Committee
Danny Yuwono
Riwayat singkat Danny Yuwono tercantum pada
bagian Profil Dewan Komisaris di halaman 16 dari
Laporan Tahunan ini.
Danny Yuwono
The curriculum vitae of Danny Yuwono is available
in Profiles of the Board of Commissioners section in
page 16 of this Annual Report.
Fany Soegiarto
Warga Negara Indonesia, 32 tahun, pemegang gelar
sarjana ekonomi akutansi dari Universitas
Tarumanegara dan meraih gelar MBA di bidang
Fany Soegiarto
Indonesia citizen, aged 32. Holds a Bachelor's
Degree in Accounting from University of
Tarumanagara and also an MBA Degree in banking
21
22
Zulbahri
Warga negara Indonesia, 42 tahun, Sarjana Ekonomi
Akuntansi dari Universitas Tarumanegara, serta
memegang Brevet A dan B di bidang perpajakan.
Beliau pernah bekerja di beberapa perusahaan baik
sebagai Manager Finance dan Accounting serta
menjadi Direktur di PT. Global Trading 2000. Saat ini
beliau adalah managing partner dari Kantor Tax and
Accounting Service Jasa Data Pratama.
Zulbahri
Indonesia citizen, aged 42. Holds a Bachelor's
Degree in Accounting from University of
Tarumanagara and Brevets A and B in Taxation. He
has prior work experience in several companies as
Finance and Accounting Manager and also as
Director in PT. Global Trading 2000. Currently he is
managing partner of Tax and Acoounting Service
Firm Jasa Data Pratama.
Direksi
Board of Directors
Rapat Direksi
Sepanjang tahun 2011 di luar rapat Direksi yang
dilakukan secara berkala dengan manager yang
membawahi bidang-bidang tertentu, Direksi
Perseroan telah melakukan 6 kali rapat, baik
melalui rapat yang dihadiri seluruh anggota Direksi
maupun melalui melalui Keputusan Rapat Edaran.
BOD Meetings
Throughout 2011, with the exception of the Board of
Directors' meetings conducted on a regular basis
with managers who supervised certain areas of
responsibility, the Board of Directors conducted 6
meetings, either through meetings attended by the
entire Board of Directors, or through a meeting
resolution in the form of a circular.
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Litigasi
Litigation
23
24
a. Risiko Kredit
Risiko kredit adalah risiko di mana Perseroan
akan mengalami kerugian yang timbul dari
pelanggan, klien, atau pihak lawan yang gagal
memenuhi kewajiban kontraktual mereka.
a. Credit Risk
Credit risk is the risk that the Company will
incur a loss arising from their customers',
clients' or counterparties' failure to serve their
contractual obligations.
d. Risiko Likuiditas
Risiko Likuiditas adalah risiko di mana posisi arus
kas Perseroan menunjukkan pendapatan jangka
pendek tidak cukup untuk menutupi pengeluaran
jangka pendek.
d. Liquidity Risk
Liquidity risk is a risk arising from the situation
when the cash flow of the Company indicates
that its short-term revenues are not adequate
to cover its short-term expenditures.
e. Risiko Harga
Risiko harga adalah risiko fluktuasi nilai
instrumen keuangan sebagai akibat perubahan
harga pasar. Saat ini, Perseroan saat ini tidak
menghadapi risiko harga.
e. Price Risk
Price risk is a risk that may arise from the
fluctuations in the values of financial
instruments as a result of changes in market
prices. Currently, the Company does not face
price risk.
f. Risiko Persaingan
Cukup banyak perusahaan yang menjalankan
bisnis sejenis bisnis Perseroan di Indonesia, dan
persaingan tersebut semakin ketat dengan
masuknya pemain-pemain baru di bisnis-bisnis
f. Risk of Competition
There are many companies engaging in the same
line of business as the Company in Indonesia, and
the competion becomes increasingly tougher
with the entry of new players in these businesses
25
26
27
Laporan
Dewan Komisaris
28
Hanjaya Limanto
Presiden Komisaris
President Commissioner
29
Laporan Direksi
Report from
the Board of Directors
30
31
32
Sebelumnya:
Presiden Direktur: Agoes Wangsapoetra
Direktur Tidak Terafiliasi: Th. M. Wisnu Adjie
Before:
Presiden Director: Agoes Wangsapoetra
Unaffiliated Director: Th. M. Wisnu Adjie
Setelahnya:
Presiden Direktur: Agoes Wangsapoetra
Direktur: Martin Jimi
Direktur Tidak Terafiliasi: Th. M. Wisnu Adjie
After:
President Director: Agoes Wangsapoetra
Director: Martin Jimi
Unaffiliated Director: Th. M. Wisnu Adjie
33
34
Analisis dan
Pembahasan Manajemen
Business Activities
Ekspansi
Expansion
Divestasi
Divestment
Restrukturisasi Utang/Modal
Debt/Capital Restructuring
35
36
37
38
Laporan Keuangan
Financial Statements
39
A S E T
A S S E T S
Catatan/
Notes
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas
Investasi Jangka Pendek
Piutang Usaha - Setelah Dikurangi
Penyisihan Penurunan Nilai Piutang
Usaha masing-masing sebesar Rp 618
dan Rp 430 per 31 Desember 2011
dan 2010
Piutang Lain-lain - Bersih
Persediaan
Pajak Dibayar Dimuka
Uang Muka dan Biaya Dibayar Dimuka
2011
2b,2c,2j,2p,3,15,28&30
2b,2j,28&30
14.787
-
2b,2d,2j,2p,4,28&30
2d,2j,2p,5&30
2e,2p,6,11,15&27c
2m,2p,7&26
15.670
10.557
67.700
4.097
38.965
1.242
2.044
95.084
845
8.488
1.237
128.835
131.881
475
793
110
115
2h,2p,10,11&15
102.574
100.904
2g,2i,2p&9
2b,8&30
2f
78.744
4.627
8.001
79.343
4.139
187.213
192.612
316.048
324.493
2010
2m,2p,7&26
JUMLAH ASET
CURRENT ASSETS
Cash and Cash Equivalents
Short-term Investment
Trade Receivables - Net of Allowance
for Impairment of Trade Receivable of Rp 618
and Rp 430 as of December 31, 2011
and 2010, respectively
Other Receivables - Net
Inventories
Prepaid Taxes
Advances and Prepayments
Total Current Assets
NON CURRENT ASSETS
Advances and Prepayments
Prepaid Taxes
Property, Plant and Equipment - Net of
Accumulated Depreciation amounting to
Rp 142,836 and Rp 118,842
as of December 31, 2011 and 2010,
respectively and Provision for
Impairment of Rp 10,058 and
Rp 6,767 as of December 31, 2011
and 2010, respectively
Non Current Assets Held for Sale
Refundable Deposits
Other Non Current Assets
Total Non Current Assets
TOTAL ASSETS
iii
Catatan/
Notes
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Pinjaman Bank Jangka Pendek
Hutang Usaha
Hutang Pajak
Hutang Lain-lain dan Beban Masih
Harus Dibayar
Pinjaman Jangka Panjang yang Jatuh
Tempo dalam Waktu Satu Tahun
2011
CURRENT LIABILITIES
Short-term Bank Loans
Trade Payables
Taxes Payable
2j,11,15,28&30
2b,2j,12,28&30
2m,2p&13
1.265
25.400
582
37.500
15.087
2.604
2b,2j,14,28&30
14.814
12.632
33.333
19.432
75.394
87.255
2b,2j,15&30
2010
88.912
2.924
13.040
10.032
122.196
2.294
9.452
3.418
114.908
137.360
Jumlah Liabilitas
190.302
224.615
Total Liabilities
EKUITAS
Modal Saham
Modal Dasar - 2.359.587.200 saham
Modal Ditempatkan dan Disetor
Penuh - 589.896.800 saham
dengan nilai nominal Rp 1.000
(dalam angka penuh) per saham
Tambahan Modal Disetor
Saldo Laba (Rugi) :
- Dicadangkan
- Belum Dicadangkan
2b,2j,15&30
2j,16&30
2m,2p&26b
2k,2p&17
18
19
589.897
5.068
589.897
5.068
20
49.052
(518.271)
17.393
(512.480)
125.746
99.878
316.048
324.493
Jumlah Ekuitas
EQUITY
Share Capital
Authorized Capital - 2,359,587,200
shares
Issued and Fully Paid Capital 589,896,800 shares with par value
of Rp 1,000 (full amount) per share
Additional Paid-in Capital
Retained Earnings (Deficit) :
- Appropriated
- Unappropriated
Total Equity
iv
Catatan/
Notes
2011
2010
PENJUALAN BERSIH
2l,21&29
299.409
218.748
2l,22&29
(184.925)
(138.249)
114.484
80.499
(61.999)
(26.166)
(40.324)
(11.854)
3.308
5.222
29.627
33.543
(171)
(3.588)
(83)
(1.801)
(3.759)
(1.884)
25.868
31.659
25.868
31.659
44
54
LABA KOTOR
BEBAN USAHA
Penjualan
Umum dan Administrasi
2l,23,24&29
2l,25,27&29
2m,2p&26
TAHUN BERJALAN
LABA BERSIH PER SAHAM
(dalam Angka Penuh)
NET SALES
2n
589.896.800
589.896.800
Catatan/
Notes
20
20
Saldo Laba /
Retained Earnings
Ditentukan
Belum Ditentukan
Penggunaannya/
Penggunaannya/
Appropriated
Unappropriated
Tambahan
Modal Disetor/
Additional
Paid-in Capital
Modal Saham/
Capital Stock
Jumlah/
Total
589,897
5,068
1,072
(527,818)
68,219
16,321
(16,321)
589,897
5,068
31,659
31,659
17,393
(512,480)
99,878
31,659
(31,659)
589,897
5,068
49,052
25,868
25,868
(518,271)
125,746
vi
2011
2010
326.605
(248.911)
143.757
(178.312)
77.694
(849)
(19.767)
191
(41)
(34.555)
1.212
(6.975)
5.165
5.405
57.228
(29.748)
(10.188)
(15.414)
8
10.526
-
5
(10.526)
(78.085)
346
(104.020)
1.265
(59.722)
178.592
(67.625)
(58.457)
110.967
(883)
(22.801)
15.670
38.471
14.787
15.670
vii
2011
2010
ACTIVITIES NOT AFFECTING CASH FLOWS
396
2.741
2.529
43
2.683
749
8.001
18.622
2.643
3.903
1.773
viii
1.
UMUM
a.
1.
GENERAL
a.
PT
Akasha Wira
International
Tbk
(Perseroan)
didirikan dengan nama
PT Alfindo Putrasetia pada tahun 1985.
Nama Perseroan telah diubah beberapa
kali, terakhir pada tahun 2010, ketika
nama
Perseroan
diubah
menjadi
PT Akasha Wira International Tbk.
Anggaran
Dasar
Perseroan
telah
mengalami
beberapa kali perubahan.
Perubahan terakhir dibuat dengan Akta
Notaris Sutjipto, SH, M.Kn, No. 281 tanggal
21 Oktober 2010 mengenai perubahan
maksud dan tujuan Perseroan. Perubahan
Anggaran Dasar tersebut telah disetujui oleh
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan
No.
AHU-01060.AH.01.02.Tahun
2011
tanggal 7 Januari 2011.
Perseroan didirikan dalam rangka Undangundang No. 1 tahun 1967, jo Undangundang No. 11 tahun 1970 tentang
Penanaman Modal Asing, yang telah dicabut
dan diganti dengan Undang-undang No. 25
tahun 2007 dan telah memperoleh
persetujuan dari Kepala Badan Koordinasi
Penanaman Modal (BKPM) dalam Surat
Keputusan No. 42/V/PMA/2006 tanggal
10 Maret 2006. Pada tahun 2010, Perseroan
telah memperoleh Ijin Prinsip Perluasan
Penanaman Modal berdasarkan Surat
Keputusan No. 253/I/IP/II/PMA/2010 tanggal
26 Oktober 2010.
1.
UMUM (Lanjutan)
a.
Pendirian
(Lanjutan)
1.
dan
Informasi
Umum
GENERAL (Continued)
a.
1.
UMUM (Lanjutan)
a.
Pendirian
(Lanjutan)
1.
dan
Informasi
Umum
GENERAL (Continued)
a.
Menindaklanjuti
Surat
Ketua
Badan
Pengawas Pasar Modal (Bapepam) No. S48/BL/2006 tanggal 18 Mei 2006 mengenai
Pemberitahuan
Efektifnya
Pernyataan
Penggabungan
Usaha,
Perseroan
mengadakan Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa (RUPSLB) pada
tanggal 19 Mei 2006 (risalah dibuat oleh
Notaris Sutjipto, SH dengan Akta No. 126).
RUPSLB tersebut memutuskan untuk
menyetujui penggabungan usaha antara
Perseroan dengan anak perusahaannya,
PT Pamargha Indojatim (PIJ) efektif sejak
tanggal 1 Juli 2006 dimana Perseroan
menjadi pihak yang tetap ada (surviving
company) sedangkan PIJ bubar demi
hukum. Penggabungan usaha ini disetujui
oleh BKPM pada tanggal 17 Juli 2006.
b.
b.
Public Offfering
Shares
of
the Companys
1.
UMUM (Lanjutan)
b.
c.
Penawaran
(Lanjutan)
1.
Umum
Efek
Perseroan
GENERAL (Continued)
b.
Public Offfering of
Shares (Continued)
the Companys
c.
2 0 1 1
2 0 1 0
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Hanjaya Limanto
Miscellia Dotulong
Danny Yuwono Siswanto
Hanjaya Limanto
Miscellia Dotulong
Danny Yuwono Siswanto
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Direktur Utama
Direktur
Direktur tidak terafiliasi
President Director
Director
Non-affiliated Director
1.
UMUM (Lanjutan)
c.
1.
GENERAL (Continued)
c.
per tanggal
2010 adalah
2 0 1 1
2.
2 0 1 0
Ketua
Chairman
Anggota
Fany Soegiarto
Zulbahri
Fany Soegiarto
Martin Jimi
Members
2.
a.
a.
2.
2.
Laporan
Keuangan
juga
disusun
berdasarkan konsep akrual, kecuali untuk
Laporan Arus Kas.
2.
2.
2011
Dolar Amerika Serikat 1
Poundsterling 1
Euro 1
Dolar Australia 1
Baht Thailand 1
Dolar Hongkong 1
Ringgit Malaysia 1
Dolar Singapura 1
Yuan Cina 1
2010
9.068
13.969
11.739
9.203
286
1.167
2.853
6.974
1.439
8.991
13.894
11.956
9.143
299
1.155
2.916
6.981
1.358
c.
d.
2.
2.
f.
Persediaan
e.
Receivables
Inventories
Beban Ditangguhkan
f.
Deferred Expenses
Expenditures which are considered to have
a benefit of more than one year, are
deferred and amortized using the Straightline method over the periods in which the
benefit is realized.
Other
e.
Trade
and
(Continued)
g.
When the Company intends to sell a noncurrent asset (or disposal group), and if
sale is highly probable, the asset or
disposal group is classified as "held for
sale" and presented separately in the
Financial Statements.
2.
2.
Aset Tetap
Subsequent
expenditures
such
as
replacement and major inspection are
added to the carrying amount of the asset
when it is probable that future economic
benefits will flow to the Company and the
cost of the item can be measured reliably.
The carrying amounts of those parts that
are replaced or any remaining carrying
amounts of the cost of the previous
inspection are derecognized. The costs of
day-to-day servicing of an asset are
recognized as an expense in the period in
which they are incurred.
Land is stated
depreciated.
at
cost
and
is
not
2.
2.
h.
Property,
Plant
(Continued)
and
Equipment
Bangunan
Mesin
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
Masa Manfaat/
Useful Lives
(Tahun/Years )
Nilai Sisa/
Residual Value
25 and 35
10 - 16
4-5
5-8
3-4
5
Buildings
Machinery
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
10
2.
2.
Instrumen Keuangan
j.
Financial Instruments
j.1
Aset Keuangan
j.1
Financial Assets
Aset keuangan
berikut :
diklasifikasikan
sebagai
Fair Value
(FVTPL)
Aset
keuangan
diklasifikasi
kelompok diperdagangkan, jika :
sebagai
Merupakan
bagian
dari
portofolio
instrumen keuangan tertentu yang
dikelola bersama dan terdapat bukti
mengenai pola ambil untung dalam
jangka pendek yang terkini; atau
11
through
Profit
or
Loss
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
Merupakan
derivatif
yang
tidak
ditetapkan dan tidak efektif sebagai
instrumen lindung nilai.
Profit
or
Loss
Held-to-Maturity
a)
b)
b)
c)
c)
12
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
Available-for-Sale (AFS)
13
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
14
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
15
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
Penurunan
(Lanjutan)
Nilai
Aset
Keuangan
Impairment
(Continued)
of
Financial
Assets
16
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
j.2
Liabilitas
Ekuitas
Keuangan
and
Instrumen
j.2
Financial
Liabilities
Instruments
and
Equity
17
2.
2.
j.
j.
j.2
Liabilitas Keuangan
Ekuitas (Lanjutan)
j.2
Financial
Liabilities
Instruments (Continued)
and
Instrumen
(ii)
and
Equity
Liabilitas
keuangan
yang
tidak
diklasifikasikan
sebagai
liabilitas
keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laporan laba rugi dikategorikan
dan diukur dengan biaya perolehan
diamortisasi dengan menggunakan
metode Suku Bunga Efektif
18
2.
2.
j.
j.
j.2
Liabilitas Keuangan
Ekuitas (Lanjutan)
j.2
Financial
Liabilities
Instruments (Continued)
and
Instrumen
Pengakuan
and
Equity
Perseroan
menghentikan
pengakuan
liabilitas keuangan, jika dan hanya jika,
liabilitas Perseroan telah dilepaskan,
dibatalkan atau kadaluarsa.
19
2.
2.
Imbalan Kerja
Employee Benefits
20
the
2.
m.
2.
Pajak Penghasilan
Income Tax
21
2.
n.
2.
Pajak
tangguhan
ditentukan
dengan
menggunakan tarif pajak yang telah
diberlakukan dan diharapkan berlaku pada
saat aset pajak tangguhan direalisasi atau
liabilitas pajak tangguhan diselesaikan.
Perubahan nilai tercatat aset dan liabilitas
pajak tangguhan yang disebabkan oleh
perubahan tarif pajak dibebankan pada
Laporan Laba Rugi Komprehensif tahun
berjalan.
n.
22
2.
p.
2.
Informasi Segmen
Segment Information
Informasi
segmen
geografis
adalah
informasi komponen usaha di wilayah
geografis
ekonomi
yang
memiliki
karakteristik risiko dan imbalan yang dapat
dibedakan dengan komponen usaha di
wilayah geografis ekonomi lainnya.
p.
Pertimbangan
Judgments
23
2.
Sumber
(Lanjutan)
Ketidakpastian
2.
Estimasi
Source of
(Continued)
Estimation
Uncertainty
Pertimbangan (Lanjutan)
Judgments (Continued)
The
Company
determines
the
classifications of certain assets and
liabilities as financial assets and financial
liabilities by judging if they meet the
definition set forth in SFAS No. 55 (Revised
2006). Accordingly, the financial assets and
financial liabilities are accounted for in
accordance with the Companys accounting
policies disclosed in Note 2j.
Penyisihan
Usaha
Piutang
Perseroan
mengevaluasi akun tertentu
yang diketahui bahwa para pelanggannya
tidak
dapat
memenuhi
liabilitas
keuangannya.
Dalam
hal
tersebut,
Perseroan
mempertimbangkan,
berdasarkan fakta dan situasi yang tersedia,
termasuk namun tidak terbatas pada, jangka
waktu hubungan dengan pelanggan dan
status kredit dari pelanggan berdasarkan
catatan kredit pihak ketiga yang tersedia
dan faktor pasar yang telah diketahui, untuk
mencatat provisi spesifik atas pelanggan
terhadap jumlah terhutang guna mengurangi
jumlah piutang yang diharapkan dapat
diterima oleh Perseroan.
Penurunan
Nilai
24
2.
Sumber
(Lanjutan)
Ketidakpastian
2.
Estimasi
Source of
(Continued)
Estimation
Uncertainty
Imbalan Kerja
Employee Benefits
Penentuan
liabilitas
imbalan
kerja
Perseroan bergantung pada pemilihan
asumsi yang digunakan oleh aktuaris
independen dalam menghitung jumlahjumlah tersebut. Asumsi tersebut termasuk
antara lain, tingkat diskonto, tingkat
kenaikan gaji tahunan, tingkat pengunduran
diri karyawan tahunan, tingkat kecacatan,
umur pensiun dan tingkat kematian. Hasil
aktual yang berbeda dari asumsi yang
ditetapkan
Perseroan
yang
memiliki
pengaruh lebih dari 10% liabilitas imbalan
pasti, ditangguhkan dan diamortisasi secara
garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja
karyawan.
Sementara
Perseroan
berkeyakinan bahwa asumsi tersebut
adalah wajar dan sesuai perbedaan
signifikan pada hasil aktual dan perubahan
signifikan dalam asumsi yang ditetapkan
Perseroan dapat mempengaruhi secara
material liabilitas imbalan kerja dan beban
imbalan kerja bersih.
25
2.
Sumber
(Lanjutan)
Ketidakpastian
2.
Estimasi
Source of
(Continued)
Estimation
Uncertainty
Asset Impairment
Pajak Penghasilan
Income Tax
26
in
Value
of
2.
Sumber
(Lanjutan)
Ketidakpastian
2.
Estimasi
p.
Source of
(Continued)
Estimation
Uncertainty
3.
3.
2010
613
35
51
4
4
2
5
41
-
714
41
27
Cash on Hand
Rupiah
Euro
Malaysian Ringgit
Chinese Yuan
Singapore Dollar
Thai Baht
United States Dollar
Total Cash on Hand
3.
3.
2011
Rupiah
- PT Bank Internasional Indonesia Tbk
- Citibank, N.A.
- PT Bank Central Asia Tbk
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
6.798
631
3.878
106
6.465
3.376
1.396
161
Rupiah
- PT Bank Internasional Indonesia Tbk
- Citibank, N.A.
- PT Bank Central Asia Tbk
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
122
80
458
2.745
949
537
12.073
15.629
Rupiah
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
2.000
14.787
15.670
2011
4.
2010
6,35 % - 6,5 %
6,15 % - 9 %
1,70 % - 1,95 %
Rupiah
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
Rupiah
Rupiah
United States Dollar
PIUTANG USAHA
4.
TRADE RECEIVABLES
2010
68.013
305
(618)
95.514
(430)
67.700
95.084
28
Third Parties :
Rupiah
United States Dollar
Allowance for Impairment of Trade Receivables
T o t a l
4.
4.
2010
44.478
69.556
15.177
4.962
1.581
2.120
25.367
295
296
68.318
95.514
Current
Overdue :
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
More than 90 days
T o t a l
Berdasarkan
Perjanjian
Anjak
Piutang
No. 001/AP/MI-AWI/XI/2011 tanggal 1 Nopember
2011 antara PT Makarizo Indonesia (MI) dengan
Perseroan, kedua belah pihak telah sepakat
bahwa Perseroan akan membeli semua hak
kepemilikan dan kepentingan atas piutang yang
dimiliki oleh MI.
Based
on
Factoring
Agreement
No. 001/AP/MI-AWI/XI/2011 dated November 1,
2011 between PT Makarizo Indonesia (MI) and
the Company, both parties have agreed that the
Company will purchase all the ownership rights
and interests in the receivables owned by MI.
Berdasarkan
Perjanjian
Anjak
Piutang
No.
002/AP/DSSJ-AWI/XI/2011
tanggal
1 Nopember 2011 antara PT Damai Sejahtera
Sumatra Jaya (DSSJ) dengan Perseroan telah
sepakat bahwa Perseroan akan membeli semua
hak kepemilikan dan kepentingan atas Piutang
yang dimiliki oleh DSSJ. Nilai transaksi di tahun
2011 sebesar Rp 968.
Based
on
Factoring
Agreement
No. 002/AP/DSSJ-AWI/XI/2011 dated November
1, 2011 between PT Damai Sejahtera Sumatra
Jaya (DSSJ) and the Company, both parties
agreed that the Company will purchase all the
ownership rights and interests in the receivables
owned by DSSJ. The value of this transaction in
2011 amounted to Rp 968.
2011
2010
Saldo Awal
Penambahan Penyisihan
Penghapusan Piutang Usaha
430
188
-
402
31
(3)
Beginning Balance
Addition of Allowance
Write-off of Trade Receivables
Saldo Akhir
618
430
Ending Balance
29
of
4.
4.
PIUTANG LAIN-LAIN
5.
2011
Jumlah
6.
OTHER RECEIVABLES
The details as of December 31, are as follows :
Sewa
Jasa Manajemen
Karyawan
Lain-lain
Penyisihan Penurunan Nilai Piutang Lain-lain
2010
2.248
1.402
266
273
(92)
781
59
97
(92)
4.097
845
Rentals
Management Services
Employees
Others
Allowance for Impairment of Other Receivables
Total
PERSEDIAAN
6.
INVENTORIES
2010
26.576
12.389
3.136
5.352
38.965
8.488
Finished Goods
Packaging Materials and Indirect Materials
Total
30
6.
P E R S E D I A A N (Lanjutan)
6.
7.
2011
PREPAID TAXES
The details as of December 31, are as follows :
Aset Lancar
Pajak Pertambahan Nilai
I N V E N T O R I E S (Continued)
2010
Current Asset
Value Added Tax
1.242
282
77
473
38
38
793
115
2.035
115
T o t a l
31
8.
UANG JAMINAN
8.
9.
REFUNDABLE DEPOSITS
2010
77.571
331
272
446
124
78.671
361
272
39
78.744
79.343
9.
32
9.
9.
3.504
1.814
5.974 *
J u m l a h
Cadangan Penurunan Nilai
11.292
(3.291) *
Jumlah Tercatat
8.001
T o t a l
Provision for Impairment
Net Book Value
10.
10.
Land
Buildings
Machinery
ASET TETAP
The details as of December 31, are as follows :
Rincian per 31 Desember sebagai berikut :
2
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Penambahan/
Additionals
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
6.236
3.504
9.740
19.843
3.659
3&4
23.509
158.808
7.056
5.863
12.142
14.211
251
294
1.465
577
112
70
69
-
13.228
508
-
3&4
172.287
7.788
7.328
12.650
14.323
224.159
2.706
139
20.899
2.354
8.231
226.513
10.937
Saldo Akhir/
Ending Balance
Biaya Perolehan
Tanah
Bangunan
Mesin
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
J u m l a h
Aset dalam Penyelesaian
Jumlah Biaya Perolehan
Acquisition Cost
139
33
(2.741)
18.158
247.625
3
7.844
255.469
Land
Buildings
Machinery
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
T o t a l
Assets under Constructions
Total Acquisition Cost
10.
ASET TETAP
10.
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Penambahan/
Additionals
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
9.371
790
1.498
11.659
Buildings
78.260
3.242
3.259
10.611
14.099
13.579
1.122
925
759
38
15
69
-
5.368
-
97.207
4.349
4.184
11.301
14.137
Machinery
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
118.842
17.213
84
6.866
Saldo Akhir/
Ending Balance
Akumulasi Penyusutan
Bangunan
Mesin
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
J u m l a h
Cadangan Penurunan Nilai
Jumlah Tercatat
Accumulated Depreciated
(6.767)
(3.291)
100.904
2
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
6.236
18.458
161.414
5.420
3.748
11.446
14.114
1.385
6.856
986
2.115
733
97
37
-
(9.462)
650
-
220.836
12.172
1.288
3.638
43
222.124
15.810
Akumulasi Penyusutan
Bangunan
Mesin
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
8.704
70.921
2.304
2.425
10.168
14.017
108.539
J u m l a h
J u m l a h
Cadangan Penurunan Nilai
Jumlah Tercatat
(9.562)
T o t a l
Provision for Impairment
Net Book Value
Penambahan/
Additionals
(10.058)
102.574
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Biaya Perolehan
Tanah
Bangunan
Mesin
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
142.837
4
37
Saldo Akhir/
Ending Balance
6.236
19.843
158.808
7.056
5.863
12.142
14.211
(8.812)
3
224.159
Acquisition Cost
Land
Buildings
Machinery
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
T o t a l
(2.529)
2.354
80
(11.341)
226.513
667
12.706
938
834
480
82
37
-
(5.367)
-
15.707
37
(5.367)
496
3.291
104.023
9.371
78.260
3.242
3.259
10.611
14.099
118.842
(6.767)
100.904
Accumulated Depreciated
Buildings
Machinery
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
T o t a l
Provision for Impairment
Net Book Value
34
10.
10.
PROPERTY,
(Continued)
3
2011
PLANT
Assets
under
reclassified to :
AND
EQUIPMENT
constructions
were
2010
2.741
2.529
43
2.741
2.572
2010
12.740
4.148
325
12.504
2.926
277
J u m l a h
17.213
15.707
2011
2010
Hasil Penjualan
Nilai Buku Bersih
8
(55)
5
-
(47)
35
10.
10.
PROPERTY,
(Continued)
PLANT
AND
EQUIPMENT
36
10.
10.
PROPERTY,
(Continued)
PLANT
AND
EQUIPMENT
Manajemen
mengidentifikasikan
mesin
menganggur dengan nilai buku masing-masing
sebesar Rp 9.037 (harga perolehan Rp 45.003
dan akumulasi
penyusutan Rp 35.966) dan
Rp 21.304 (harga perolehan Rp 45.446 dan
akumulasi penyusutan Rp 24.142) pada tanggal
31 Desember 2011 dan 2010. Mesin tersebut
telah pernah diturunkan nilainya ke harga jual
neto pada tanggal 31 Desember 2007.
37
10.
11.
10.
PROPERTY,
(Continued)
PLANT
AND
EQUIPMENT
11.
38
12.
HUTANG USAHA
12.
2011
Belum Jatuh Tempo
Lewat Jatuh Tempo :
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
J u m l a h
2010
17.895
14.412
6.429
465
443
168
523
152
25.400
15.087
2011
5.553
19.847
5.391
9.696
J u m l a h
25.400
15.087
HUTANG PAJAK
13.
based
on
TAXES PAYABLE
The details as of December 31, are as follows :
J u m l a h
T o t a l
2010
Current
Overdue :
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
Over 90 days
13.
TRADE PAYABLES
2010
414
145
23
-
112
151
2.341
582
2.604
39
14.
HUTANG LAIN-LAIN
HARUS DIBAYAR
DAN
BEBAN
MASIH
14.
2011
J u m l a h
Beban Masih Harus Dibayar
Iklan dan Promosi
Transportasi
Bunga
Beban Lisensi (Catatan 27a & b)
Utilitas dan Komunikasi
Gaji dan Tunjangan Lainnya
Sewa
Jasa Profesional
Lain-lain
15.
766
604
326
104
1.788
396
606
183
111
1.930
3.588
3.226
6.166
1.380
1.140
554
502
351
215
88
830
2.868
2.773
1.753
475
418
707
20
74
318
11.226
9.406
J U M L A H
14.814
12.632
15.
Other Payables
Property, Plant and Equipment
Contract Employees
Spareparts
Laboratory Equipment
Others
T o t a l
Accrued Expenses
Advertising and Promotion
Transportation
Interest
Licence Fees (Note 27a & b)
Utility and Communications
Salaries and Other Allowance
Rentals
Professional Fees
Others
T o t a l
T O T A L
LONG-TERM LOAN
The details as of December 31, are as follows :
ACCRUED
2010
J u m l a h
Pihak Ketiga :
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII)
Dikurangi : Bagian yang Jatuh Tempo
dalam Waktu Satu Tahun
AND
Hutang Lain-lain
Aset Tetap
Karyawan Kontrak
Suku Cadang
Perlengkapan Laboratorium
Lain-lain
OTHER
PAYABLES
EXPENSES
2010
122.245
141.628
Third Party :
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII)
(33.333)
(19.432)
88.912
122.196
Long-term Portion
40
15.
15.
a.
a.
d.
Aset
tetap
maupun
kekayaan
lain
sehubungan dengan transaksi yang dibiayai
dari pinjaman tersebut.
Surat pernyataan kesanggupan dari Sofos
Pte Ltd.
i.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.
i.
j.
b.
c.
e.
f.
g.
h.
j.
41
15.
15.
Internasional
Indonesia
Tbk
PT Bank Internasional
(Continued)
Indonesia
Tbk
Dalam
perjanjian
dengan
BII
terdapat
pembatasan kepada Perseroan yang mewajibkan
Perseroan untuk mendapatkan persetujuan
tertulis dari BII apabila akan melakukan merger,
reverse merger, akuisisi, pengambilalihan usaha,
perubahan anggaran dasar dan susunan struktur
Perseroan, merubah susunan pemegang saham
utama, perolehan pinjaman dalam bentuk
apapun, membagikan dividen kecuali untuk
memenuhi persyaratan Bapepam, menjual,
menyewakan, mengalihkan pendapatan atau aset
tetap atau investasi Perseroan, kecuali dalam
rangka usaha sehari-hari.
16.
CUSTOMERS DEPOSITS
This account represents bottle deposits made by
customers which can be claimed by customers
upon return of the related bottles.
16.
IMBALAN KERJA
17.
EMPLOYEE BENEFITS
In accordance with Labor Law of the Republic of
Indonesia No. 13/2003, the Company is required
to provide employee benefits to its employees
when their employment is terminated or when
they retire. These benefits are primarily based
on years of service and the employees
compensation at termination or retirement. The
number of employees entitled to the employee
benefits was 1,214 in 2011 and 288 in 2010.
42
17.
17.
2011
Nilai Kini Liabilitas
Beban Jasa Lalu yang Belum Diakui
Keuntungan (Kerugian) Aktuaria yang
Belum Diakui
11.643
(1.028)
Liabilitas Bersih
10.032
2010
4.178
(1.097)
(583)
337
3.418
2011
Awal Tahun
Kewajiban atas Karyawan yang dimutasi
dari Perusahaan Lain
Beban Tahun Berjalan
Pembayaran Imbalan Kerja
Akhir Tahun
2010
3.418
3.172
3.903
2.924
(213)
1.142
(896)
Beginning of Year
Liabilities for Employees Transfered from
Other Company
Current Year Expense
Payment of Employee Benefits
3.418
End of Year
10.032
2011
2010
2.199
657
68
654
420
68
2.924
1.142
43
17.
17.
Tingkat Diskonto
Tingkat Kenaikan Gaji
Usia Pensiun
Tingkat Kematian
18.
2 0 1 1
2 0 1 0
MODAL SAHAM
18.
Discount Rate
Salary Increment Rate
Normal Pension Age
Mortality Level
SHARE CAPITAL
As explained in Note 1b to the Financial
Statements,
the
Extraordinary
General
Shareholders Meeting on November 23, 2007
resolved to increase the issued capital by
conducting Limited Public Offerring II with
respect to Rights Issue with Pre-emptive Rights
of 440,176,800 shares. As of December 31,
2011 and 2010, the authorized, issued and fully
paid-up capital are as follows :
Jumlah Saham/
Number of Shares
Modal Dasar
Dalam Portepel
2.359.587.200
(1.769.690.400)
589.896.800
The
shareholder
composition
as
December 31, 2011 and 2010 is as follows :
Pemegang Saham
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Jumlah Saham/
Number of
Shares
Jumlah Nominal/
Par Value
542.347.113
11.288.085
36.261.602
542.347.113
11.288.085
36.261.602
91,94
1,91
6,15
589.896.800
589.896.800
100,00
44
of
Shareholders
Water Partners Bottling S.A.
UBS AG, Singapore - UBS Equities
Other Public Shareholders
T o t a l
18.
18.
19.
Tambahan
modal
disetor
pada
tanggal
31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai
berikut :
Agio Saham
Dikurangi :
Pembagian Saham Bonus
Biaya Emisi Efek Ekuitas
44.593
(38.000)
(1.525)
J u m l a h
5.068
45
20.
PENYISIHAN
SALDO
CADANGAN UMUM
LABA
UNTUK
20.
NET SALES
PENJUALAN BERSIH
The details are as follows :
Rinciannya sebagai berikut :
2011
Air dalam Kemasan
Produk Kosmetik
Sewa Dispenser
J u m l a h
2010
181.127
118.251
31
147.795
70.939
14
Bottled Water
Cosmetic Products
Dispenser Rentals
299.409
218.748
T o t a l
2011
PT Coca Cola Distribution Indonesia
PT Makarizo Indonesia
J u m l a h
22.
2010
57.186
96.557
58.634
70.939
153.743
129.573
22.
T o t a l
2010
74.898
5.576
34.782
58.026
4.884
31.195
115.256
94.105
3.136
93.109
(26.576)
1.801
45.479
(3.136)
184.925
138.249
46
22.
22.
2011
PT Damai Sejahtera Mulia
PT Indorama Synthetics Tbk
PT Indo Tirta Abadi
PT Namasindo Plas
PT Petnesia Resindo
PT Multibox Indah
23.
2010
93.109
31.033
12.825
6.988
5.521
3.455
45.479
11.666
4.594
21.805
5.577
BEBAN PENJUALAN
23.
2011
J u m l a h
SELLING EXPENSES
The details are as follows :
2010
23.283
22.198
11.882
1.447
661
481
452
188
97
1.310
7.238
15.051
14.591
505
895
693
122
681
548
61.999
40.324
47
24.
24.
2011
J u m l a h
25.
14.928
4.051
2.133
1.633
962
788
633
435
302
136
165
5.687
2.245
629
514
1.017
992
148
198
135
289
26.166
11.854
25.
2011
J u m l a h
ADMINISTRATIVE
2010
Beban Bunga
Laba Selisih Kurs - Bersih
Laba (Rugi) dari Pelepasan Aset Tetap
Bersih
Pendapatan Bunga dari Investasi
Jangka Pendek
Pendapatan Bunga
Pendapatan Sewa
Beban Transaksi atas Liabilitas Keuangan
yang Diukur dengan Biaya Perolehan
Diamortisasi
Penurunan Nilai Aset Tetap dan Aset
Tidak Lancar yang Dimiliki untuk Dijual
Jasa Manajemen (Lihat Catatan 27e)
Pendapatan Insentif Penjualan
(Lihat Catatan 27c)
Penurunan Nilai Piutang Lain-lain
AND
GENERAL
EXPENSES
2010
(19.154)
499
(47)
191
4.989
(5.962)
3.880
5
3.607
1.557
813
(2.840)
(536)
1.170
(496)
-
18.621
(16)
(325)
220
3.308
48
(277)
2.631
5.222
Interest Expense
Foreign Exchange Gain - Net
Gain (Loss) on Disposal of Property,
Plant and Equipment
Interest Income from Temporary
Investment
Interest Income
Rental Income
Transaction Expenses on Financial
Liabilities Measured at Amortized Cost
Impairment of Property, Plant and Equipment
and Non Current Assets Held for Sale
Management Fees (See Note 27e)
Sales Incentive Income (See Note 27c)
Impairment of Other Receivables
Depreciation of Leased Property and
Equipment
Others, Net
T o t a l
26.
PAJAK PENGHASILAN
26.
INCOME TAX
Pajak Tangguhan
Pajak Final
J u m l a h
2010
3.588
171
1.801
83
3.759
1.884
2011
Beda Tetap :
Biaya yang Tidak Dapat Dikurangkan
Penurunan Nilai Piutang
Penghasilan Kena Pajak Final
Beban sehubungan dengan
Penghasilan Kena Pajak Final
Penyusutan Aset Tetap yang Tidak
Diakui Fiskal
Jumlah Beda Tetap
Beda Waktu :
Penyisihan Bonus
Imbalan Pasca Kerja
Penurunan Nilai Aset Tetap
Pendapatan Insentif Penjualan
Beban Bunga atas Kewajiban
Keuangan yang Diukur dengan
Biaya Perolehan Diamortisasi
Beban Tangguhan
Penyusutan
Selisih antara Laba Penjualan Aset
Tetap Pemilikan Langsung
Komersial dan Fiskal
Jumlah Beda Waktu
Laba Fiskal sebelum
Kompensasi Rugi Fiskal
Kompensasi Rugi Fiskal, Awal Tahun
Penyesuaian dari Surat Ketetapan
Pajak
Rugi Fiskal yang Tidak Dapat Digunakan
Kompensasi Rugi Fiskal, Akhir Tahun
T o t a l
Deferred Tax
Final Tax
2010
29.627
33.543
8.813
204
(2.203)
6.022
122
(1.916)
59
62
31
31
6.904
4.321
2.711
(18.622)
73
246
496
-
612
(103)
1.036
(21)
(7.972)
13
(1)
(14.353)
(7.179)
22.178
(288.066)
30.685
(383.087)
7.538
97.105
3.670
60.666
(161.245)
(288.066)
49
26.
26.
2011
Laba sebelum Pajak Penghasilan
Beban Pajak dihitung dengan Tarif
Pajak 25 %
Beda Tetap
Perubahan Penyisihan Aset Pajak
Tangguhan
Penyesuaian Rugi Fiskal
Penyesuaian
Pajak Final
Beban Pajak Penghasilan
2010
29.627
33.543
7.407
1.726
8.385
1.080
(31.705)
26.160
171
(23.737)
16.084
(11)
83
3.759
1.884
2011
J U M L A H
J u m l a h
Penyisihan Aset Pajak Tangguhan
b. Deferred Tax
b. Pajak Tangguhan
2010
40.311
2.508
72.017
854
(976)
(26)
83
83
41.900
(40.394)
72.954
(72.100)
1.506
854
148
(4.655)
(5)
-
(10.039)
(10.301)
(13.040)
(9.452)
50
26.
26.
c. Administrasi
d. Tax Assessments
Perseroan memperoleh
Pajak sebagai berikut :
Surat
Ketetapan
Keterangan/
Pajak Penghasilan :
Pasal 21
-
Pasal 23
1
Lebih Bayar (Kurang
Bayar)
Overpayment
(Underpayment)
Masa Pajak/
Tax Period
Tanggal Terbit/
Date of Issuance
26 April 2011
(6)
Income Tax :
- Article 21
26 April 2011
(10)
- Article 23
26 April 2011
(24)
26 April 2011
26 April 2011
26 April 2011
(408)
(37)
(73)
2009
51
Description
26.
26.
2
Keterangan/
Pajak Penghasilan Badan
Pajak Penghasilan :
Pasal 21
Pasal 23
Pajak Pertambahan Nilai
Pajak Pertambahan Nilai
0
Lebih Bayar (Kurang
Bayar)
Overpayment
Masa Pajak/
Tax Period
Tanggal Terbit/
Date of Issuance
2008
22 April 2010
2008
Januari - Desember 2008/
January - December 2008
Januari - Desember 2008
January - December 2008
Mei 2002/ May 2002
22 April 2010
22 April 2010
(10,72)
(3,76)
22 April 2010
(0,45)
(2,72)
(Underpayment)
1.307,20
Description
Corporate Income Tax
Income Tax :
Article 21
Article 23
52
26.
26.
27.
SIGNIFICANT AGREEMENTS
a. Licence Agreements
Perjanjian Lisensi
53
27.
c.
27.
54
27.
d.
27.
Sub-Distributor
Perjanjian Distributor
(Lanjutan)
dan
55
27.
27.
f.
Perjanjian Kerjasama
Cooperation Agreement
Based on the cooperation agreement made
between the Company and PT The Blessing
Scene Films on December 14, 2011, both
parties agreed to cooperate in the TV
Commercial production of Makarizo Vorsatz
product with a contract value amounting to
Rp 650 million (full amount) in which 50%
shall be paid on January 27, 2012 and the
remaining shall be paid maximum one month
after the results are sent.
56
28.
28.
Piutang Usaha
Investasi Jangka Pendek
Uang Jaminan
USD
BHT
EUR
RM
YUAN
SGD
USD
USD
USD
73.323
5.455
2.982
17.833
2.870
506
33.635
8.577.096
Jumlah Aset
Liabi litas
Hutang Usaha
Hutang Lain-lain
Hutang Bank
Jumlah Liabilitas
Aset Bersih
2 0 1 0
Mata uang
Asing (angka penuh)/
Foreign Currency
(Full Amounts)
Ekuivalen
Rupiah/
Rupiah
Equivalents
665
2
35
51
4
4
305
77.777
USD
BHT
EUR
RM
YUAN
SGD
USD
USD
USD
470.527
1.174.242
8.775.713
78.843
USD
USD
SGD
EUR
GBP
USD
(612.371)
(18.810)
(720)
(9.824)
(1.838)
(138.024)
Ekuivalen
Rupiah/
Rupiah
Equivalents
4.231
10.557
78.902
93.690
(5.553)
(171)
(7)
(89)
(17)
(1.266)
USD
USD
SGD
EUR
GBP
USD
(599.550)
(48.595)
-
(5.391)
(437)
-
(7.103)
(5.828)
71.740
87.862
57
Assets
Cash and Cash Equivalents
Trade Receivables
Temporary Investments
Refundable Deposits
Total Assets
Liabilities
Trade Payables
Other Payables
Bank Loans
Total Liabilities
Net Assets
29.
INFORMASI SEGMEN
29.
SEGMENT INFORMATION
Segmen Primer
Primary Segment
Minuman/
Beverages
Pendapatan
Beban Pokok Penjualan
Laba Kotor
Beban yang Tidak Dapat Dialokasikan
Penghasilan Lain-lain - Bersih
Pajak Penghasilan
2 0 1 1
Kosmetik/
Cosmetic
181.339
(118.842)
118.070
(66.083)
2.918
-
390
-
Laba Bersih
Jumlah/
Total
299.409
(184.925)
114.484
(88.165)
3.308
(3.759)
10.701
17.210
Minuman/
Beverages
Pendapatan
Beban Pokok Penjualan
237
2
2 0 1 0
Kosmetik/
Cosmetic
147.809
(92.770)
70.939
(45.479)
Laba Kotor
Beban yang Tidak Dapat Dialokasikan
Penghasilan Lain-lain - Bersih
Pajak Penghasilan
Net Income
10.938
17.212
Other Information :
Property, Plant and Equipment
Acquisitions
Depreciation Expenses
Jumlah/
Total
218.748
(138.249)
80.499
(52.178)
5.222
(1.884)
Laba Bersih
4.678
15.430
11.132
277
58
Income
Cost of Goods Sold
Gross Profit
Non Allocated Expenses
Other Income - Net
Income Tax
31.659
Net Income
15.810
15.707
Other Information :
Property, Plant and Equipment
Acquisitions
Depreciation Expenses
Informasi Lain :
Perolehan Aset Tetap
Beban Penyusutan
Gross Profit
Non Allocated Expenses
Other Income - Net
Income Tax
25.868
Informasi Lain :
Perolehan Aset Tetap
Beban Penyusutan
Income
Cost of Goods Sold
29.
29.
Segmen Sekunder
Secondary Segment
Penjualan / Sales
2011
Luar Negeri
Dalam Negeri
Jabodetabek
Jawa Barat
Jawa Timur
Jawa Tengah
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Papua Maluku
Bali
J u m l a h
30.
2010
172
212.711
13.519
5.632
13.697
17.916
22.772
6.945
6.045
147.269
10.570
4.820
11.314
13.193
19.034
4.558
3.013
4.977
299.409
218.748
30.
Foreign
Local
Jabodetabek
West Java
East Java
Central Java
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Papua Maluku
Bali
T o t a l
i.
i.
Risiko Kredit
Credit Risk
Instrumen
keuangan
Perseroan
yang
mempunyai potensi atas risiko kredit terdiri
dari kas dan setara kas dan piutang usaha.
Jumlah eksposure risiko kredit maksimum
sama dengan nilai tercatat atas akun-akun
tersebut.
59
30.
30.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
ii.
ii.
Instrumen
keuangan
Perseroan
yang
mempunyai potensi atas risiko nilai tukar
mata uang terutama terdiri atas semua akunakun aset dan liabilitas moneter Perseroan
seperti yang dijelaskan pada Catatan 28.
60
30.
30.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Belum Jatuh
Tempo/
Net Yet Due
Liabilitas Keuangan
Pinjaman Bank - Jangka
Panjang
Pinjaman Bank - Jangka
Pendek
Hutang Usaha
Hutang Lain-lain dan Beban
yang Masih Harus Dibayar
Jaminan Pelanggan
J u m l a h
2011
1 Tahun
Lebih dari
atau Kurang/
1 Tahun/
Less than
More than
1 Year
1 Year
Jumlah/
Total
Financial Liabilities
33.333
88.912
122.245
17.895
1.265
7.505
1.265
25.400
11.620
2.924
3.194
-
14.814
2.924
32.439
45.297
88.912
166.648
61
30.
30.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Belum Jatuh
Tempo/
Net Yet Due
Liabilitas Keuangan
Pinjaman Bank - Jangka
Panjang
Pinjaman Bank - Jangka
Pendek
Hutang Usaha
Hutang Lain-lain dan Beban
yang Masih Harus Dibayar
Jaminan Pelanggan
J u m l a h
v.
2 0 1 0
1 Tahun
Lebih dari
atau Kurang/
1 Tahun/
Less than
More than
1 Year
1 Year
Jumlah/
Total
Financial Liabilities
19.432
122.196
141.628
14.412
37.500
675
37.500
15.087
6.691
2.294
5.941
-
12.632
2.294
23.397
63.548
122.196
209.141
v.
Risiko Harga
Price Risk
Price risk is the risk that the value of a
financial instrument will fluctuate as a result
of changes in market prices. Currently, the
Company did not encounter price risk.
62
30.
30.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Nilai Tercatat/
Carrying
Amount
Nilai Wajar/
Fair Value
ASET KEUANGAN
Nilai Wajar melalui Laba Rugi
Pinjaman yang Diberikan dan Piutang
Kas dan Setara Kas
Piutang Usaha - Bersih
Piutang Lain-lain - Bersih
Uang Jaminan
FINANCIAL ASSETS
-
14.787
67.700
4.097
78.744
14.787
67.700
4.097
78.744
Held to Maturity
165.328
165.328
1.265
25.400
1.265
25.400
14.814
122.245
2.924
14.814
124.001
2.924
166.648
168.404
LIABILITAS KEUANGAN
Nilai Wajar melalui Laba Rugi
Diukur dengan Biaya Perolehan
Diamortisasi
Pinjaman Bank - Jangka Pendek
Hutang Usaha
Hutang Lain-lain dan Beban Masih Harus
Dibayar
Pinjaman Bank - Jangka Panjang
Jaminan Pelanggan
Jumlah Liabilitas Keuangan
63
30.
30.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Nilai Tercatat/
Carrying
Amount
Nilai Wajar/
Fair Value
Amount
ASET KEUANGAN
FINANCIAL ASSETS
15.670
10.557
95.084
845
79.343
15.670
10.557
95.084
845
79.343
Held to Maturity
201.499
201.499
37.500
15.087
37.500
15.087
12.632
141.628
2.294
12.632
143.734
2.294
209.141
211.247
LIABILITAS KEUANGAN
FINANCIAL LIABILITIES
64
30.
30.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Classification
Liabilites
Seluruh
aset
dan
kewajiban
keuangan
Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2011
dan 2010 (kas dan setara kas, piutang usaha,
piutang lain-lain, jaminan, pinjaman bank, hutang
usaha, hutang lain-lain, beban masih harus
dibayar dan jaminan pelanggan) disajikan
sebesar nilai tercatatnya.
of
Financial
Assets
and
65
31.
32.
KESINAMBUNGAN USAHA
31.
GOING CONCERN
PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN (PSAK) DAN INTERPRETASI
STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (ISAK)
BARU DAN REVISI
32.
1.
1.
66
32.
PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN (PSAK) DAN INTERPRETASI
STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (ISAK)
BARU DAN REVISI (Lanjutan)
32.
67
SFAS
34
(2010
Revision),
Construction Contracts
SFAS 36 (2010 Revision), Accounting
for Life Insurance
SFAS 45 (2011 Revision), Financial
Reporting for Non-Profit Organizations
SFAS 46 (2010 Revision), Income
Taxes
SFAS 50 (2010 Revision), Financial
Instruments : Presentation
SFAS 53 (2010 Revision), Sharebased Payments
SFAS 55 (2011 Revision), Financial
Instruments
:
Recognition
and
Measurement
SFAS 56 (2011 Revision), Earnings
Per Share
SFAS 60, Financial Instruments:
Disclosures
SFAS 61, Accounting for Government
Grants and Disclosure of Government
Assistance
SFAS 62, Insurance Contracts
SFAS 63, Financial Reporting in
Hyperinflationary Economies
SFAS 64, Exploration for and
Evaluation of Mineral Resources
IFAS 13, Hedges of Net Investments
in Foreign Operations
IFAS 15, The Limit on a Defined
Benefit Assets, Minimum Funding
Requirements and Their Interactions
IFAS
16,
Service
Concession
Contracts
IFAS 18, Government Assistance No
Specific
Relation
to
Operating
Activities
IFAS 19, Applying the Restatement
Approach under SFAS No. 63 :
Financial Reporting in Hyperinflationary
Economies
IFAS 20, Income Taxes Change in
Tax Status of an Entity or Its
Shareholders
32.
PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN (PSAK) DAN INTERPRETASI
STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (ISAK)
BARU DAN REVISI (Lanjutan)
2.
32.
2.
LIABILITAS BERSYARAT
33.
for
the
CONTINGENT LIABILITIES
The Company had no contingent liabilities as of
December 31, 2011.
34.
SUBSEQUENT EVENTS
Up to the date these Financial Statements were
completed by the Companys management,
there has been no significant subsequent event.
35. COMPLETION
STATEMENTS
OF
THE
FINANCIAL
68