UD . CITA RASA
UD. Cita Rasa adalah perusahaan yang bergerak dibidang penjualan industri roti
dan kue. UD Cita Rasa berdiri pada awal tahun 2014. Perusahaan berencana
melakukan
seluruh
pencatatan
transaksi
keuangan
dilakukan
dengan
A.
IDENTITAS PERUSAHAAN
1.
Nama Perusahaan
2.
Alamat
3.
Kota
: Pontianak
4.
Negara
: Indonesia
5.
Kode Pos
: 11123
6.
Periode Akuntansi
: Januari
7.
Tahun
: 2015
8.
Bidang usaha
2. Klik Next
6. pilih option yang ketiga karena kita akan membuat akun nya sendiri.
Pilih List
Klik Currencies
Klik anak panah di baris Ringgit Malaysia (local) atau klik Edit (Alt
D). Ubah menjadi Rupiah. Lalu akan muncul jendela seperti ini :
Ubah Currency Code : IDR
Currency Name
: Rupiah
Klik OK
Receivable Accounts
Payable Accounts
10. Untuk mata uang USD ubahlah Exchange Rate pada USD sebesar 10.000
Receivable Accounts
Payable Accounts
Klik OK.
Klik Close.
11. Selanjutnya muncul jendela berikut. Kemudian klik Account List untuk
membuat daftar akun.
10
Akun (Perkiraan)
Bank Mandiri
Bank BCA
Trade Debtors (USD)
Trade Debtors ( USD )
Exchange
Cash ( USD )
Cash ( USD ) Exchange
Bank ( USD )
Bank ( USD ) Exchange
Piutang Dagang
Persediaan Barang Jadi
Peralatan
Akumulasi Penyusutan
Peralatan
Kendaraan
Akumulasi Penyusutan
Kendaraan
Trade Creditors ( USD )
Trade Creditors ( USD )
Exchange
Hutang Dagang
Hutang Gaji
Modal di setor
Laba ditahan
Saldo
Rp. 59.580.000
Rp. 61.340.000
US $400,00
Rp. 3.999.600
US $500,00
Rp. 4.999.500
US $600,00
Rp. 5.999.400
Rp. 4.625.000
Rp. 25.500.000
Rp. 7.500.000
(Rp. 750.000)
Rp. 200.000.000
(Rp. 20.000.000)
US $750,00
Rp. 7.499.250
Rp. 3.545.000
Rp. 8.000.000
Rp. 283.750.000
Rp. 50.000.000
Untuk :
-
11
12
13
Lakukan juga seperti itu untuk data pajak V10 dan N-T
Untuk PPN :
14
15
Price Level
Pilih menu List Custom list & Field Name Price Level
A
: IDR
B
: USD
Klik OK
16. Kemudian buatlah Card list pada modul Card File untuk membuat data
Customer , Supplier dan Employye.
16
Data Customer
ID
CO-01
CO-02
CO-03
Perusahaan
Arigatou Cake
Holland Bakery
Rose Cake
ID
CO-04
Perusahaan
Super Roti
Negara
Jepang
Belanda
Perancis
Total
Negara
Indonesia
Total
Saldo Piutang
US $150,00
US $100,00
US $150,00
US $400,00
Saldo Piutang
Rp. 4.625.000
Rp. 4.625.000
Invoice
INV-01
INV-02
INV-03
Invoice
INV-04
17
Data Supplier :
ID
Perusahaan
V-01
Ali
V-02
UD. P Justin
V-03
Michael
ID
V-04
Perusahaan
PT. Zafran
Negara
Turki
Los Angels
Argentina
Total
Negara
Indonesia
Total
Saldo Hutang
US $200,00
US $350,00
US $200,00
US $750,00
Saldo Hutang
Rp. 3.545.000
Rp. 3.545.000
Invoice
VAL-01
VJT-02
VMC-03
Invoice
PZF-04
18
Data Karyawan :
ID
EO-01
EO-02
EO-03
Karyawan
Zaienab
Sukirman
Maymunah
19
20
Kode
BJ-01
BJ-02
BJ-03
BJ-04
BJ-05
BJ-06
HPP
Rp. 20.000
Rp. 1.100.000
Rp. 10.000
Rp. 120.000
Rp. 100.000
Rp. 100.000
Rp. 25.500.000
Harga Jual
Rp. 27.000
Rp. 1.200.000
Rp. 12.000
Rp. 150.000
Rp. 120.000
Rp. 120.000
Rp. 1.629.000
USD
US $ 2,7,00
US $ 120,00
US $ 1,2,00
US $ 15,00
US $ 12,00
US $ 12,00
US $ 162,9,00
21
Buying Details
22
Selling Details
23
24
Ubah tanggal dari 01/01/2015 sampai 01/04/2015. Maka akan muncul jurnal
seperti ini :
26
Klik Next
27
28
Klik Finish.
29
TRANSAKSI 1
Tanggal 7 Januari 2015, Penjualan tunai kepada Rose Cake.
UD . CITA RASA
Jl. Sumatra No. 4, Pontianak.
Faktur
nomor : PT-01
Tanggal : 7 Januari 2015
Kode
BJ-01
BJ-02
BJ-04
Nama
Barang
Roti Tawar
Roti Buaya
Rainbow
Cake
Black Forest
Qty
Harga USD
Total
Pjk
20
1
10
US $ 2,70
US $ 120,00
US $ 15,00
US $ 54,00
US $ 120,00
US $ 150,00
V10
V10
V10
US $ 120,00
V10
US $ 444,00
US $ 44,40
US $ 488,40
BJ-06
10
US $ 12,00
Total
LUNAS
Total Pajak
Total Setelah Pajak
Disetujui Oleh
(Sukirman)
Dikirim tanggal : 7 Januari 2015
30
Penyelesaian :
Klik modul Sales Enter Sales
Klik Record
31
TRANSAKSI 2
Tanggal 10 Januari 2015. Order penjualan kepada Holland Bakery.
UD . CITA RASA
Jl. Sumatra No. 4, Pontianak.
Order Penjualan
No Order : OP-1801
Tanggal : 10 Januari 2015
Kode
Nama
Qty
BJ-01
Roti Tawar
30
BJ-03
Donat
15
BJ-04
Rainbow Cake
5
Harga
Rp. 27.000
Rp. 12.000
Rp. 150.000
Total
Total Pajak
Total Setelah Pajak
Disetujui Oleh
(Sukirman)
Dikirim tanggal
Total
Rp. 810.000
Rp. 180.000
Rp. 750.000
Rp. 1.740.000
Rp. 174.000
Rp. 1.914.000
Pajak
10%
10%
10%
: 19 Januari 2015
Penyelesaian :
Klik modul Sales Enter Sales Order.
32
TRANSAKSI 3
Tanggal 11 Januari 2015, Perusahaan menerima pembayaran piutang dari Holland
Bakery sebesar US $ 100,00.
UD . CITA RASA
Jl. Sumatra No. 4, Pontianak.
: Holland Bakery
: USD $ 100,00 (melalui Bank)
: Penerimaan Piutang Incoice INV-02
Diterima Oleh
(Maymunah)
Penyelesaian :
Klik modul Sales Receive Payment
33
34
TRANSAKSI 4
Tanggal 12 Januari 2015 , Holland Bakery melunasi order penjualan pada tanggal
10 Januari 2015.
UD . CITA RASA
Jl. Sumatra No. 4, Pontianak.
Faktur
Dijual Kpd : Holland Bakery
Alamat: Pontianak
Termin: COD
No Order : PT-02
Tanggal : 12 Januari 2015
Kode
Nama
Qty
Harga
BJ-01
Roti Tawar
30 Rp. 27.000
BJ-03
Donat
15 Rp. 12.000
BJ-04
Rainbow Cake
5
Rp. 150.000
Total
LUNAS
Total Pajak
Total Setelah Pajak
Disetujui Oleh
(Sukirman)
Dikirim tanggal : 12 Januari 2015
Total
Rp. 810.000
Rp. 180.000
Rp. 750.000
Rp. 1.740.000
Rp. 174.000
Rp. 1.914.000
Pajak
10%
10%
10%
Penyelesaian :
Pilih modul Sales Klik Sales Register
35
36
Lalu klik Receive Payment pada modul Sales. Lalu pilih Costumer yang telah
melakukan pembayaran.
Ubah tanggal dan isi nilai nilai penjualan pada Amount Received.
37
TRANSAKSI 5
Pembelian secara kredit kepada PT. ZAFRAN pada tanggal 15 Januari 2016.
PT. ZAFRAN
Jl. Kartini Dalam No : 21
Faktur
No Order : PMB-01
Tanggal : 15 Januari 2015
Kode
Nama
Qty
BJ-02
Roti Buaya
6
BJ-04
Rainbow Cake
15
Harga
Total
Pajak
Rp.1.100.000 Rp.6.600.000
10%
Rp. 120.000
Rp.1.800.000
10%
Total
Rp.8.400.000
Total Pajak
Rp. 840.000
Total Setelah Pajak
Rp. 9.240.000
Disetujui Oleh
(Fizi)
Dikirim tanggal
: 15 Januari 2015
Penyelesaian :
Klik modul Purchase Enter Purchase .
38
TRANSAKSI 6
Pada tanggal 20 Januari 2015 , UD . CITA RASA melunasi hutang kepada PT.
Zafran sebesar Rp. 3.545.000 (hutang tahun lalu pada tanggal 31 Desember 2014)
UD . CITA RASA
Jl. Sumatra No. 4, Pontianak.
: PT. Zafran
: Rp. 3.545.000 (melalui Bank BCA)
: Penerimaan Piutang Incoice PZF-04
Diterima Oleh
(Zafran)
Penyelesaian :
Pilih modul Purchase Pay Bill
39
TRANSAKSI 7
40