Negara

Kode pos
Kontak
No. Telp
Termin

DAFTAR PEMASOK (SUPPLIER)

PT.PERSADA UTAMA
PT.SUMBER MAKMUR
Jl. Mangkubumi Utara
Jl. Statisiun Tugu Jogjakarta
Yogyakarta
Indonesia
Indonesia
555178
55510
Indarwati
Susi Pujiastuti
0274 510900
0274 35000
2/10, n/30
2/10, n/30

Nama
Alamat
Negara
Kode pos

DAFTAR PEMASOK (SUPPLIER)

PT. TIRTA BUANA
PT. PUJASERA
Jl. Raya Tirtayasa
Jl. Raya Subang
Indonesia
Indonesia
42315
65212

Nama
Alamat

Nama
Alamat
Negara
Kode pos

Nama
Alamat
Negara
Nama
Alamat
Negara
Kode pos
Kontak
No. Telp

Nama
Alamat
Negara
Nama
Alamat
Negara

DAFTAR PEMASOK (SUPPLIER)

CV. RIA
CV. UTAMA
Jl. Raya Sukmelang
Jl. Raya Otista 54 Subang
Subang
Indonesia
Indonesia
88766
DAFTAR PEMASOK (SUPPLIER)
CV. KHAILA COMPT
CV. LINK KOMPUTER
INC
Jl. Kiara Condong
Jl. Raya BEC Bandung Kota
Bandung
Bandung
Indonesia
Indonesia
DAFTAR PELANGGAN (CUSTOMER)
PT.MULTIMEDIA
CV. VISITAMA
Jl. Jaya 15 Yogyakarta
Jl. Agung 50 Yogyakarta
Indonesia
Indonesia
55514
55710
Rina
Rohmad
0274 75000
0274 95000
DAFTAR PELANGGAN (CUSTOMER)
PT. MACAN KETAWA
PT. GAJAH DUDUK
Jl. Raya Jakarta
Jl. Raya Rangga Buana
Indonesia
Indonesia
DAFTAR PELANGGAN (CUSTOMER)
PT. Rica Ika
PT. Telaga Sawarna
Jl. Raya Serang Banten
Jl. Raya Rangga Buana
Indonesia
Indonesia

Nama
Alamat

DAFTAR PEGAWAI
Anak Agung Pertama
Rangga Wijaya
Badung Bali
Jl. Agung 50 Yogyakarta

Nama
Alamat

DAFTAR PEGAWAI
Cila Putri Wijaya Utama
Cecilia Fahmi
Bandung
Bandung

Nama
Alamat

DAFTAR PEGAWAI
Dodi Yudiardi
Arif Firmansyah
Garut
Subang Pamanukan

Nama
Alamat

DAFTAR PEGAWAI
Anisa Yuniarti
Deni Abdulah
Cimahi - Bandung
Bandung

Nama
Alamat

DAFTAR PERSONAL
Renaldo
Ricky Rachmawan
Subang
Subang

Nama
Alamat

DAFTAR PERSONAL
Arjawinangun
Kina Wiguna
Cirebon
Malang

Nama
Alamat

DAFTAR PERSONAL
Suryawan
Tifani Mala
Subang
Subang

DAFTAR DAN PERSEDIAAN BARABG DAGANGAN (INVENTORY)

Kode
P01
Nama Barang Mesin Pompa
Air
Satuan
Unit
Pemasok
PT. TIRTA
Persediaan

10

Kode
P05
Nama Barang Mesin Rumput
Satuan
Pemasok

Unit
CV. RIA

Persediaan

26

P02
Proyektor

P03
Printer HP1000

P04
Paket Komputer A

Unit
PT.
PUJASERA
17

Unit
PT. PERSADA
UTAMA
24

Unit
PT.SUMBER
MAKMUR
32

P06
Mesin cetak
kertas
Unit
CV.
UTAMA
29

P07
Mesin potong
kertas
Unit
CV. LINK
KOMPUTER
30

Kas
Bank BNI
Bank BCA
Bank Jabar Banten
Bank Rakyat Indonesia
Piutang Dagang
Perlengkapan kantor
Persediaan barang dagangan
Peralatan toko
Peralatan Kantor
Kendaraan
Jumlah

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

NERACA AWAL
1 JANUARI 2017
5.000.000 Hutang Dagang
10.000.000 Hutang Bank
13.500.000
12.750.000
16.000.000
1.000.000
200.000
464.000 Modal A
360.000 Modal B
120.000
180.000
Jumlah

Rp.
Rp.

2.500.000
10.000.000

Rp.

4.824.000
.?

Rp.

I. Transaksi Pembelian
1. Tanggal 2 Januari 2017 Perusahaan membeli barang dagangan dari PT.PERSADA UTAMA
secara kredit dengan termin 2/10.n/30 ada PPN (10%) dengan rincian sebagai berikut:
Jenis barang
Proyektor
Mesin Pompa Air

Jumlah
17
15

Harga/unit
Rp. 3.500.000
Rp. 1.350.000

2. Perusahaan Tanggal 11 Januari 2006 Perusahaan membeli barang dagangan dari PT.SUMBER
MAKMUR secara tunai ada PPN dengan rincian sebagai berikut:
Jenis barang
Jumlah
Harga/unit
diskon
Paket Komputer A
32
Rp. 4.150.000 15 %
3. Perusahaan membeli projector secara kredit dari pemasok dengan PPN 10% (tanggal 13
Januari 2017)
Jenis barang
Jumlah
Harga/unit
Diskon
Projector
17
Rp. 3.500.000 20%
4. Tanggal 17 Januari perusahaan melunasi seluruh hutangnya kepada PT.PERSADA UTAMA
dengan kas.
5. Tanggal 19 Perusahaan membayar projector dengan tata cara pembayaran bahwa barang
tanggal 13 januari diretur dengan jumlah 4 Unit sisanya baru dibayar tunai
6. Tanggal 25 Januari perusahaan mengeluarkan uang cek Bank Abadi sebagai uang muka
kepada PT.PERSADA UTAMA seniali Rp.50.000 untuk transaksi pemesanan barang dengan
rincian sebagai berikut :
Jenis barang
Jumlah
Harga/unit
Proyektor
10
7.890.000
7. Tanggal 27 Januari perusahaan mengembalikan barang yang dibeli dari PT.PERSADA
UTAMA karena rusak dengan perincian sebagai berikut :
Jenis barang
Jumlah
Harga/unit
Proyektor
15
Rp. 3.500.000
Printer HP1000
15
3.456.000
8. Perusahaan menerima semua barang yang dipesan pada PT.PERSADA UTAMA pesanan
tersebut merupakan pesanan tanggal 25 Januari dan langsung dilunasi dengan kas.
II. Transaksi Penjualan
1. Tanggal 14 Januari perusahaan menjual barang dagangan secara kredit kepada CV.
VISITAMA dengan perincian sebagai berikut :
Jenis barang
Jumlah
Harga/unit
Proyektor
6
7.890.000
Printer HP1000
15
3.456.000

2. Tanggal 20 Januari perusahaan menjual barang dagangan secara tunai dengan diskon 5%
kepada PT.MULTIMEDIA dengan perincian sebagai berikut :
Jenis barang
Jumlah
Harga/unit
Proyektor
5
7.890.000
Mesin cetak kertas
3
4.760.000
Printer HP1000
1
3.456.000
Paket Komputer A
3
4.150.000
3. Tanggal 23 Januari CV. VISITAMA melunasi seluruh hutangnya pada perusahaan dengan kas.
4. Tanggal 26 CV. VISITAMA memesan barang pada perusahaan dengan rincian sebagai
berikut :
Jenis barang
Jumlah
Harga/unit
Proyektor
5
7.890.000
Printer HP1000
8
3.456.000
5. Tanggal 28 CV. VISITAMA mengembalikan barang yang dibeli karena rusak dengan rincian
sebagai berikut :
Jenis barang
Jumlah
Harga/unit
Proyektor
1
7.890.000
Printer HP1000
2
3.456.000
6. Tanggal 29 Januari perusahaan mengirim semua barang yang dipesan oleh CV. VISITAMA
pesanan tersebut merupakan pesanan tanggal 26 Januari dan langsung dibayar tanggihannya
dengan cek bank abadi.
Buat transaksi di atas dengan jelas dan mudah dimengerti dalam pembuatan kode account