ADES - Auditan - 31 Desember 2010 PDF
ADES - Auditan - 31 Desember 2010 PDF
NERACA
PER 31 DESEMBER 2010 DAN 2009
(Dinyatakan dalam Jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
BALANCE SHEETS
AS OF DECEMBER 31, 2010 AND 2009
(Expressed in Millions of Rupiah,
except otherwise stated)
A S E T
A S S E T S
Catatan/
Notes
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas
Investasi Jangka Pendek
Piutang Usaha - Setelah Dikurangi
Penyisihan Piutang Tak Tertagih
masing-masing sebesar Rp 430
dan Rp 402 per 31 Desember 2010
dan 2009)
Piutang Lain-lain - Bersih
Persediaan
Uang Muka dan Biaya Dibayar Dimuka
2b,2c,2j,3,14,26&28
2b,2j,26,28&32
2009
15.670
10.557
2d,2j,4&28
2j & 28
2e & 5
38.471
-
95.084
845
8.488
1.237
20.093
274
7.088
934
131.881
66.860
2m & 6
110
115
44
1.373
2h,2i&9
100.904
104.023
2g,2i&8
2b & 7
2f
8.001
79.343
4.139
5.318
669
-
192.612
111.427
324.493
178.287
2010
JUMLAH ASET
CURRENT ASSETS
Cash and Cash Equivalents
Short-term Investment
Trade Receivables - Net of Allowance
for Doubtful Accounts of Rp 430
and Rp 402 as of December 31, 2010
and 2009, respectively
Other Receivables
Inventories
Advances and Prepayments
Total Current Assets
NON CURRENT ASSETS
Advances and Prepayments
Prepaid Taxes
Property, Plant and Equipment - Net of
Accumulated Depreciation
amounting to Rp 118,842 and
Rp 108,539 as of December 31,
2010 and 2009, respectively and
Provision for Impairment of Rp 6,767
and Rp 9,562 as of December 31, 2010
and 2009, respectively
Non Current Assets Held for Sale
Refundable Deposits
Other Non Current Assets
Total Non Current Assets
TOTAL ASSETS
iii
Catatan/
Notes
KEWAJIBAN LANCAR
Pinjaman Bank Jangka Pendek
Hutang Usaha
Hutang Pajak
Hutang Lain-lain dan Beban Masih
Harus Dibayar
Pinjaman Jangka Panjang yang Jatuh
Tempo dalam Waktu Satu Tahun
2010
2j,10&28
2b,2j,11,26&28
2m & 12
37.500
15.087
2.604
13.728
624
2b,2j,13,26&28
12.632
15.261
2j,14&28
2009
19.432
87.255
29.613
122.196
2.294
9.452
3.418
67.625
2.007
7.651
3.172
137.360
80.455
Jumlah Kewajiban
224.615
110.068
EKUITAS
Modal Saham
Modal Dasar - 2.359.587.200 saham
Modal Ditempatkan dan Disetor
Penuh - 589.896.800 saham
dengan nilai nominal Rp 1.000
(dalam angka penuh) per saham
Tambahan Modal Disetor
Saldo Laba (Rugi) :
- Dicadangkan
- Belum Dicadangkan
CURRENT LIABILITIES
Short-term Bank Loans
Trade Payables
Taxes Payable
2j,14&28
2j,15&28
2m & 24b
2k & 16
17
18
589.897
5.068
589.897
5.068
19
17.393
(512.480)
1.072
(527.818)
99.878
68.219
324.493
178.287
Jumlah Ekuitas
iv
Catatan/
Notes
STATEMENTS OF INCOME
FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31,
2010 AND 2009
(Expressed in Millions of Rupiah,
except otherwise stated)
2010
2009
PENJUALAN BERSIH
2l,20&27
218.748
134.438
2l,21&27
(138.249)
(86.062)
80.499
48.376
(40.324)
(11.854)
(32.568)
(11.176)
(52.178)
(43.744)
28.321
4.632
LABA KOTOR
BEBAN USAHA
Penjualan
Umum dan Administrasi
2l & 22
2l & 23
2h & 9
2b
2l
5
1.557
3.880
(5.962)
15
9
(536)
813
32
(496)
2h & 9
(277)
2.631
497
OPERATING EXPENSES
Selling
General and Administrative
Total Operating Expenses
INCOME FROM OPERATIONS
OTHER INCOME (CHARGES)
Gain (Loss) on Disposal of Property,
Plant and Equipment
Interest Income
Foreign Exchange Gain - Net
Interest Expense
Transaction Expenses on Financial
Liabilities measured at Amortized Cost
Waiver of Customers' Deposits
Rental Income
Interest Income from Temporary
Investment
Impairment of Property, Plant and
Equipment and Asset Held for Sale
Depreciation of Leased Property and
Equipment
Others, Net
12.763
33.543
17.395
(83)
(1.801)
(1.074)
(1.884)
(1.074)
31.659
16.321
2n
5.222
2m & 24
LABA BERSIH
LABA PER SAHAM
(dalam Angka Penuh)
Laba Usaha
Laba Bersih
4.007
-
2i,8&9
3.607
(2.403)
1.611
10.576
(1.525)
NET SALES
48
54
589.896.800
8
28
589.896.800
NET INCOME
INCOME PER SHARE
(full Amount)
Operating Income
Net Income
WEIGHTED AVERAGE NUMBER OF
OUTSTANDING/ISSUED SHARES
(full Amount)
Catatan/
Notes
19
Saldo Laba /
Retained Earnings
Ditentukan
Belum Ditentukan
Penggunaannya/
Penggunaannya/
Appropriated
Unappropriated
Tambahan
Modal Disetor/
Additional
Paid-In Capital
Modal Saham/
Capital Stock
589.897
5.068
1.072
589.897
5.068
Jumlah/
Total
(544.139)
51.898
16.321
16.321
1.072
(527.818)
68.219
16.321
(16.321)
589.897
5.068
17.393
31.659
31.659
(512.480)
99.878
vi
2010
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan Kas dari Pelanggan
Pembayaran Kas kepada Pemasok dan Karyawan
2009
CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Cash Receipts from Customers
Cash Payment to Suppliers and Employees
143.757
(178.312)
127.877
(116.760)
(34.555)
1.212
(6.975)
5.165
5.405
11.117
1.101
(563)
1.611
3.622
(29.748)
16.888
(15.414)
(5.242)
5
(10.526)
(78.085)
2.684
-
(104.020)
(2.558)
178.592
(67.625)
(5.170)
110.967
(5.170)
(22.801)
9.160
38.471
29.311
15.670
38.471
396
85
2.529
43
2.683
vii
1.
1.
UMUM
a.
GENERAL
a.
PT
Akasha Wira
International
Tbk
(Perseroan)
didirikan dengan nama
PT Alfindo Putrasetia pada tahun 1985.
Nama Perseroan telah diubah beberapa
kali, terakhir pada tahun 2009, ketika
nama
Perseroan
diubah
menjadi
PT Akasha Wira International Tbk.
Anggaran
Dasar
Perseroan
telah
mengalami
beberapa kali perubahan.
Perubahan terakhir dibuat dengan Akta
Notaris Sutjipto, SH, M.Kn, No. 281 tanggal
21 Oktober 2010 mengenai perubahan
maksud dan tujuan Perseroan. Perubahan
Anggaran Dasar tersebut telah disetujui oleh
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan
No.
AHU-01060.AH.01.02.Tahun
2011
tanggal 7 Januari 2011.
Perseroan didirikan dalam rangka Undangundang No. 1 tahun 1967, jo Undangundang No. 11 tahun 1970 tentang
Penanaman Modal Asing, yang telah dicabut
dan diganti dengan Undang-undang No. 25
tahun 2007 dan telah memperoleh
persetujuan dari Kepala Badan Koordinasi
Penanaman Modal (BKPM) dalam Surat
Keputusan No. 42/V/PMA/2006 tanggal 10
Maret 2006. Pada tahun 2010, Perseroan
telah memperoleh Ijin Prinsip Perluasan
Penanaman Modal berdasarkan Surat
Keputusan No. 253/I/IP/II/PMA/2010 tanggal
26 Oktober 2010.
1.
1.
UMUM (Lanjutan)
a.
Pendirian
(Lanjutan)
dan
Informasi
GENERAL (Continued)
a.
Umum
1.
UMUM (Lanjutan)
a.
Pendirian
(Lanjutan)
1.
dan
Informasi
Umum
GENERAL (Continued)
a.
Menindaklanjuti
surat
Ketua
Badan
Pengawas Pasar Modal (Bapepam) No. S48/BL/2006 tanggal 18 Mei 2006 mengenai
Pemberitahuan
Efektifnya
Pernyataan
Penggabungan
Usaha,
Perseroan
mengadakan Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa (RUPSLB) pada
tanggal 19 Mei 2006 (risalah dibuat oleh
Notaris Sutjipto, SH dengan Akta No. 126).
RUPSLB tersebut memutuskan untuk
menyetujui penggabungan usaha antara
Perseroan dengan anak perusahaannya,
PT Pamargha Indojatim (PIJ) efektif sejak
tanggal 1 Juli 2006 dimana Perseroan
menjadi pihak yang tetap ada (surviving
company) sedangkan PIJ bubar demi
hukum. Penggabungan usaha ini disetujui
oleh BKPM pada tanggal 17 Juli 2006.
b.
b.
Public Offfering of
Shares
the Companys
1.
UMUM (Lanjutan)
b.
c.
Penawaran
(Lanjutan)
1.
Umum
Efek
Perseroan
GENERAL (Continued)
b.
Public Offfering of
Shares (Continued)
the Companys
c.
2 0 1 0
2 0 0 9
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Hanjaya Limanto
Miscellia Dotulong
Danny Yuwono Siswanto
Hanjaya Limanto
Danny Yuwono Siswanto
Ernie Susilawati
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Direktur Utama
Direktur
President Director
Director
2.
2.
a.
a.
Laporan
Keuangan
juga
disusun
berdasarkan konsep akrual, kecuali untuk
Laporan Arus Kas.
Penyusunan
Laporan
Keuangan
berdasarkan prinsip akuntansi yang berlaku
umum
di
Indonesia
mengharuskan
manajemen untuk membuat estimasi dan
asumsi yang mempengaruhi jumlah aset
dan kewajiban yang dilaporkan dan
pengungkapan
aset
dan
kewajiban
kontinjensi pada tanggal Laporan Keuangan
serta jumlah pendapatan dan beban yang
dilaporkan selama periode pelaporan. Hasil
aktual dapat berbeda dengan estimasi
tersebut.
The
preparation
of
the
Financial
Statements in conformity with generally
accepted accounting principles in Indonesia
requires management to make estimates
and assumptions that affect the reported
amounts of assets and liabilities and
disclosure of contingent assets and
liabilities at the date of the Financial
Statements and the reported amounts of
revenues and expenses during the
reporting period. Actual results could differ
from those estimates.
2.
b.
2.
Transaksi dalam
mata
uang
asing
dijabarkan dalam Rupiah dengan kurs
tanggal transaksi. Pada tanggal neraca,
aset moneter dan kewajiban moneter dalam
mata uang asing dijabarkan dalam Rupiah
dengan kurs tengah Bank Indonesia sebagai
berikut (dalam angka penuh) :
2010
Dolar Amerika Serikat 1
Poundsterling 1
Euro 1
2009
8.991
13.894
11.956
9.400
15.114
13.510
c.
d.
Trade
and
other
receivables
are
recognized initially at fair value and
subsequently measured at amortized cost,
less provision for doubtful receivables.
2.
2.
Persediaan
e.
f.
Beban Ditangguhkan
f.
h.
Inventories
Deferred Expenses
Expenditures which are considered to have
a benefit of more than one year, are
deferred and amortized using the Straightline method over the periods in which the
benefit is realized.
g.
When the Company intends to sell a noncurrent assets (or disposal group), and if
sale is highly probable, the assets or
disposal group is classified as "held for
sale" and presented separately in the
Statement of Financial Position.
Aset Tetap
h.
2.
2.
Property,
Plant
(Continued)
and
Equipment
Subsequent
expenditures
such
as
replacement and major inspection are
added to the carrying amount of the asset
when it is probable that future economic
benefits will flow to the Company and the
cost of the item can be measured reliably.
The carrying amount of those parts that are
replaced or any remaining carrying
amounts of the cost of the previous
inspection is derecognized. The costs of
day-to-day servicing of an asset are
recognized as an expense in the period in
which they are incurred.
Land is stated
depreciated.
Bangunan
Mesin
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
Masa Manfaat/
Useful Lives
(Tahun/Years )
Nilai Sisa/
Residual Value
25 and 35
10
5
5
3
5
at
cost
and
is
not
Buildings
Machinery
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
2.
h.
i.
2.
Property,
Plant
(Continued)
and
Equipment
i.
Instrumen Keuangan
j.1
Aset Keuangan
Aset keuangan
berikut :
diklasifikasikan
j.
Financial Instruments
j.1
Financial Assets
The financial assets are classified as
follows :
sebagai
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
Fair Value
(FVTPL)
Aset
keuangan
diklasifikasi
kelompok diperdagangkan, jika :
sebagai
Merupakan
bagian
dari
portofolio
instrumen keuangan tertentu yang
dikelola bersama dan terdapat bukti
mengenai pola ambil untung dalam
jangka pendek yang terkini; atau
Merupakan
derivatif
yang
tidak
ditetapkan dan tidak efektif sebagai
instrumen lindung nilai.
10
through
Profit
or
Loss
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
Held to Maturity
a)
a)
b)
b)
c)
c)
Available-for-Sale
(AFS)
11
Financial
Assets
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
Available-for-Sale
(AFS) (Continued)
Sedangkan pendapatan
bunga yang
dihitung menggunakan metode suku bunga
efektif dan keuntungan atau kerugian akibat
perubahan nilai tukar dari aset moneter
yang diklasifikasikan sebagai kelompok
tersedia untuk dijual diakui pada laporan
laba rugi.
12
Financial
Assets
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
13
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
Penurunan
(Lanjutan)
Nilai
Aset
Keuangan
Impairment
(Continued)
of
Financial
Assets
14
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
Penurunan
(Lanjutan)
Nilai
Aset
Keuangan
Impairment
(Continued)
of
Financial
Assets
15
2.
2.
j.
j.
j.1
j.1
j.2
Kewajiban
Ekuitas
Keuangan
and
Instrumen
j.2
Financial
Liabilities
Instruments
and
Equity
16
2.
j.
j.2
Kewajiban Keuangan
Ekuitas (Lanjutan)
and
2.
Instrumen
(ii)
j.2
Financial
Liabilities
Instruments (Continued)
and
Equity
17
2.
j.
j.2
Kewajiban
Ekuitas
Keuangan
and
2.
Instrumen
j.2
Financial
Liabilities
Instruments (Continued)
and
Equity
Penghentian
Keuangan
Pengakuan
Kewajiban
Perseroan
menghentikan
pengakuan
kewajiban keuangan, jika dan hanya jika,
kewajiban Perseroan telah dilepaskan,
dibatalkan atau kadaluarsa.
18
2.
k.
2.
Post-Employment Benefits
19
the
2.
l.
m.
2.
Pajak Penghasilan
Income Tax
Pajak
tangguhan
ditentukan
dengan
menggunakan tarif pajak yang telah
diberlakukan dan diharapkan berlaku pada
saat aset pajak tangguhan direalisasi atau
kewajiban pajak tangguhan diselesaikan.
Perubahan nilai tercatat aset dan kewajiban
pajak tangguhan yang disebabkan oleh
perubahan tarif pajak dibebankan pada
Laporan Laba Rugi tahun berjalan.
20
2.
m.
n.
2.
o.
Informasi Segmen
Segment Information
Informasi
segmen
geografis
adalah
informasi komponen usaha di wilayah
geografis
ekonomi
yang
memiliki
karakteristik risiko dan imbalan yang dapat
dibedakan
dengan komponen usaha di
wilayah geografis ekonomi lainnya.
21
2.
o.
2.
3.
3.
2010
Kas
Rupiah
2009
41
31
Cash on Hand
Rupiah
Cash in Banks - Third Parties
Rupiah
- PT Bank Internasional Indonesia Tbk
- Citibank, N.A.
- PT Bank Central Asia Tbk
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
6.465
3.376
1.396
161
1.948
2.359
18
Rupiah
- PT Bank Internasional Indonesia Tbk
- Citibank, N.A.
- PT Bank Central Asia Tbk
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
2.745
949
537
3.598
232
15.629
8.155
Jumlah Bank
Deposito Berjangka - Pihak Ketiga
Rupiah
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
- PT Bank CIMB Niaga Tbk
- PT Pan Indonesia Bank Tbk
- PT Bank Internasional Indonesia Tbk
8.666
8.188
7.444
3.143
Rupiah
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
- PT Bank CIMB Niaga Tbk
- PT Pan Indonesia Bank Tbk
- PT Bank Internasional Indonesia Tbk
2.844
30.285
15.670
38.471
22
3.
3.
2010
Rupiah
US Dolar Amerika
4.
2009
6,15 % - 9 %
1,70 % - 1,95 %
seluruh
7 % - 9,25 %
1,95 %
Rupiah
United States Dollar
deposito
PIUTANG USAHA
4.
2010
Pihak Ketiga :
Rupiah
Penyisihan Piutang Tak Tertagih
J u m l a h
2009
95.514
(430)
20.495
(402)
95.084
20.093
J u m l a h
Third Parties :
Rupiah
Provision for Doubtful Accounts
T o t a l
2010
Lancar
Lewat Jatuh Tempo :
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
TRADE RECEIVABLES
2009
69.556
13.183
25.367
295
296
5.960
665
187
500
95.514
20.495
Current
Overdue :
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
Over 90 days
T o t a l
23
4.
4.
2010
2009
Saldo Awal
Penambahan (Pembalikan) Penyisihan
Penghapusan Piutang Usaha
402
31
(3)
1.486
(612)
(472)
Saldo Akhir
430
402
5.
5.
INVENTORIES
The details as of December 31, are as follows :
2010
J u m l a h
Ending Balance
PERSEDIAAN
Barang Jadi
Bahan Kemasan dan Bahan Pembantu
Beginning Balance
Addition (Reversal) of Provision
Write-off of Trade Receivables
2009
3.136
5.352
1.801
5.287
8.488
7.088
Finished Goods
Packaging Materials and Indirect Materials
T o t a l
24
6.
6.
2010
Pajak Penghasilan Badan
Pajak Penghasilan Pasal 26
J u m l a h
2009
77
38
1.373
-
115
1.373
7.
7.
T o t a l
REFUNDABLE DEPOSITS
The details as of December 31, are as follows :
2010
J u m l a h
UANG JAMINAN
PREPAID TAXES
2009
78.671
361
272
39
372
272
25
79.343
669
25
8.
8.
As of December 31, 2010 and 2009, noncurrent assets held for sale was stated in
carrying amount as follows :
2010
Tanah
Bangunan
Mesin
J u m l a h
Cadangan Penurunan Nilai
Jumlah Tercatat
2009
3.504
1.814
5.974 *
3.504
1.814
-
Land
Building
Machinery
11.292
(3.291) *
5.318
-
T o t a l
Provision for Impairment
8.001
5.318
26
9.
ASET TETAP
9.
Biaya Perolehan
Tanah
Bangunan
Mesin
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
J u m l a h
Aset dalam Penyelesaian
Jumlah Biaya Perolehan
Akumulasi Penyusutan
Bangunan
Mesin
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
J u m l a h
Cadangan Penurunan Nilai
Jumlah Tercatat
J u m l a h
Aset dalam Penyelesaian
Jumlah Biaya Perolehan
Penambahan/
Additional
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
6.236
18.458
161.414
5.420
3.748
11.446
14.114
1.385
6.856
986
2.115
733
97
37
-
(9.462)
650
-
6.236
19.843
158.808
7.056
5.863
12.142
14.211
220.836
1.288
12.172
3.638
37
43 ***
(8.812)
(2.529) ***
224.159
2.354
222.124
15.810
**
80
Saldo Akhir/
Ending Balance
(11.341) *
8.704
70.921
2.304
2.425
10.168
14.017
667
12.706
938
834
480
82
37
-
(5.367)
-
108.539
15.707
37
(5.367) *
496
(9.562)
3.291
104.023
226.513
9.371
78.260
3.242
3.259
10.611
14.099
118.842
(6.767)
100.904
Biaya Perolehan
Tanah
Bangunan
Mesin
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Acquisition Cost
Land
Buildings
Machinery
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
T o t a l
Assets under Constructions
Total Acquisitions Cost
Accumulated Depreciated
Buildings
Machinery
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
T o t a l
Provision for Impairment
Net Book Value
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Penambahan/
Additional
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
14.347
21.968
160.223
3.694
3.576
10.201
14.087
39
46
296
172
20
27
4.607
613
4
32
-
(3.504)
(2.936)
1.145
1.434
1.257
-
6.236
18.458
161.414
5.420
3.748
11.446
14.114
228.096
796
600
4.704
5.256
-
(2.604)
(4.212)
220.836
1.288
T o t a l
Assets under Constructions
228.892
5.304
5.256
(6.816)
222.124
27
Saldo Akhir/
Ending Balance
Acquisition Cost
Land
Buildings
Machinery
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
9.
9.
Akumulasi Penyusutan
Bangunan
Mesin
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
J u m l a h
Cadangan Penurunan Nilai
Jumlah Tercatat
PROPERTY,
(Continued)
PLANT
AND
EQUIPMENT
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Penambahan/
Additional
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
9.686
58.481
1.683
1.711
9.509
13.949
652
12.440
622
714
691
68
136
1
32
-
(1.498)
-
8.704
70.921
2.304
2.425
10.168
14.017
95.019
15.187
169
(1.498)
108.539
(9.562)
Saldo Akhir/
Ending Balance
(9.562)
124.311
104.023
Accumulated Depreciated
Buildings
Machinery
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
T o t a l
Provision for Impairment
Net Book Value
**
**
***
***
Assets
under
reclassified to :
2010
constructions
were
2009
2.529
43
2.572
2009
12.504
2.926
277
14.061
1.126
-
J u m l a h
15.707
15.187
28
9.
9.
PROPERTY,
(Continued)
PLANT
AND
EQUIPMENT
2010
2009
Hasil Penjualan
Nilai Buku Bersih
5
-
2.684
(5.087)
5
-
(2.403)
-
(2.403)
29
9.
9.
PROPERTY,
(Continued)
PLANT
AND
EQUIPMENT
Manajemen
mengidentifikasikan
mesin
menganggur (termasuk mesin yang dimiliki untuk
dijual) dengan nilai buku masing-masing sebesar
Rp 21.304 (harga perolehan Rp 45.446 dan
akumulasi
penyusutan Rp 24.142) dan
Rp 23.159 (harga perolehan Rp 45.446 dan
akumulasi penyusutan Rp 22.287) pada tanggal
31 Desember 2010 dan 2009. Mesin tersebut
telah pernah diturunkan nilainya ke harga jual
neto pada tanggal 31 Desember 2007.
30
9.
10.
9.
PROPERTY,
(Continued)
PLANT
AND
EQUIPMENT
10.
31
loan
11.
HUTANG USAHA
11.
2010
Belum Jatuh Tempo
Lewat Jatuh Tempo :
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
J u m l a h
2009
14.412
12.634
523
152
1.091
3
15.087
13.728
5.391
9.696
5.194
8.534
J u m l a h
15.087
13.728
HUTANG PAJAK
12.
based
on
TAXES PAYABLE
The details as of December 31, are as follows :
2010
J u m l a h
T o t a l
2009
Current
Overdue :
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
Over 90 days
2010
12.
TRADE PAYABLES
2009
112
151
2.341
119
161
344
2.604
624
32
13.
HUTANG LAIN-LAIN
HARUS DIBAYAR
DAN
BEBAN
MASIH
13.
14.
Others Payable
Spareparts
Property, Plant and Equipment
Outsourcing Employee
Laboratorium Supplies
Others
592
85
499
J u m l a h
3.226
1.176
2.868
2.773
1.753
707
475
418
74
20
318
3.125
2.940
2.766
1.272
1.909
489
235
684
665
J u m l a h
9.406
14.085
T o t a l
12.632
15.261
T O T A L
14.
J u m l a h
Dikurangi : Bagian yang Jatuh Tempo
dalam Waktu Satu Tahun
Bagian yang Jatuh Tempo Lebih dari
Satu Tahun
T o t a l
Accrued Expenses
Advertising and Promotion
Freight
Interest
Salaries and Other Compensation
Licence Fee (Note 25b)
Utility and Communication
Professional Fees
Rentals
Others
LONG-TERM LOANS
The details as of December 31, are as follows :
2010
Pihak Ketiga :
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII)
Limegreen Capital Ltd., British Virgin
Island
ACCRUED
2009
183
396
606
111
1.930
J U M L A H
AND
2010
Hutang Lain-lain
Suku Cadang
Aset Tetap
Karyawan Kontrak
Perlengkapan Laboratorium
Lain-lain
OTHERS
PAYABLE
EXPENSES
2009
141.628
67.625
141.628
67.625
(19.432)
122.196
67.625
33
Third Parties :
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII)
Limegreen Capital Ltd., British Virgin
Island
T o t a l
Less : Current Maturities
Long-term Portion
14.
14.
a.
a.
d.
Aset
tetap
maupun
kekayaan
lain
sehubungan dengan transaksi yang dibiayai
dari pinjaman tersebut.
i.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.
i.
b.
c.
e.
f.
g.
h.
34
14.
Internasional
Indonesia
14.
Tbk
Indonesia
Tbk
Dalam
perjanjian
dengan
BII
terdapat
pembatasan kepada Perseroan yang mewajibkan
Perseroan untuk mendapatkan persetujuan
tertulis dari BII apabila akan melakukan merger,
reverse merger, akuisisi, pengambilalihan usaha,
perubahan anggaran dasar dan susunan struktur
Perseroan, merubah susunan pemegang saham
utama, perolehan pinjaman dalam bentuk
apapun, membagikan dividen kecuali untuk
memenuhi persyaratan Bapepam, menjual,
menyewakan, mengalihkan pendapatan atau aset
tetap atau investasi Perseroan, kecuali dalam
rangka usaha sehari-hari.
Perseroan
mendapatkan
persetujuan
dari
Limegreen Capital Ltd., British Virgin Island untuk
merubah fasilitas pinjaman jangka pendek
menjadi pinjaman jangka panjang dengan tingkat
bunga per tahun adalah sebesar 1,92% pada
tahun 2009. Pinjaman ini telah dilunasi
seluruhnya pada bulan Oktober 2010.
35
15.
16.
15.
CUSTOMERS DEPOSITS
16.
POST-EMPLOYMENT BENEFITS
Sesuai
dengan
Undang-undang
Republik
Indonesia No. 13/2003 mengenai peraturan
ketenagakerjaan, Perseroan diwajibkan untuk
memberikan imbalan pasca kerja bagi karyawan
pada saat pemutusan hubungan kerja atau pada
saat karyawan pensiun. Imbalan tersebut
terutama
berdasarkan
masa
kerja
dan
kompensasi karyawan pada saat pemutusan
hubungan kerja atau pensiun. Jumlah karyawan
yang berhak atas imbalan pasca-kerja tersebut
adalah 288 di tahun 2010 dan 266 di tahun 2009.
2010
Nilai Kini Kewajiban
Beban Jasa Lalu yang Belum Diakui
Keuntungan Aktuaria yang Belum Diakui
Kewajiban Bersih
2009
4.178
(1.097)
337
3.998
(1.165)
339
3.418
3.172
2010
2009
Awal Tahun
(Penghasilan) Beban Tahun Berjalan
Pembayaran Imbalan Pasca Kerja
3.172
1.142
(896)
5.722
(2.390)
(160)
Akhir Tahun
3.418
3.172
36
Beginning of Year
Current Year (Income) Expense
Post-employment Benefits Current
End of Year
16.
16.
2010
2009
654
420
68
-
599
392
68
(3.449)
1.142
(2.390)
Tingkat Diskonto
Tingkat Kenaikan Gaji
17.
2 0 1 0
2 0 0 9
MODAL SAHAM
17.
Discount Rate
Salary Increase
SHARE CAPITAL
As explained in Note 1b to the financial
statements,
the
Extraordinary
General
Shareholders Meeting on November 23, 2007
resolved to increase the issued capital by
conducting Limited Public Offerring II with
respect to Rights Issue with Pre-emptive Rights
of 440,176,800 shares. As of December 31,
2010 and 2009, the authorized, issued and fully
paid-up capital are as follows :
Jumlah Saham/
Number of Shares
Modal Dasar
Belum Ditempatkan
2.359.587.200
(1.769.690.400)
589.896.800
37
17.
17.
tanggal
The
shareholders
composition
December 31, is as follows :
2
Pemegang Saham
Water Partners Bottling S.A.
UBS AG, Singapore - UBS Equities
Masyarakat Lainnya
J u m l a h
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Jumlah Nominal/
Par Value
542.347.113
11.288.085
36.261.602
542.347.113
11.288.085
36.261.602
91,94
1,91
6,15
589.896.800
589.896.800
100,00
of
Shareholders
Water Partners Bottling S.A.
UBS AG, Singapore - UBS Equities
Other Public Shareholders
T o t a l
9
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Jumlah Saham/
Number of
Shares
Jumlah Nominal/
Par Value
542.347.113
15.287.815
32.261.872
542.347.113
15.287.815
32.261.872
91,94
2,59
5,47
589.896.800
589.896.800
100,00
as
Jumlah Saham/
Number of
Shares
Pemegang Saham
Shareholders
Water Partners Bottling S.A.
UBS AG, Singapore - UBS Equities
Other Public Shareholders
T o t a l
38
18.
18.
Tambahan
modal
disetor
pada
tanggal
31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai
berikut :
Agio Saham
Dikurangi :
Pembagian Saham Bonus
Biaya Emisi Efek Ekuitas
44.593
(38.000)
(1.525)
J u m l a h
19.
5.068
PENYISIHAN
SALDO
CADANGAN UMUM
LABA
19.
UNTUK
39
20.
PENJUALAN BERSIH
20.
2009
147.795
70.939
14
134.435
3
Bottled Water
Cosmetic Products
Dispenser Rental
218.748
134.438
T o t a l
2010
PT Coca Cola Distribution Indonesia
PT Makarizo Indonesia
J u m l a h
21.
NET SALES
2009
58.634
70.939
56.271
-
129.573
56.271
21.
2010
2009
58.026
4.884
31.195
53.481
4.547
26.686
94.105
84.714
1.801
45.479
(3.136)
3.149
(1.801)
86.062
138.249
40
21.
21.
2010
PT Damai Sejahtera Mulia
PT Petnesia Resindo
PT Indo Tirta Abadi
PT Multibox Indah
PT Intama Tradco
PT Namasindo Plas
PT Uniplasindo Interbuana
22.
2009
45.479
21.805
11.666
5.577
4.594
-
7.614
5.363
18.746
4.900
2.538
BEBAN PENJUALAN
22.
J u m l a h
23.
15.051
14.591
7.238
895
693
681
505
12.957
13.141
5.106
666
222
489
172
122
548
(612)
427
40.324
32.568
23.
T o t a l
GENERAL
EXPENSES
AND
ADMINISTRATIVE
J u m l a h
SELLING EXPENSES
2009
2009
5.687
2.245
1.017
992
629
514
198
148
135
289
4.664
637
1.730
1.368
972
928
114
468
123
172
11.854
11.176
41
24.
PAJAK PENGHASILAN
24.
INCOME TAX
Pajak Tangguhan
Pajak Final
J u m l a h
2009
1.801
83
1.074
-
1.884
1.074
Beda Tetap :
Biaya yang Tidak Dapat Dikurangkan
Penyisihan Piutang Tak Tertagih
Penghasilan Kena Pajak Final
Beban sehubungan dengan
Penghasilan Kena Pajak Final
Penyusutan Aset Tetap yang Tidak
Diakui Fiskal
Jumlah Beda Tetap
Beda Waktu :
Penyisihan Bonus
Imbalan Pasca Kerja
Penurunan Nilai Aset Tetap
Beban Bunga atas Kewajiban
Keuangan yang Diukur dengan
Biaya Perolehan Diamortisasi
Penyusutan
Selisih antara Laba Penjualan Aset
Tetap Pemilikan Langsung
Komersial dan Fiskal
Jumlah Beda Waktu
Laba Fiskal sebelum
Kompensasi Rugi Fiskal
Kompensasi Rugi Fiskal, Awal Tahun
Penyesuaian dari Surat Ketetapan
Pajak
Rugi Fiskal yang Tidak Dapat Digunakan
Kompensasi Rugi Fiskal, Akhir Tahun
T o t a l
2010
Laba sebelum Pajak Penghasilan
Deferred Tax
Final Tax
2009
33.543
17.395
6.022
122
(1.916)
1.033
(612)
(1.611)
62
31
4.321
(1.190)
73
246
496
(771)
(2.550)
-
Timing Differences :
Provision for Bonuses
Post-Employment Benefits
Impairment of Property, Plant and Equipment
(21)
(7.972)
(4.565)
(1)
(7.179)
(7.886)
30.685
(383.087)
8.319
(436.458)
3.670
60.666
820
44.232
(288.066)
(383.087)
42
24.
24.
2010
Laba sebelum Pajak Penghasilan
Beban Pajak dihitung dengan Tarif
Pajak 25 % pada tahun 2010 dan
28 % pada tahun 2009
Beda Tetap
Perubahan Penyisihan Aset Pajak
Tangguhan
Penyesuaian Rugi Fiskal
Penyesuaian
Pajak Final
Penyesuaian sehubungan Perubahan
Tarif Pajak
Beban Pajak Penghasilan
2009
33.543
17.395
8.385
1.080
4.871
(333)
(23.737)
16.084
(11)
83
(26.798)
(14.944)
-
38.278
1.884
1.074
43
24.
24.
b. Pajak Tangguhan
2010
Aset Pajak Tangguhan :
Kompensasi Rugi Fiskal
Kewajiban Imbalan Pasca Kerja
Penyisihan Bonus
J u m l a h
Penyisihan Aset Pajak Tangguhan
J U M L A H
Kewajiban Pajak Tangguhan :
Hutang Bank
2009
72.017
854
83
95.772
793
65
72.954
(72.100)
96.630
(95.837)
854
793
(10.301)
(8.444)
(9.452)
(7.651)
(5)
c. Administration
c. Administrasi
Sesuai peraturan perpajakan di Indonesia,
Perseroan
melaporkan
pajak-pajaknya
berdasarkan sistem self-assessment. Fiskus
dapat menetapkan/mengubah pajak-pajak
tersebut sebelum waktu kadaluarsa sesuai
dengan peraturan perpajakan yang berlaku.
d. Tax Assessments
44
24.
24.
Keterangan/
Pajak Penghasilan Badan
Pajak Penghasilan :
Pasal 21
Pasal 23
Pajak Pertambahan Nilai
Pajak Pertambahan Nilai
Masa Pajak/
Tax Period
Tanggal Terbit/
Date of Issuance
2008
22 April 2010
2008
Januari - Desember 2008/
January - December 2008
Januari - Desember 2008
January - December 2008
Mei 2002/ May 2002
22 April 2010
22 April 2010
(10,72)
(3,76)
22 April 2010
(0,45)
(2,72)
(Underpayment)
1.307,20
Description
Corporate Income Tax
Income Tax :
Article 21
Article 23
45
24.
24.
25.
Perjanjian Lisensi
SIGNIFICANT AGREEMENTS
a. License Agreements
46
25.
c.
25.
47
25.
25.
26.
Jumlah Aset
Kewajiban
Hutang Usaha
Hutang Lain-lain
Jumlah Kewajiban
Aset - Bersih
USD
(dalam Angka
Penuh)/
(in full amount)
Aset
Kas
Investasi Jangka Pendek
Uang Jaminan
Ekuivalen
Rupiah/
Rupiah
Equivalent
470.527
1.174.242
8.775.713
4.231
10.557
78.902
10.420.482
93.690
(599.550)
(48.595)
(5.391)
(437)
(648.145)
(5.828)
9.772.337
87.862
48
Assets
Cash
Temporary Investments
Refundable Deposits
Total Assets
Liabilities
Trade Payables
Other Payables
Total Liabilities
Net Assets
27.
INFORMASI SEGMEN
27.
SEGMENT INFORMATION
Segmen Primer
Primary Segment
Air/Water
Water
Pendapatan
Beban Pokok Penjualan
Beban yang Tidak Dapat
Dialokasikan
2 0 1 0
Kosmetik/
Cosmetic
147.809
(92.770)
Jumlah/
Total
70.939
(45.479)
218.748
(138.249)
Income
Cost of Goods Sold
(52.178)
Laba Usaha
Penghasilan Lain-lain - Bersih
Pajak Penghasilan
28.321
5.222
(3.972)
Laba Bersih
29.571
Net Income
15.810
15.707
Other Information :
Property, Plant and Equipment
Acquisitions
Depreciation Expenses
Informasi Lain :
Perolehan Aset Tetap
Beban Penyusutan
4.678
15.430
Air/Water
Water
Penjualan Bersih
Beban Pokok Penjualan
Beban yang Tidak Dapat
Dialokasikan
11.132
277
2 0 0 9
Kosmetik/
Cosmetic
Jumlah/
Total
134.438
(86.062)
134.438
(86.062)
Income
Cost of Goods Sold
(43.744)
(43.744)
Laba Usaha
Penghasilan Lain-lain - Bersih
Pajak Penghasilan
4.632
12.763
(1.074)
4.632
12.763
(1.074)
Operating Profit
Other Income - Net
Income Tax
Laba Bersih
16.321
16.321
Net Income
5.304
15.187
Other Information :
Property, Plant and Equipment
Acquisition
Depreciation Expenses
Informasi Lain :
Perolehan Aset Tetap
Beban Penyusutan
5.304
15.187
49
27.
27.
Segmen Sekunder
Penjualan / Sales
2010
Jabodetabek
Jawa Barat
Jawa Timur
Jawa Tengah
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Papua Maluku
Bali
J u m l a h
28.
2009
147.269
10.570
4.820
11.314
13.193
19.034
4.558
3.013
4.977
76.954
8.531
3.542
9.220
11.827
14.182
4.504
2.542
3.136
Jabodetabek
West Java
East Java
Central Java
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Papua Maluku
Bali
218.748
134.438
T o t a l
28.
Nilai Tercatat/
Carrying
Amount
Nilai Wajar/
Fair Value
Amount
ASET KEUANGAN
Aset Keuangan yang Diukur pada Nilai
Wajar melalui Laba Rugi
FINANCIAL ASSETS
-
15.670
10.557
95.084
845
79.343
15.670
10.557
95.084
845
79.343
Held to Maturity
201.499
201.499
50
28.
28.
Nilai Tercatat/
Carrying
Amount
Nilai Wajar/
Fair Value
Amount
FINANCIAL LIABILITIES
KEWAJIBAN KEUANGAN
Kewajiban Keuangan yang Diukur
pada Nilai Wajar melalui Laba Rugi
Kewajiban Keuangan yang Diukur
dengan Biaya Perolehan Diamortisasi
Pinjaman Bank - Jangka Pendek
Hutang Usaha
Hutang Lain-lain dan Beban Masih Harus
Dibayar
Pinjaman Bank - Jangka Panjang
Jaminan Pelanggan
Jumlah Kewajiban Keuangan
37.500
15.087
37.500
15.087
12.632
141.628
2.294
12.632
143.734
2.294
209.141
211.247
i.
i.
Risiko Kredit
Credit Risk
Instrumen
keuangan
Perseroan
yang
mempunyai potensi atas risiko kredit terdiri
dari kas dan setara kas, piutang usaha dan
investasi jangka pendek. Jumlah eksposure
risiko kredit maksimum sama dengan nilai
tercatat atas akun-akun tersebut.
51
28.
28.
ii.
Instrumen
keuangan
Perseroan
yang
mempunyai potensi atas risiko nilai tukar
mata uang terutama terdiri atas semua akunakun aset dan kewajiban moneter Perseroan
seperti yang dijelaskan pada Catatan 26.
52
28.
28.
53
28.
28.
v.
1 Tahun
atau Kurang/
Less than
1 Year
Lebih dari
1 Tahun/
More than
1 Year
Financial Liabilities
-
19.432
122.196
141.628
14.412
37.500
675
37.500
15.087
6.691
2.294
5.941
-
12.632
2.294
23.397
63.548
122.196
209.141
Risiko Harga
v.
Jumlah/
Total
T o t a l
Price Risk
Price risk is a risk that fluctuate value of
financial instrument as a result of changes in
market price. Currently, the Company do not
encounter price risk.
KESINAMBUNGAN USAHA
29.
GOING CONCERN
54
30.
30.
Ikatan
Akuntan
Indonesia
(IAI)
telah
mengeluarkan beberapa standar akuntansi
keuangan dan interpretasi standar akuntansi
keuangan baru dan revisi yang mungkin
berdampak pada laporan keuangan Perseroan.
55
30.
30.
NEW
ACCOUNTING
(Continued)
STANDARDS
56
30.
30.
NEW
ACCOUNTING
(Continued)
STANDARDS
IFAS
9
Changes
in
Existing
Decommissioning, Restoration and Similar
Liabilities.
57
31.
32.
REKLASIFIKASI AKUN
31.
a.
a.
b.
b.
c.
c.
d.
d.
32.
33.
RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS
SUBSEQUENT EVENTS
In January 2011, all the Companys short-term
investment managed by Limegreen Capital Ltd.,
British Virgin Island has been liquidated. The
Company earned a minimum investment return
of 7.5 % per annum.
33.
COMPLETION
STATEMENTS
OF
THE
FINANCIAL
58