Modul MYOB 12 Revisi 2013 - 2

MODUL PRAKTIKUM KULIAH
AKUNTANSI BERBASIS KOMPUTER

PROGRAM MYOB ACCOUNTING PLUS Ver.12
Disusun Oleh :
Elin Erlina Sasanti, SE, M.Acc, Ak

Lukman Effendy, SE, MA
Intan Rakhmawati, SE, M.Ak
Bq Rosyida Dwi Astuti, SE, M.Sc, Ak
Nurabiah, SE, MMSI
JURUSAN AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS MATARAM
2015
JURUSAN AKUNTANSI
FAKULTAS EKONOMI UNRAM
2013
Modul MYOB Accounting Plus Ver. 12. 1
BAB 1
GAMBARAN UMUM KASUS
A. PENGANTAR
Studi kasus dalam modul ini menggambarkan sebuah perusahaan dagang yang telah
mempunyai catatan akuntansi manual dan akan mulai menggunakan MYOB pada awal periode
akuntansi. Materi yang dibahas dimulai dari persiapan, memasukkan saldo awal, mencatat saldo
persediaan barang, data piutang dan hutang. Pembahasan transaksi hanya mencakup transaksi yang
terjadi selama satu bulan dengan contoh yang mewakili penggunaan sebagian besar modul untuk
pencatatan transaksi.
B. STUDI KASUS
PT. Labkom merupakan sebuah perusahaan yang memperdagangkan peralatan kantor.
Perusahaan sudah cukup lama berdiri dan memiliki jaringan pemasaran yang luas. PT. Labkom memiliki
beberapa pelanggan tetap (customer) dan pemasok tetap (vendor). Transaksi pembelian barang
dilakukan oleh perusahaan hanya kepada pemasok tetap dengan cara kredit. Perusahaan menjual
barang secara kredit kepada pelanggan tetap, sedangkan kepada pelanggan tidak tetap pembayaran
dilakukan secara tunai.
Langkah kerja dalam penyelesaian kasus:
1. Membuat data akuntansi baru
2. Membuat password
3. Membuat Chart of Accounts
4. Membuat Linked Account
5. Menghapus pajak yang tidak digunakan
6. Menghapus rekening-rekening akuntansi yang tidak digunakan
7. Menyesuaikan level rekening
8. Memasukan saldo awal rekening (Historical Balance)
9. Membuat data pemasok (Vendor) dan mengisi saldo awal utang
10. Membuat data pelanggan (Customer) dan mengisi saldo awal piutang
11. Membuat data persediaan (Inventory) dan mengisi saldo awal persediaan
12. Mencatat Transaksi melalui General Journal
13. Mencatat transaksi Sales, Purchase dan lainnya :
a. Purchase, purchase order & vendor f. Purchases return
payment g. Bank transfers
b. Customer payment h. Bank transfers
c. Cash sales i. Other transactions
d. Pending transaction j. Sales return & allowance
e. Recurring transaction
TUGAS MAHASISWA
1. MEMBUAT DATA AKUNTANSI BARU

2. MEMBUAT PASSWORD
3. MEMBUAT CHART OF ACCOUNT
DAFTAR DAN SALDO REKENING PER 1 JANUARI 2012
PT. LABKOM
JAKARTA 10730
Chart of Account (detail)
4. MEMBUAT LINKED ACCOUNT

5. MEMASUKAN SALDO AWAL REKENING (HISTORICAL BALANCE)
6. MEMBUAT DATA PEMASOK (VENDOR) DAN MENGISI SALDO AWAL UTANG
Data Pemasok (Vendor)
Nama : PT DELTA PT OLYMPIC PT ATLANTIC

Alamat : Jl. Ir Juanda 11 Jl. Pajajaran 10 Jl. A Yani
Kota : Bandung Bogor Bogor
Negara : Indonesia Indonesia Indonesia
Kode Pos : - 16144 16450
Kontak : Gunawan Haerullah Hendratmoko
No. Telp. : 022 4578905 0251 326597 0251 - 312977
No. Fax : 022 4578908 0251 326580 0251 312985
Saldo Awal : Rp 24,000,000 Rp 16,000,000 Rp 35,000,000
Batasan Kredit : Rp 7,500,000 Rp 9,500,000 Rp 9,500,000

Termin : 5/10 - n/30 5/10 - n/30 5/10 - n/30
7. MEMBUAT DATA PELANGGAN (CUSTOMER) DAN MENGISI SALDO AWAL PIUTANG
Data Pelanggan (Customer)
Nama : PT MATAHARI PT BATAVIA PT TITANIC

Alamat : Mal Ambassador Mal Mangga Dua Blok ITC Blok A-25 Jl.
Blok C-3 No. 12 C-3 No.34 Mangga dua
Kota : Jakarta Jakarta Jakarta
Kode Pos : 10550 10730 10730
Kontak : A. Fauzi Lina Lusi
No. Telp. : 021 3879905 021 6000055 021-6100977
No. Fax : 021 3879908 021 6000060 021-6100985
Termin : 2/10 - n/30 2/10 - n/30 3/10 - n/30
Nama : PT ANDROMEDA Penjualan Tunai

Alamat : Jl. Fatmawati 20 Dimana saja
Kota : Jakarta
Negara : Indonesia
Kode Pos : 12410
Kontak : Andre Siapa saja
No. Telp. : 021-7502470
No. Fax : 021-7502457
Saldo Awal : Rp 15,000,000
Batasan Kredit : Rp 9,500,000
Termin : 3/10 - n/30
8. MEMBUAT DATA PERSEDIAAN (INVENTORY) DAN MENGISI SALDO AWAL PERSEDIAAN
Data Persediaan Barang Dagangan

Kode : IN-001 IN-002 IN-003 IN-004
CASANOVA CASANOVA
Nama : ERGO 726A ERGO 705
208A 726A
Jenis : Kursi Kursi Kursi Kursi

Satuan : buah buah buah buah
Pemasok : PT Delta PT Delta PT Olympic PT Olympic
Harga Jual Rp 1,500,000 Rp 375,000 Rp 1,750,000 Rp 1,500,000

:
Harga Beli Rp 1,200,000 Rp 325,000 Rp 1,400,000 Rp 1,200,000
:
Stok : 15 50 20 15
Min. Level : 10 20 10 10
Restocking : 5 25 10 5
IN-005 IN-006 IN-007 IN-008 IN-009
FLEXO DESK FA ARJUNA DESK CREDENZA CREDENZA

GAKKEN R 205
16 90 SS ETC 19
Meja Kerja Meja Kerja Lemari Arsip Lemari Arsip Lemari Arsip
Set Set buah buah buah

PT Olympic PT Delta PT Atlantic PT Atlantic PT Atlantic
Rp 3,375,000 Rp 750,000 Rp 1,650,000 Rp 2,100,000 Rp 1,450,000
Rp 2,850,000 Rp 590,000 Rp 1,300,000 Rp 1,750,000 Rp 1,050,000
8 12 15 12 15
5 10 10 10 10
5 10 5 10 10
9. MENCATAT JURNAL BERULANG (RECURRING JOURNAL)
10. MENCATAT TRANSAKSI PEMBELIAN (PURCHASES) DAN TRANSAKSI PENJUALAN (SALES)

11. MENCATAT TRANSAKSI LAIN-LAIN
BAB II PENYELESAIAN KASUS
A. CARA KERJA MYOB ACCOUNTING PLUS

Program MYOB dapat digunakan secara efektif dan efisien dengan cara memahami proses
kerja program dalam kaitan dengan proses akuntansi (accounting proses). Proses akuntansi
dengan MYOB diawali dengan membuat data awal perusahaan dan berakhir dengan disusun
laporan keuangan. Cara kerja MYOB menggunakan sistem moduler, yang terdiri dari:
1. Accounts
Modul ini berfungsi untuk mencatat data awal perusahaan berupa pencatatan rekening,
proses pencatatan transaksi, dan proses penjurnalan transaksi.
2. Banking
Berfungsi untuk mencatat penerimaan uang, pengeluaran uang dan transaksi lainnya yang
berhubungan dengan bank.
3. Sales
Berfungsi untuk mencatat, menampilkan dan mencetak bukti transaksi serta laporan
termasuk analisis penjualan barang dan jasa.
4. Purchase
Berfungsi untuk mencatat, menampilkan dan mencetak bukti transaksi serta laporan
termasuk analisis pembelian barang dan jasa.
5. Inventory
Berfungsi untuk mencatat data barang yang diperjual belikan, menentukan dan mengubah
harga jual serta administrasi persediaan barang.
6. Card File
Berfungsi untuk mencatat data pelanggan (customer), pemasok (vendor, supplier), dan data
lainnya seperti data karyawan dan data pribadi.
B. MENGAKTIFKAN MYOB ACCOUNTING PLUS

Sebelum mengaktifkan program MYOB, terlebih dahulu anda harus memastikan apakah
Program MYOB ACCOUNTING PLUS telah diinstall (terpasang) pada komputer anda. Jika
telah diinstall, maka langkah-langkah berikut dapat anda jalankan:
1. Klik start menu,
2. Klik Program – MYOB Accounting 12, seperti diperlihatkan pada gambar berikut ini.
Jika sudah diaktifkan, maka jendela MYOB akan tampak sebagai berikut:
3. Klik salah satu tombol berikut ini:

Digunakan untuk mengaktifkan salah satu data akuntansi
&
yang telah dibuat
Digunakan untuk membuat data akuntansi baru

&
Digunakan untuk mengekplorasi contoh data akuntansi yang
& tersedia dalam program MYOB (Clearwater Pty Ltd.)
Digunakan untuk melihat perbedaan antara MYOB versi yang
&
anda gunakan saat ini dengan versi sebelumnya.
Digunakan untuk keluar dari program MYOB.
&
PRAKTIKUM 1
MEMBUAT DATA AKUNTANSI BARU
Proses pembuatan data akuntansi baru dilakukan dengan langkah-langkah sebagai

berikut:
1. Klik tombol , kemudian akan tampil gambar berikut.
2. Klik Next, kemudian akan tampil gambar berikut ini.
3. Isi field (tempat kosong) yang telah disediakan sesuai dengan nama (company name),
alamat (address) dan nomor telepone (phone number) perusahaan anda.
Nama perusahaan diisi dengan nama depan dalam kurung nomor mahasiswa.
4. Klik Next, kemudian akan tampak gambar berikut:

Isi field:
Current Financial Year dengan tahun/periode akuntansi perusahaan anda.
Last Month of Financial Year dengan cara memilih nama bulan yang telah disediakan
melalui tombol drop down. Field ini menunjukkan bulan terakhir dari periode akuntansi
perusahaan anda, biasanya Bulan Desember.
Conversion Month menunjukkan mulai bulan kapan anda menginginkan MYOB merekam
transaksi harian anda, biasanya Bulan Januari. Dengan menentukan conversion month maka
Anda tidak dapat mencatat transaksi yang terjadi sebelum bulan konversi.
Field Periods per Year menunjukkan berapa bulan dalam satu periode akuntansi. Ada dua
pilihan, 12 atau 13 bulan (biasanya 12 bulan)
5. Klik next, akan tampak gambar berikut:
Gambar di atas merupakan rangkuman hasil dari langkah 1 sampai langkah 4. Pastikan
informasi yang sudah anda masukkan pada langkah sebelumnya sudah benar. Bila anda
merasa informasi tersebut belum benar maka klik tombol back untuk mengubahnya.
6. Klik next maka akan tampak gambar berikut:

Pada tahap ini anda diminta untuk menentukan pilihan anda dalam membuat account list
(Chart of Account, Bagan Akun). Terdapat tiga pilihan yaitu:
a. Menggunakan account list yang sudah disediakan oleh MYOB. Bila anda menggunakan
pilihan ini maka MYOB telah menyiapkan berbagai macam account list yang sesuai
dengan jenis perusahaan anda seperti tampak pada gambar di bawah ini:
b. Menggunakan account list yang sudah disiapkan oleh akuntan sebelumnya.

c. Membuat account list sendiri.
Apapun yang anda pilih, anda masih dapat menambah atau menghapus akun-akun
tersebut setelahnya.
NB: Dalam praktikum ini, akan dicoba menggunakan pilihan C
7. Klik next, akan tampak gambar berikut:

Pada tahap ini anda diberitahukan bahwa file anda akan disimpan dengan menggunakan
nama perusahaan dan disimpan di tempat yang sama dengan program MYOB.
Klik Change bila anda ingin menentukan sendiri tempat/folder untuk penyimpanan data dan
Anda juga bisa merubah nama file penyimpanan sesuai keinginan.
Klik Next untuk menyimpan file ini.
8. Setelah proses penyimpanan selesai, gambar yang tampak kemudian adalah sebagai
berikut:
Pada tahap ini anda telah selesai membuat file baru untuk perusahaan anda. Anda dapat
memilih Setup Assistant apabila anda ingin melanjutkan langkah berikutnya dengan
melakukan setting tambahan untuk file perusahaan atau anda dapat memilih Command
Centre bila ingin langsung mencatat transaksi.
9. Pilihlah Command Centre maka akan tampak gambar berikut:
Proses pembuatan data akuntansi telah selesai. Sekarang anda telah mempunyai database
akuntansi sesuai dengan nama file yang anda telah pilih. Untuk mengetahui apakah data
tersebut bisa diakses atau tidak, cobalah untuk keluar dari program MYOB dengan memilih menu
File Æ Exit. Pada bagian berikutnya akan menerangkan cara mengaktifkan kembali file data
akuntansi yang telah dibuat.
MEMBUKA DATA AKUNTANSI

Proses membuka data akuntansi dilakukan dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Pastikan anda telah mengaktifkan Program MYOB.
2. Klik tombol pada kotak dialog gambar di atas, kemudian akan tampil
gambar berikut.
Pilih nama file yang akan dibuka kemudian double click atau klik OPEN setelah file tersebut
dipilih.
3. Kemudian akan tampak gambar berikut ini yang akan meminta anda untuk melakukan Sign
On yaitu memasukkan User ID dan password bila ada.
Setelah anda mengisikan User ID dan password maka akan tampak gambar berikut y ang
akan mengkonfirmasi isian anda. Klik OK bila benar dan Cancel bila salah untuk mengulang
langkah pengisian informasi identitas anda.
4. Setelah anda klik OK maka akan tampak gambar berikut:

Gambar di atas meminta anda untuk meregistrasi penggunaan MYOB sebagai pengolah data
akuntansi perusahaan anda 1 . Jika anda telah membeli perangkat lunak MYOB secara resmi
tetapi belum menerima nomor registrasi pilihlah How to Register untuk mendaftar MYOB
anda dan mendapatkan nomor registrasi secara online. Jika anda telah memiliki nomor
registrasinya, klik Enter Now. Tetapi jika belum memiliki (membelinya) dari MYOB Ltd atau
dari vendor MYOB yang anda pakai, klik Enter Later. Dengan pilihan terakhir ini, Anda hanya
dapat menggunakan MYOB sebagai pengolah data akuntansi sebanyak 25 kali pengaktifan,
setelah itu data akuntansi anda akan hilang dengan sendirinya.
Jika anda memiliki nomor register, di layar akan tampil gambar berikut.
Anda tinggal mengetik nomor register pada field: Registration No, setelah itu klik OK.
No Register : AB1234565
1
MYOB Ltd. akan memberikan nomor register pada setiap copy program MYOB yang dikeluarkan. Nomor yang
diberikan berbeda pada setiap produk, sehingga tidak dicantumkan pada cover CD Program. Pastikan jika anda
membeli Program MYOB, anda juga memperoleh nomor registernya (tanyakan pada penjualnya/vendor).
PRAKTIKUM 2
MEMBUAT DAN MENGAKTIFKAN PASSWORD
A. MEMBUAT PASSWORD
Pengamanan data akuntansi suatu perusahaan sangat penting untuk mencegah orang yang
tidak berhak melihat, mengubah atau menyalin data akuntansi. Proses pencatatan data akuntansi
melibatkan beberapa bagian dengan tanggung jawab yang berbeda. MYOB dilengkapi dengan fasilitas
password untuk memisahkan fungsi masing-masing bagian dalam mengolah data akuntansi. Passwor
berfungsi untuk membatasi agar suatu transaksi hanya dapat dikerjakan oleh user atau operator
tertentu yang mengetahui password-nya. Misalnya untuk menambah rekening, menambah data
pelanggan, data pemasok, atau mencatat transaksi berupa penerimaan uang dari pelanggan, hanya
user tertentulah yang mencatatnya.
Langkah dalam membuat password
1. Aktifkan data akuntansi yang akan diberi password
2. Pilih dan klik menu Setup, Preference, pilih tab Security
Untuk pilihan pertama, Transactions Can’t Be Changed, They Must Be Reversed, jika pilihan ini
dicentang, saat terjadi kesalahan input data transaksi, transaksi tidak dapat dihapus, melainkan
akan dihapus dengan cara dibuatkan jurnal baliknya. Jangan mencentang pilihan ini.
3. Klik Icon Password, dan isikan password pada kotak New Master password
4. Klik tombol Record New Password sehingga muncul kotak dialog untuk mengingat password
yang telah dimasukkan
Pengingat password hanya akan ditampilkan hanya satu kali, ini hingga Anda diminta untuk
mengingatnya baik-baik.
5. Klik tombol OK sehingga kotak dialog Password Access ditampilkan. Master password yang telah
diisikan terdapat pada baris pertama kolom Sub Password.
6. Pada kolom Not Allowed dibiarkan kosong (tidak ada yang di beri tanda silang), ini berarti, orang
yang mengetahui master password bisa mengetahui secara menyeluruh data akuntansi yang
dibuat di perusahaan.
7. Klik tombol New untuk membuat Sub-password yaitu untuk membuat password untuk masing-
masing bagian. Misalnya sub password ENTRY dengan wewenang hanya mencatat jurnal melalui
modul Accounts – Record Journal Entry. Tampilan pada saat mengisi sub-password sbb:
8. Klik tombol Record New Password sehingga kotak dialog Password Access ditampilkan
kembali. Beri tanda silang “X” dengan cara mengklik untuk bagian-bagian yang tidak boleh diakses
oleh user atau operator ini, pada kolom Not Allowed. Perhatikan gambar :
Dari tampilan tersebut terlihat bahawa hanya Record Journal Entry yang tidak di beri tanda
silang “X”. ini berati user atau operator yang diberikan password ini hanya bisa memasukkan
data melalui Record Journal Entry.
9. Klik OK. Proses pengisian password (master dan sub-password) selesai.
B. MENGAKTIFKAN PASSWORD
Password yang telah dipasang pada data akuntansi tersebut belum berfungsi selama data
tersebut masih aktif (belum di Close). Untuk mengaktifkan password tersebut lakukan langkah sebagai
berikut :
1. Tutup (close) file yang sedang aktif
2. Aktifkan kembali program MYOB dan aktifkan kembali file yang telah di password
3. Masukkan password pada kotak Sign-on
PRAKTIKUM 3.
CHART OF ACCOUNT
A. PENGANTAR
Fasilitas yang terdapat dalam modul Accounts digunakan untuk mengubah atau mencatat
data awal perusahaan berupa nomor rekening beserta saldonya, menghubungkan rekening,
mencatat transaksi, proses jurnal, dan sebagainya.
B. ACCOUNT LISTS
Menu Account Lists digunakan untuk membuat daftar rekening perusahaan. MYOB
menyediakan daftar rekening defaults dalam bahasa inggris sebagaimana terlihat pada gambar
di bawah ini. Melalui Account Lists, anda dapat mengganti nama, nomor dan saldo rekening.
B.1. Kelompok Rekening dan Penomoran

Rekening-rekening dalam MYOB dikelompokkan menjadi 8 kelompok (lihat gambar
di atas), yaitu:
1. Asset (Aktiva) Î diawali dengan nomor rekening
awal 1 (satu).
2. Liability (Kewajiban/Utang) Î diawali dengan nomor rekening
awal 2 (dua).
3. Equity (Modal/Ekuitas) Î diawali dengan nomor rekening
awal 3 (tiga).
4. Income (Pendapatan) Î diawali dengan nomor rekening
awal 4 (empat).
5. Cost of Sales (HP Penjualan/Produksi) Î diawali dengan nomor rekening
awal 5 (lima).
6. Expenses (Biaya) Î diawali dengan nomor rekening
awal 6 (enam).
7. Other Income (Pendapatan Lain-Lain) Î diawali dengan nomor rekening
awal 8 (delapan).
8. Other Expenses (Biaya Lain-Lain) Î diawali dengan nomor rekening
awal 9 (sembilan).
Nomor rekening maksimal adalah lima digit dan mempunyai struktur hingga empat
level (tingkatan). Berdasarkan tipenya, rekening-rekening MYOB dikelompokkan menjadi
dua, yaitu (1) rekening tipe header (induk), yaitu rekening yang masih mempunyai sub
rekening, dan (2) rekening tipe detail atau detail cheque, yaitu rekening yang sudah tidak
mempunyai rekening sub-rekening lagi. Dari bagian rekening detail, sebagiannya
merupakan rekening yang terkait dengan pengeluaran kas bank atau cek, sehingga
dinamakan detail cheque. Berikut ini contoh struktur dan pengelompokan rekening MYOB:
B.2. Mengganti Nama dan Nomor Rekening

Anda dapat mengganti dan rekening yang sudah ada dalam Bahasa Inggris
(rekening defaults) dengan Bahasa Indonesia. Caranya adalah dengan mengklik tanda
panah putih seperti pada gambar berikut:
setelah mengklik tanda panah tersebut, selanjutnya muncul gambar berikut:

pada field: Account Name, ketiklah nama rekening yang diinginkan, pilih OK
B.3. Membuat Rekening Baru

Langkah-langkah pembuatan rekening baru adalah sebagai berikut:
1. Klik icon: new pada kotak Account Lists sebagaimana ditunjukkan gambar berikut:
setelah mengklik ikon tersebut, selanjutnya muncul gambar berikut:

2. Tentukan tipe rekening yang dengan mengklik salah satu pilihan: Header Accounts
(non Postable), Detail Accounts (Postable), Detail Cheque Accounts (Postable). Untuk
rekening yang bertipe Header, berikan tanda centang pada
. Perhatikan gambar berikut:
tanda menunjukkan bahwa rekening

aktiva lancar akan menjumlahkan secara otomatis saldo-saldo sub-rekening aktiva
lancar seperti kas, piutang, dan, persediaan dan seterusnya.
3. Klik salah satu pilihan kelompok rekening: Asset, Liability, Equity, Income, Cost of
Sales, Expense, Other Income atau Other Expense.
4. Pada field: Account Number, ketiklah nomor rekening yang akan dibuat, kemudian
tekan tombol tab pada keyboard komputer anda.
5. Pada field: Account Name, ketiklah nama rekening, kemudian tekan tombol tab pada
keyboard komputer anda.
6. Pada field: Opening Balance, digunakan untuk mengisi saldo awal rekening. Dalam
praktikum ini, saldo awal tidak usah diisi dulu, karena rekening yang sudah memiliki
saldo tidak dapat dihapus. Pengisian saldo awal akan dilakukan sekaligus setelah
semua nama rekening terisi dengan benar. Penjelasannya ada di prktikum 8.
7. Current Balance, akan terisi secara otomatis dan akan menunjukkan saldo terakhir dari
akun yang bersangkutan.
8. Tax Code, menentukan apakah rekening tersebut terkait dengan pajak.
9. Jika proses pembuatan rekening baru telah selesai, anda dapat mengklik tombol OK
atau mengklik tombol ikon NEW untuk membuat rekening baru lainnya.
Daftar rekening akuntansi
B.4. Menampilkan daftar rekening

Jika anda ingin melihat daftar rekening yang telah dibuat (disimpan), anda dapat
mencetak daftar rekening tersebut melalui icon: print pada kotak Account List
yang diaktifkan melalui Account Lists, tetapi jika anda hanya ingin menampilkan di layar
monitor saja, maka langkah-langkahnya adalah sebagai berikut:
1. Dari menu Reports di toolbar, pilihlah menu Index to Reports atau anda dapat
langsung mengaktifkan menu ini dengan menekan tombol Control dan I (Ctrl +I)
pada keyboard secara bersamaan, selanjutnya akan muncul gambar berikut ini.
Index to reports merupakan menu yang disediakan oleh MYOB untuk mencetak
berbagai laporan yang dibutuhkan, dari daftar rekening, jurnal, buku besar hingga
laporan keuangan dan lain-lain.
2. Dari Tab: Accounts, dengan menggunakan scroll bar anda akan menemukan
berbagai macam jenis laporan untuk daftar rekening dan laporan keuangan.
Diantaranya yang sering digunakan untuk menampilkan bagan akun adalah:
a. Account Lists (Summary)
Dengan mengklik display, maka fasilitas ini akan menampilkan daftar rekening
sebagaimana gambar berikut:
b. A:count Lists (Details)

Juga dengan mengklik display, maka fasilitas yang satu ini akan menampilkan
daftar rekening sebagaimana gambar berikut:
PT. Labkom
Lt. 3 Gedung Fakuhas Ekonomi
Universitas Mataram
J/. Majapahil No. 62 Mataram
Accounts List [Detail]
412012003
1:05:44 PM
Account # Accotmt Dr C1· Header Oetail levelChe<tue Balance Tax Code
1-0000 AKTIVA Asset Debit Header N $750,000.00

1-1000 Aktiva Lancar Asset Debit Header N $750,000.00
1-1100 General Cheque Account Asset Debit Detail y $0.00 N-T
1-1105 Kas kecil Asset Debit Detail N $750,000.00 N-T
1-1160 Undeposited Funds Asset Debit Detail y $0.00 N-T
1-1190 Electronic Clearing Account Asset Debit Detail y $0.00 N-T
1-1200 Payroll Cheque Account Asset Debit Detail y $0.00 N-T
1-1950 Withholding Credits Asset Debit Header N $0.00
1-1960 Voluntary Withholding Credit s Asset Debit Detail N $0.00 N-T
1-1970 ABN Withholding Credits Asset Debit Detail N $0.00 N-T
1-2000 Trade Debtors Asset Debit Detail N $0.00 N-T
2-0000 Liabilities Liability Credit Header N $0.00

2-2000 Trade Creditors Liability Credit Detail N $0.00 N-T
2-3000 GST Liabilities Liability Credit Header N $0.00
2-3010 GST Collected Liability Credit Detail N $0.00 N-T
2-3030 GST Paid Liability Credit Detail N $0.00 N-T
2-3050 Sales Tax Payable Liability Credit Detail N $0.00 N-T
2-3060 Import Duty Payable Liability Credit Detail N $0.00 N-T
2-3070 VoluntaryWithholdings Payabl Liability Credit Detail N $0.00 N-T
2-3030 ABN Withholding Payable Liability Credit Detail N $0.00 N-T
2-3090 Luxury CarTax Payable
.., .::nnn o............u 1
Liability
;.... ha;t;,...,... 1 ;,..,haa,
Credit Detail N
.. $0.00
«"n nn
N-T
PRAKTIKUM 4
LINKED ACCOUNT
Linked Accounts merupakan akun-akun yang telah ditentukan sebelumnya yang akan membantu
dalam menjurnal transaksi dengan cepat dan tepat sehingga mengurangi jumlah jurnal yang harus
dikerjakan dan berkurangnya tingkat kesalahan yang mungkin terjadi. Linked Accounts ini harus
ditentukan segera setelah anda membuat suatu file perusahaan. Linked Accounts terdiri dari 3, yaitu
Accounts & Banking Accounts, Sales Accounts, dan Purchases Accounts.
A. Accounts & Banking Accounts - Linked Account

Langkah-langkah :
1. Cari Menu Set Up – Linked Account – Accounts & Banking Accounts sehingga seperti tampilan
di berikut.
Equity Accounts for Current Earnings; akun ini digunakan untuk mengkalkulasi laba/rugi
dalam periode berjalan.
Equity accounts for Retained Earnings; akun ini digunakan untuk mengkalkulasi laba/rugi
periode sebelumnya.
Equity Accounts for Historical Balancing; akun ini digunakan sebagai kontrol seimbang
atau tidaknya saldo-saldo dari transaksi yang terjadi.
Cheque Account for Electronic Payment; akun ini digunakan untuk mencatat pengeluaran
uang yang akan dibayarkan melalui fasilitas pembayaran elektronik (seperti transfer
melalui ATM, internet banking, sms banking, dsb)
Cheque Account for Undeposited Funds; akun ini digunakan untuk mencatat penerimaan
uang yang belum disetor ke bank.
2. Isikan kode rekening seperti pada gambar.
B. Sales Linked Account

Langkah-langkah :
1. Cari Menu Set Up – Linked Account – Sales Linked Account sehingga seperti tampilan berikut.
Asset account for tracking receivables; akun ini digunakan untuk mencatat penjualan secara
kredit (piutang)
Cheque account for customer receipts; akun ini digunakan untuk mencatat penerimaan uang
dari pelanggan.
I charge freight on sales – Income account for freight; akun ini digunakan untuk mencatat
pendapatan bila ongkos kirim yang dibayarkan penjual dibebankan pada pelanggan.
I tracked deposit collected from customers – Liability account for customer deposit; akun ini
digunakan untuk mencatat persekot/uang muka yang dibayarkan pelanggan.
I give discounts for early payment – Expense or Cost of Sales account for early payment; akun
ini digunakan untuk mencatat diskon yang diberikan pada pelanggan karena membayar lebih
awal pada periode diskon.
I assess charges for late payment – Income account for late charges; akun ini digunakan
untuk mencatat pendapatan dari denda yang dibebankan kepada pelanggan karena
keterlambatan pembayaran.
C. Purchases Linked Account

Langkah-langkah :
1. Cari Menu Set Up – Linked Account – Purchases Linked Accounts sehingga seperti tampilan
berikut.
Liability account for tracking payables; akun ini digunakan untuk mencatat pembelian
secara kredit (utang)
Cheque account for paying bills; akun ini digunakan untuk mencatat pengeluaran uang
kepada pemasok.
I pay freight on purchases – Expense or Cost of Sales account for freight; akun ini
digunakan untuk mencatat beban bila ongkos kirim dibebankan oleh pemasok.
I tracked deposit paid to suppliers – Asset account for supplier deposits; akun ini
digunakan untuk mencatat persekot/uang muka yang dibayarkan kepada pemasok.
I take discounts for early payment – Expense or contra account for discounts; akun ini
digunakan untuk mencatat diskon yang diberikan oleh pemasok karena membayar lebih
awal pada periode diskon.
I pay charges for late payment – Expense account for late charges; akun ini digunakan
untuk mencatat beban dari denda yang dibebankan oleh pemasok karena keterlambatan
pembayaran.
PRAKTIKUM 5
LINKED PAJAK DAN MENGHAPUS PAJAK YANG TIDAK DIGUNAKAN
A. PPN Linked Account

Langkah-langkah :
1. Cari Menu Set Up – Tax Code List sehingga seperti tampilan di bawah ini.
2. Ganti nama perkiraan untuk pajak agar sesuai dengan tampilan di atas dengan langkah-
langkah berikut :
a. Klik kode pajak untuk GST (Goods & Services Tax) untuk menampilkan Tax Code
Information dan isikan sesuai seperti pada tampilan di bawah ini
b. Hapus perkiraan pajak lainnya dengan meng-klik kode pajak kemudian klik Edit – Delete
Tax Code. Sebelum menghapus perkiraan pajak pastikan anda telah mengganti Linked
Account untuk pajak tersebut dengan Historical Balance Account, seperti contoh di
bawah ini :
Catatan : Hapuslah jenis pajak yang tercetak tebal terlebih dahulu sebelum menghapus pajak-
pajak lainnya. Untuk pajak jenis N-T tidak dapat dihapus tetapi tidak akan berpengaruh pada
transaksi karena tarifnya adalah 0%.
PRAKTIKUM 6
MENGHAPUS REKEKNING
Rekening-rekening yang dapat dihapus adalah rekening bersaldo nol, belum pernah digunakan
untuk mencatat transaksi dan bukan merupakan linked account. Cara menghapus rekening adalah
sebagai berikut:
a. Cara 1: Menghapus satu rekening
Untuk menghapus satu rekening dapat dilakukan dengan langkah – langkah sebagai berikut:
1. Aktifkan rekening yang akan dihapus dengan cara memilih rekening tersebut,
kemudian pilih EDIT
2. Pada saat rekening sedang aktif pilih menu Edit, Delete
Perhatikan gambar berikut :
b. Cara 2: Menghapus banyak rekening tanpa mengaktifkan rekening tersebut

Cara ini digunakan jika Anda ingin menghapus banyak rekenig tanpa harus mengaktifkan rekening
tersebut. Langkah-langkahnya adalah sebagai berikut:
1. Dari menu Setup pilih Easy Setup Assistant, seperti gambar berikut:
selanjutnya akan muncul gambar berikut:

2. Klik icon: Accounts, kemudian muncul gambar berikut:
Klik Next, kemudian akan muncul gambar berikut.
3. Pilih rekening yang akan dihapus, kemudian klik tombol delete.

PRAKTIKUM 6
MENYESUAIKAN LEVEL REKENING
Rekening-rekening telah dimasukkan seringkali susunannya tidak teratur, termasuk level

rekningnya. Level rekening menunjukkan posisi/tingkatan rekening tersebut. Dalam MYOB terdapat 4
level rekening, yaitu level 1, 2, 3 dan 4. Untuk menyesuaikan level rekening dapat dilakukan dengan
langkah berikut :
1. Dari Comand Center, pilih Account
2. Pilih rekening yang akan diatur levelnya

3. Tekan Up untuk menaikkan level rekening atau Down untuk menurunkan level rekening
PRAKTIKUM 8
MENGISI SALDO AWAL (HISTORICAL BALANCE)
Menu Historical Balance digunakan untuk mengisi saldo akun pada awal periode.
Langkah – langkah :
1. Klik menu Setup – Balances – Account Opening Balances
2. Isikan saldo awal pada masing-masing akun sesuai dengan informasi yang diberikan.
Untuk rekening yang bersaldo kredit, gunakan tanda minus didepan angka saldo awal rekening
Jika pengisian Historical balance benar (jumlah debet dan kredit seimbang) maka Amount
left to be allocated akan menunjukkan saldo nol seperti pada gambar berikut:
2012
PRAKTIKUM 9
MEMBUAT DATA PEMASOK (SUPPLIER) DAN MENGISI SALDO AWAL HUTANG
A. CARD FILE
Modul Card File digunakan untuk memasukkan data-data yang berhubungan dengan Pemasok
(Supplier), Pelanggan (Customer), dan data lainnya seperti karyawan dan data pribadi.
B. MENGISI DATA SUPPLIER
Langkah – langkah :
1. Klik menu Cards Lists – Supplier pada menu View Card File
2. Klik New untuk memasukkan data baru.
3. Isikan data-data Supplier sesuai dengan keterangan yang ada pada Card File Entry , seperti
contoh berikut :
4. Untuk memasukkan syarat jual-beli klik Buying Details pada menu Card Information
kemudian isikan sesuai dengan data hingga seperti tampilan berikut :
Data Pemasok (Supplier)
Nama : PT DELTA PT OLYMPIC PT ATLANTIC

Alamat : Jl. Ir Juanda 11 Jl. Pajajaran 10 Jl. A Yani
Kota : Bandung Bogor Bogor
Kode Pos : - 16144 16450
Kontak : Gunawan Haerullah Hendratmoko
No. Telp. : 022 4578905 0251 326597 0251 - 312977
No. Fax : 022 4578908 0251 326580 0251 312985

Termin : 5/10 - n/30 5/10 - n/30 5/10 - n/30
C. MENGISI SALDO AWAL HUTANG KEPADA SUPPLIER
Untuk mengisi saldo awal hutang dagang masing-masing Supplier dilakukan langkah-langkah sbb :
1. Klik Setup – Balances – Supplier Opening Balance – Add Purchases
2. Pilih Supplier kemudian isikan data sesuai keterangan seperti pada contoh, ingat untuk mengisi
tanggal dengan awal periode dalam hal ini 1 Januari 2012.
3. Klik Record, kemudian isi saldo awal hutang dagang untuk Supplier lainnya dengan mengikuti
langkah-langkah di atas
Anda akan melihat ucapan selamat apabila anda telah dengan benar memasukkan saldo awal utang
dagang untuk masing-masing pemasok seperti di bawah ini :
PRAKTIKUM 10
MEMBUAT DATA PELANGGAN DAN MENGISI SALDO AWAL PIUTANG
A. MENGISI DATA PELANGGAN (CUSTOMER)

Langkah – langkah untuk mengisi data Customer sama dengan langkah-langkah untuk mengisi
data Supplier.
1. Klik modul Cards – Customer pada menu View Card File

2. Klik New untuk memasukkan data baru.
3. Isi data-data Customer sesuai dengan keterangan yang ada pada Card File Entry.
PT
Nama : PT MATAHARI PT BATAVIA PT TITANIC ANDROMEDA
Alamat : Mal Ambassador Mal Mangga Dua ITC Blok A-25 Jl. Jl. Fatmawati 20
Blok C-3 No. 12 Blok C-3 No.34 Mangga dua
Kota : Jakarta Jakarta Jakarta Jakarta
Negara : Indonesia Indonesia Indonesia Indonesia
Kode Pos : 10550 10730 10730 12410
Kontak : A. Fauzi Lina Lusi Andre
No. Telp. : 021 3879905 021 6000055 021-6100977 021-7502470
No. Fax : 021 3879908 021 6000060 021-6100985 021-7502457
Saldo Awal : Rp 10,000,000 Rp 15,000,000 Rp 7,500,000 Rp 15,000,000
Batasan Kredit : Rp 7,500,000 Rp 7,500,000 Rp 7,500,000 Rp 9,500,000
Termin : 2/10 - n/30 2/10 - n/30 3/10 - n/30 3/10 - n/30
B. MENGISI SALDO AWAL PIUTANG

Untuk mengisi saldo awal piutang dagang masing-masing customer sama dengan langkah untuk
mengisi saldo awal hutang dagang Supplier, dilakukan langkah-langkah sbb :
1. Klik Setup – Balances – Customer Opening Balance – Add Sale
2. Pilih Customer kemudian isi data sesuai keterangan seperti pada contoh, ingat untuk mengisi
tanggal dengan awal periode dalam hal ini 1 Januari 2012.
3. Klik Record, kemudian isi saldo awal piutang dagang untuk customer lainnya dengan
mengikuti langkah-langkah di atas.
Anda akan melihat ucapan selamat apabila anda telah dengan benar memasukkan saldo awal
piutang dagang untuk masing-masing pelanggan seperti pada saat anda berhasil memasukkan saldo
awal utang dengan benar.
PRAKTIKUM 11
MEMBUAT DATA PERSEDIAAN (INVENTORY) DAN MENGISI SALDO AWALNYA
A. PENGANTAR
Kegiatan utama perusahaan dagang adalah membeli dan menjual barang kepada
konsumen. Proses pencatatan pembelian barang dicatat melalui modul Purchases sedangkan
penjualan dicatat melalui modul Sales. Pencatatan tsb dalam MYOB identik dengan mengisi
faktur pada proses manual, yg memberikan informasi mengenai barang yang diperdagangkan
seperti kode barang, nama barang, dan harga (jual atau beli). Sebelum proses pengisian faktur
tsb maka data barang atau jasa tsb akan dicatat melalui modul Inventory. Fungsi modul
Inventory hampir sama dengan kartu persediaan pada akuntansi manual. Kelengkapan fasilitas
modul inventory dapat dilihat dalam gambar :
Untuk mengisi data awal persediaan barang dagang digunakan menu Item List. Fasilitas Item
Lists digunakan untuk mencatat barang atau jasa yang diperdagangkan meliputi :
1. Mencatat barang yang dibeli perusahaan dengan tujuan dijual kembali dan nilai barang
dicatat dalam persediaan.
2. Mencatat pembelian dan penjualan barang yang diperdagangkan tetapi nilai barang tidak
dicatat dalam persediaan.
3. Mencatat pembelian barang yang hanya digunakan untuk keperluan kantor.
4. Mencatat barang hasil penggabungan beberapa komponen, misal komputer yang dirakit
dari beberapa komponen.
5. Mencatat barang berupa komponen untuk membuat satu produk, misal : casing, board,
processor, disk drive, keyboard, dan sebagainya yang merupakan komponen untuk
merakit computer.
6. Mencatat jenis jasa yang ditawarkan kepada konsumen.
B. MENGISI DATA PERSEDIAAN

Untuk mengisi data persediaan dapat dilakukan dengan langkah berikut :
1. Klik Item List – New
2. Isi data persediaan barang dagang sesuai dengan keterangan seperti pada contoh berikut :
a. Isikan Kode Barang, Nama Barang, dan Nama Perkiraan untuk mencatat transaksi yang
berhubungan dengan persediaan.
Keterangan :
¾ Item Number , diisi dengan nomor atau kode barang
¾ Name, diisi dengan nama barang.
Pada kotak isian :
¾ I Buy This Item, klik kotak isian ini jika Anda membeli barang untuk diperjualbelikan
kembali ( bukan merupakan hasil produksi)
¾ I Sell This Item , klik kotak isian ini untuk barang yang diperjualbelikan kembali.
¾ I Inventory This Item, klik kotak isian ini bila nilai barang yang diperjualbelikan dicatat
dalam rekening Persediaan (Inventory).
Kotak pilihan ini terkait dengan kotak isian di atas, intinya Anda diminta memilih rekening untuk
membukukan :
¾ Cost of Sales Account, pilihan nomor rekening untuk membukukan Harga Pokok
Penjualan/HPP (Cost of Sales – 5-xxxx)
¾ Income Account for Tracking Sales, pilih nomor rekening untuk membukukan hasil
penjualan barang yang merupakan bagian dari kelompok Pendapatan (Income- 4-xxxx)
¾ Asset Account from Item Inventory, pilih nomor rekening untuk membukukan
PersediaanBarang yang merupakan bagian dari kelompok Aktiva ( Assets - 1-xxxx)
b. Isi informasi lainnya pada Buying Details untuk mencatat informasi pembelian barang
dagang dan Selling Details untuk mencatat informasi penjualan barang dagang.
Keterangan :
¾ Buying unit of measure, diisi dengan satuan unit barang yang dibeli
¾ Number of item per buying unit, diisi dengan unit item barang yang dibeli.
¾ Tax code when bought, diisi dengan kode pajak pembelian barang (PPN masukan)
Bagian Optional Restocking Information for the To Do List dapat diisikan informasi :
¾ Minimum Level for Restocking Alert, diisi dengan kuantitas persediaan minimum untuk suatu
jenis barang.
¾ Primary Supplier for reorders, klik tanda panah ke bawah untuk mengisi pemasok utama
barang yg bersangkutan (setelah sebelumnya diisi melalui modul Card – Supplier)
¾ Supplier Item Number, diisi dengan nomor atau kode pemasok sesuai isian pada Primar
Supplier for Reorders.
¾ Default Reorder Quantity, diisi kuantitas pengisian kembali suatu barang setelah mencapai
persediaan minimum.
¾ Base Selling Price, diisi dengan harga jual barang yg bersangkutan , angka ini akan muncul
pada kolom price pada faktur penjualan.
¾ Selling unit of measure, diisi dengan satuan unit barang yang dijual
¾ Number of item per selling unit, diisi dengan unit item barang yang dijual
¾ Tax code when bought, diisi dengan kode pajak penjualan barang (PPN keluaran)
¾ Calculate tax on, klik salah satu pilihan untuk memperhitungkan pajak atas barang yg dijual.
Fasilitas Set Item Price berfungsi untuk mengubah harga jual dan menentukan metoda pembebanan
harga pokok penjualan . Metode yang dapat dipilih adalah Last Cost (LIFO) dan Average Cost, untuk
memilih metode yang digunakan , klik icon yg bersangkutan seperti dalam tampilan kotak dialog Set
item Price berikut :
Data persediaan beserta saldo awalnya
Kode : IN-001 IN-002 IN-003 IN-004
CASANOVA CASANOVA
Nama : ERGO 726A ERGO 705
208A 726A
Jenis : Kursi Kursi Kursi Kursi
Satuan : buah buah buah buah
Pemasok : PT Delta PT Delta PT Olympic PT Olympic
Harga Jual Rp 1,500,000 Rp 375,000 Rp 1,750,000 Rp 1,500,000

:
Harga Beli Rp 1,200,000 Rp 325,000 Rp 1,400,000 Rp 1,200,000

:
Stok : 15 50 20 15
Min. Level : 10 20 10 10
Restocking : 5 25 10 5
IN-005 IN-006 IN-007 IN-008 IN-009
FLEXO DESK ARJUNA DESK CREDENZA CREDENZA

GAKKEN R 205
FA 16 90 SS ETC 19
Meja Kerja Meja Kerja Lemari Arsip Lemari Arsip Lemari Arsip
Set Set buah buah buah

PT Olympic PT Delta PT Atlantic PT Atlantic PT Atlantic
Rp 3,375,000 Rp 750,000 Rp 1,650,000 Rp 2,100,000 Rp 1,450,000
Rp 2,850,000 Rp 590,000 Rp 1,300,000 Rp 1,750,000 Rp 1,050,000
8 12 15 12 15
5 10 10 10 10
5 10 5 10 10
C. MENGISI SALDO AWAL PERSEDIAAN

Untuk mengisi saldo awal persediaan barang dagang, dilakukan langkah-langkah sbb :
1. Klik menu Count Inventory pada modul Inventory
2. Isikan jumlah saldo awal masing-masing persediaan barang dagang pada kolom Counted.
Perhatikan gambar berikut;
3. Klik Adjust Inventory sehingga akan muncul peringatan seperti pada gambar berikut. Anda
diminta untuk menentukan perkiraan yang akan digunakan apabila ada penyusutan nilai
persediaan. Klik Continue apabila anda telah menentukan perkiraan yang digunakan.
4. Klik Continue pada peringatan berikutnya untuk menampilkan table Inventory Adjustment
seperti gambar di bawah yang akan anda gunakan untuk mencatat Harga Perolehan
Persediaan. Kemudian klik Record setelah anda selesai memasukkan informasi mengenai
persediaan.
2012
PRAKTIKUM 12
MENCATAT TRANSAKSI MELALUI GENERAL JOURNAL
dan MEMBUAT RECURRING JOURNAL
Modul ini digunakan untuk mencatat transaksi-transaksi sebagai berikut:
a. Transfer uang: antar bank, bank ke kas, kas ke bank, pengisian dana kas kecil.
b. Piutang selain piutang dagang.
c. Pembelian aktiva tetap, baik secara tunai maupun kredit.
d. Hutang selain hutang dagang.
e. Pencatatan modal, prive, dividen dan transaksi lainnya yang terkait dengan modal.
f. Pendapatan lain-lain (other incomes).
g. Biaya lain-lain(other expenses).
Transaksi General Journal (Jurnal Umum) dicatat melalui modul Accounts-Record Journal Entry.
Sementara Recurring Journal adalah jurnal berulang. Artinya jika setiap periode (misalnya setiap
minggu/setiap bulan/setiap tahun) terjadi transaksi yang sama atau hampir sama, maka user dapat
membuat template Recurring Journal, sehingga pada saat terjadi pengulangan transaksi, pengguna
tidak perlu membuat jurnal lagi dari awal, melainkan tinggal menggunakan template dan mengganti
tanggal transaksi.
1. 2 Januari 2012 Perusahaan membayar gaji karyawan Rp 5.000.000 melalui cek Bank Pasifik
Langkahnya:
a. Buka modul Accounts-Record Journal Entry
b. Inputkan data berikut:
- General Journal# merupakan nomor jurnal, terisi otomatis (auto number). MYOB akan
menampilkan nomor khas secara otomatis dengan huruf awal GJ yang berarti general
journal (misal, GJ000001 untuk gambar di atas), namun Anda dapat merubahnya sesuai
dengan keinginan anda.
- Kemudian tekan Tab pada keyboard, kursor anda akan pindah ke field: date. Date diisi
dengan tanggal transaksi
- Memo diisi dengan keterangan transaksi

- Acct# diisi dengan nomor akun. Nomor akun diisi dengan memilih akun dari tombol drop
down. Daftar rekening yang akan muncul hanya rekening detail. Sorot rekening Gaji
Karyawan untuk kasus ini, kemudian klik tombol untuk

menggunakan rekening tersebut. Lakukan hal yang sama untuk rekening Kas.
- Name diisi dengan nama akun, terisi otomatis saat nomor akun terisi
- Debit dan credit diisi dengan angka rupiah debet dan kredit
- Job diisi dengan nomor pesanan. Kolom ini hanya terisi jika perusahaan berjenis
manufaktur
- Tax diisi dengan kode pajak (jika ada).Jika tidak ada, kolom ini akan otomatis terisi
dengan N-T (Not Reportable)
Inputnya sebagai berikut:
Klik Record.
Jika jurnal tersebut merupakan Recurring Journal, sebelum tombol Record diklik, simpan
dulu menjadi template melalui tombol Save Recurring. Pengisian templatenya sebagai
berikut:
Frekuensi transaksi dapat diisi dengan mingguan, 2 mingguan, bulanan, 4 bulanan,

maupun tahunan. Karena pembayaran gaji dilakukan setiap bulan, dipilih Monthly. Klik Save
Template. Jika pada bulan berikutnya akan diinput transaksi yang sama, template dapat
digunakan melalui modul Accounts-Record Journal Entry-Use Recurring.
Klik OK untuk membuka template.
Tanggal diganti dengan tanggal sesuai transaksi, kemudian klik Record. Klik Don’t
Record untuk membatalkan transaksi.
c. Jurnal transaksi dapat dilihat pada modul Accounts-Transaction Journal-General. Set

tanggal mulai 1 Januari 2012. Hasil transaksinya sebagai berikut:
2. 20 Januari 2012 Dibayar biaya listrik, air, dan telepon sebesar Rp 1.000.000 melalui kas. Transaksi
ini merupakan recurring transaction bulanan.
3. 25 Januari 2012 Dilakukan pengambilan uang pribadi oleh pemilik sebesar Rp 500.000
4. Pembebanan biaya penyusutan per bulan berupa peralatan kantor sebesar Rp 400.000,- dan
kendaraan sebesar Rp 500.000,-dicatat setiap tanggal 25.
PRAKTIKUM 13
TRANSAKSI PURCHASES
A. PENGANTAR
Modul Purchases digunakan untuk mencatat transaksi pembelian mulai dari pemesanan (Purchase
Order), pembelian dan penerimaan barang, pengembalian barang kepada pemasok, dan mencetak
bukti transaksi serta pengeluaran yang berhubungan dengan modul Purchases. Siklus pembelian
dimulai dengan adanya permintaan pembelian barang (Quote, biasanya permintaan dilakukan dari
Departemen Gudang kepada Departemen Pembelian) yang dilanjutkan dengan pemesanan barang
kepada pemasok (Quote berubah menjadi Order). Setelah barang dipesan, pemasok (Supplier) akan
mengirim barang. Saat perusahaan menerima barang dari pemasok, Order akan berubah menjadi
tagihan (Bill). Setelah barang diterima, selanjutnya yaitu pembayaran oleh perusahaan kepada
pemasok (Supplier) melalui menu Pay Bills. Tampilan modul Purchases dapat dilihat dalam gambar
berikut :
Dalam MYOB, purchases dicetak dalam dokumen yang akan diberikan kepada Supplier, yang
disebut dengan Bill. Ada empat tipe Bill yaitu :
1. Service, yaitu invoices untuk pembelian jasa.
2. Item, yaitu invoices untuk mencatat pembelian barang.
3. Professional, yaitu invoices untuk pembelian jasa professional.
4. Miscellaneous, yaitu invoices untuk pembelian barang berdasarkan aktivitas dan waktu.
Umumnya digunakan untuk pembelian yang bukan merupakan usaha pokok.
Tipe Bill ini dapat diubah pada saat Anda akan mencatat transaksi pembelian di bagian Layout,
seperti pada gambar berikut :
B. CASH PURCHASE, PURCHASE ORDER, PURCHASEBILL, dan VENDOR PAYMENT

Fasilitas ini digunakan untuk mencatat pembelian barang dagang atau jasa, baik yang dilakukan
melalui pembelian langsung atau melalui pemesanan. Proses yang dilakukan untuk pembelian
langsung maupun melalui pesanan pada dasarnya sama. Perbedaan hanya terjadi pada pemilihan tipe
layout formulir Purchase yang digunakan, apakah Quote (Permintaan Pembelian Barang), Order
(untuk mencatat pemesanan), atau Bill (untuk mencatat pembelian).
1. 3 Januari 2012 Perusahaan membeli barang secara tunai kepada PT.Atlantik berupa
Credenza ETC 19 sebanyak 2 unit @Rp 1.750.000. Pelunasan dilakukan melalui cek Bank
Pasifik.
Langkah-langkahnya sebagai berikut:
a. Klik Purchases-Enter Purchases seperti gambar berikut. Setelah form terbuka, ubah
layout form menjadi tipe Item seperti gambar berikut:
b. Isikan data transaksi seperti gambar berikut:
Ke terang an:
- Supplier, klik dan pilih nama pemasok.
- Bagian Ship to: secara otomatis terisi alamat (pembeli) pengiriman barang sesuai dengan
isian pada Company Information
- Purchases#: secara otomatis akan terisi nomor faktur pembelian. Isian ini dapat diganti
biladiperlukan.
- Date: periksa tanggal transaksi, jika tidak sesuai ketik secara manual tanggal transaksi tsb.
- Supplier Inv# : diisi dengan nomor faktur dari penjual jika ada.
- Tax Inclusive. Jika pilihan ini dicentang, maka harga pada field Price akan termasuk pajak.
Namun jika tidak dicentang, maka MYOB akan secara otomatis menghitung pajak pada
field Tax. Hilangkan centang pada pilihan ini.
- Kolom Received diisi dengan jumlah barang yang dibeli atau dikirim oleh pemasok
- Kolom Backorder diisi dengan angka (selisih) jika jumlah barang yang dikirim pemasok
lebih kecil dari yg seharusnya.
- Kolom Item Number diisi dengan kode barang yg dibeli dengan cara menempatkan
penunjuk mouse, kemudian Enter/Tab dan pilih kode yg bersangkutan.
- Kolom Description secara otomatis terisi nama barang sesuai kode pada kolom Item
Number.
- Kolom Price akan terisi otomatis harga jual barang (isian Inventory), harga ini dapat diganti
jika tidak sesuai dengan harga jual yang diinginkan.
- Kolom Disc% diisi dengan persentase potongan penjualan jika ada
- Kolom Total Amount akan terisi otomatis dengan hasil perkalian antara jumlah barang
dengan harga jual dikurangi potongan.
- Kolom Job diisi dengan kode Job jika ada.
- Kolom Tax akan terisi otomatis dengan kode pajak
- Sales person diisi dengan karyawan bagian penjualan dari pemasok jika ada.
- Comment diisi dengan komentar yang ingin disampaikan kepada pemasok (jika ada).
Komentar ini dibuat melalui modul Sales – Enter Sales - Comments & Ship Methods.
- Ship via diisi keterangan pengiriman barang, dibuat dari modul Sales–Enter Sales-
Comments&Ship Method
- Promised Date diisi dengan kesanggupan membayar jika merupakan penjualan kredit (jika
ada)
- Journal Memo, otomatis akan terisi dengan keterangan jurnal transaksi yang bersangkutan.
- Freight diisi dengan ongkos angkut pengiriman barang.
- Tax secara otomatis akan terisi dengan angka PPN barang yang dijual.
- Amount secara otomatis akan terisi dengan angka total nilai transaksi yg berasal dari : nilai
barang dijual + ongkos angkut penjualan + pajak.
- Paid Today diisi dengan jumlah uang yg dibayar pembeli atau diterima penjual dari
konsumen.
- Balance Due secara otomatis akan terisi dengan angka selisih nilai transaksi (Amount)
dengan jumlah yg dibayar konsumen (Paid Today). Angka ini akan menambah saldo
Hutang Dagang.
c. Klik Record untuk merekam transaksi. Abaikan peringatan untuk mengubah kode pajak
dan kredit limit.
2. 4 Januari 2012 Perusahaan memesan barang berupa kursi dan meja kerja kepada PT Delta
dengan rincian: Casanova 726A 20 unit @Rp 1.200.000, Flexo Desk FA 16 15 unit @Rp
2.850.000, dan Arjuna Desk 90 10 unit @Rp 590.000.
Langkahnya sama seperti di atas, hanya form yang dibuka diubah tipenya ke Order dan field
Paid Today dikosongkan karena belum ada pembayaran.
Klik Record. Transaksi ini belum menghasilkan jurnal apapun karena belum terjadi
pembayaran maupun penerimaan barang dari pemasok. Akan tetapi, hasilnya dapat dilihat
melalui modul Purchases-Purchases Register-Orders. Set tanggal sesuai rentang periode
akuntansi.
3. 6 Januari 2012 Perusahaan menerima barang yang dipesan tanggal 4 Januari 2012 dari
PT.Delta. Tidak ada perubahan jumlah dan harga barang. Pesanan ini dibayar Rp 30.000.000
melalui cek Bank Pasifik.Gambar berikut menjelaskan penyelesaian transaksi ini.
Transaksi ini adalah lanjutan dari transaksi pemesanan tanggal 4 Januari 2012. Pencatatan
dapat dilakukan melalui menu Purchases Register.
- Buka Register Orders dengan mengklik Purchases-Purchases Register-Orders untuk
menampilkan pemesanan yang telah dilakukan tanggal 4 Januari 2012.
- Klik icon Change to Bill untuk mengubah pesanan menjadi Bill (tagihan). Perhatikan
warna dasar formulir berubah dari warna oranye menjadi biru yang menandakan
perubahan status transaksi.
- Jangan lupa untuk mengubah tanggal transaksi pada field Date. Jika ada perubahan
jumlah dan harga barang yang dipesan, Anda masih dapat mengubahnya. Hasilnya
tampak pada gambar berikut:
- Klik Record untuk merekam transaksi.

- Pencatatan penerimaan barang ini juga dapat dilakukan melalui Command Centre–To Do
List–Orders seperti yang diperlihatkan pada gambar sehingga akan muncul daftar
transaksi Orders.
- Klik tanda panah yang ada pada kolom PO Supplier yang bersangkutan sehingga akan
tampil Bill tanggal 4 Januari 2012 seperti gambar di bawah ini. Jangan mengklik Record as
Actual karena berarti anda akan mencatat transaksi penerimaan ini pada tanggal 4 Januari
2012. Ubah tanggal sesuai dengan tanggal penerimaan barang.
- Sementara itu, untuk mencatat pembayaran barang sebesar Rp 30.000.000 kepada

PT.Delta, dilakukan melalui modul Purchases-Pay Bills. Pembayaran barang juga dapat
dicatat melalui modul Purchases-Purchases Register-Open Bills.
- Pilih transaksi yang akan dibayar (transaksi tanggal 6 Januari 2012), kemudian klik Pay
Bill.
- Set tanggal sesuai tanggal transaksi (6 Januari 2012). Saat tanggal diset, akan muncul
diskon sesuai syarat pembayaran PT.Delta yang telah disetting sebelumnya (5/10,n/30).
Hapus diskon ini, karena pembayaran hanya dilakukan Rp 30.000.000, tidak atas
keseluruhan tagihan. Masukkan angka Rp 30.000.000 pada field Amount Applied,
kemudian klik field Amount (seperti pada gambar). Jika field Amount Applied sudah diisi,
saat Anda mengklik field Amount, field ini akan langsung terisi.
4. 15 Januari 2012 Perusahaan memesan barang kepada PT.Olympic berupa Gakken R-205 10
unit @Rp 1.050.000. Atas pemesanan ini, PT.Olympic memberikan diskon 1%. Untuk
keperluan ini, dikeluarkan cek Bank Atlantik Rp 20.000.000. Uang ini akan digunakan untuk
melunasi hutang perusahaan kepada PT.Olympic, sisanya sebagai uang muka atas pesanan.
- Langkahnya sama dengan saat Anda menginput transaksi Order Pembelian melalui modul
Purchases-Enter Purchases-Order. Jangan lupa menginput diskon yang diberikan
PT.Olympic kepada perusahaan.

- Untuk mencatat pembayaran pesanan dan pelunasan hutang kepada PT.Olympic, buka
semua tagihan melalui modul Purchases-Pay Bills.
- Pilih Supplier PT.Olympic melalui tombol drop down pada field Supplier. Jangan lupa
untuk mengubah tanggal sesuai tanggal transaksi dan akun rekening bank yang digunakan
untuk pembayaran, yaitu Bank Atlantik.
- Isikan angka pada Amount Applied sesuai jumlah hutang yang harus dibayar. Pada saldo
awal, tampak jumlah hutang (Total Owed) yaitu Rp 16.000.000, sementara untuk Order,
Total Owed tampak sebesar Rp 10.914.750. Karena jumlah uang yang dibayarkan Rp
20.000.000, uang ini akan dipergunakan untuk membayar hutang awal (Rp 16.000.000)
terlebih dahulu, sisanya (Rp 4.000.000) dipergunakan untuk membayar pesanan, menjadi
Uang Muka Pesanan. Hasilnya tampak pada gambar berikut:
- Setelah mengisi angka pada Amount Applied, klik field Amount. Field ini akan terisi
otomatis sesuai jumlah angka pada field Amount Applied (Rp 20.000.000). Setelah field
Amount terisi, Out of Balance akan menjadi nol (lihat arah anak panah pada gambar di
atas).
- Jurnal transaksi pembelian dapat dilihat pada modul Purchases-Transaction Journal-
Purchases. Set tanggal sesuai rentang tanggal transaksi. Sementara jurnal transaksi
untuk pengeluaran kas untuk pembayaran hutang dan uang muka pesanan dapat dilihat
pada modul Purchases-Transaction Journal-Disbursements.
C. PURCHASES RETURN
9 Januari 2012. Perusahaan mengembalikan 1 buah kursi (rusak) dengan kode Casanova 726A
kepada PT Delta.
Penyelesaian:
- Pencatatan pengembalian dilakukan melalui modul Purchases-Enter Purchases.
- Isikan data sebagaimana anda biasa mencatat transaksi pembelian, hanya saja pada kolom
Receive, isi jumlah barang dengan angka negatif seperti gambar berikut :
- Isi tanggal sesuai dengan tanggal transaksi kemudian klik Record.

- Kembali ke modul Purchases dan aktifkan menu Purchase Register yang akan
memunculkan kotak seperti gambar berikut :
- Pilih Supplier yang sesuai kemudian klik Apply to Purchases sehingga memunculkan
gambar berikut :
- Sesuaikan tanggal terjadinya transaksi kemudian tekan tab keyboard menuju kolom Amount
Applied atau klik langsung pada kolom Amount Applied. Setelah Amount Applied terisi, klik tab,
sehingga angka Out of Balance menjadi nol (lihat arah anak panah pada gambar di atas).
- Pencatatan ini akan menghasilkan pengurangan hutang perusahaan kepada PT.Delta. Dalam
kasus lain, jika perusahaan sudah membayar keseluruhan hutangnya, kemudian ternyata
perusahaan melakukan retur pembelian, maka perusahaan akan menerima pengembalian
uang yang telah dibayarkan kepada pemasok sebesar nominal barang yang diretur.
Pengembalian uang ini dicatat melalui icon Receive Refund seperti tampak pada gambar
berikut.
PRAKTIKUM 14
TRANSAKSI SALES
A. PENGANTAR
Modul Sales digunakan untuk mencatat transaksi penjualan yang dimulai dari pemesanan (Sales
Order), penjualan d a n pengiriman barang kepada pelanggan (Costumer), serta pencetakan bukti
transaksi serta penerimaan kas yang berhubungan dengan modul Sales. Proses input data dengan
modul Sales hampir sama dengan mengisi faktur pembelian dalam m o d u l P u r c h a s e s .
Tampilan modul Sales dapat dilihat dalam gambar berikut :
Sebagaimana halnya dalam modul Purchases, transaksi sales juga dicetak dalam empat tipe
invoice yaitu:
1. Service, yaitu invoices untuk penjualan/pembelian jasa.
2. Item, yaitu invoices untuk mencatat penjualan/pembelian barang.
3. Professional, yaitu invoices untuk penjualan/pembelian jasa professional.
4. Miscellaneous, yaitu invoices untuk untuk penjualan/pembelian barang berdasarkan aktivitas dan
waktu. Umumnya digunakan untuk penjualan/pembelian yang bukan merupakan usaha pokok.
Tipe invoices ini dapat diubah pada saat Anda akan mencatat transaksi penjualan di bagian Layout.
Selain itu, sebagaimana halnya pada modul Purchases, terdapat 3 jenis formulir untuk Sales, yaitu
Quote (Permintaan Pembelian dari Costumer), Order (Pesanan Penjualan), dan Invoice (Tagihan
Piutang).
B. CASH SALES, SALES ORDER, SALES INVOICE, danCOSTUMER PAYMENT

1. 2 Januari 2012. Perusahaan menjual barang secara tunai dengan rincian:
Jenis Barang Jumlah Harga Jual Diskon
Ergo 705 20 buah Rp 375.000,- -.
Flexo Desk FA 16 15 buah Rp 3.375.000,- 5%
- Input data transaksi ini melalui modul Sales-Enter Sales

- Ubah layout form menjadi Item seperti mengubah layout item pada form Purchases.
Pastikan pilihan ada pada tipe Invoice (tagihan).
- Isikan data berikut:
Keterangan Gambar :
 Customer: Pilih Customer yang diinginkan (tekan enter pada kotak untuk memilih
customer).
 Ship To: Secara otomatis terisi sesuai dengan isian pada Customer
 Invoice : diisi atau secara otomatis terisi nomor faktur
 Customer PO#:diisi dengan nomor referensi pemesanan barang dari pelanggan (jika ada)
 Ship: diisi dengan jumlah barang yang dibutuhkan pembeli
 Backorder, secara otomatis akan terisi angka (selisih) jika jumlah persediaan barang
kurang dari yang dibutuhkan
 Kolom Item Number: diisi dengan kode barang yang akan dijual, dengan cara menekan
Enter dan memilih kode barang yang bersangkutan.
 Kolom Description : secara otomatis terisi dengan nama barang sesuai kodenya
 Kolom Price: otomatis terisi dengan harganya
 Kolom Disc.%: diisi dengan persentase potongan penjualan (jika ada)
 KolomTotal: otomatis terisi dengan jumlah total harga
 Kolom Job: diisi dengan kode job (jika ada)
 Kolom Tax: secara otomatis terisi dengan kode pajak
 Kolom Command: diisi dengan komentar yang akan disampaikan kepada pembeli
 Ship Via: diisi dengan keterangan pengiriman barang (jika ada), keterangan ini dibuat
melaluii modul Sales Command&Ship Methods
 Promised Date: diisi dengan kesanggupan membayar jika merupakan penjualan kredit(jika
ada)
 Journal Memo: secara otomatis berisi keterangan jurnal transaksi yang bersangkutan
 Freight: diisi dengan ongkos angkut pengiriman barang (jika ada)
 Tax: otomatis terisi angka PPN barang yang dijual
 Amount: akan terisi angka total nilai transaksi yang berasal dari nilai barang yang
dijual+ongkos angkut + pajak
 Paid Today: diisi dengan jumlah uang yang dibayarkan pembeli. Untuk penjualan tunai,
isikan pada Paid Today angka yang sesuai dengan Total Amount sehingga Balance Due
akan bernilai 0, kemudian klik Record.
 Balance Due: terisi angka selisih nilai transaksi (Amount) dengan jumlah yang dibayar
konsumen (Paid Today) angka ini akan menambah rekening Piutang Dagang.
2. 5 Januari 2012. Perusahaan menerima pesanan dari PT.Titanic berupa:

Jenis Barang Jumlah Harga Jual
Arjuna Desk 90 12 buah Rp 750.000,-
Casanova 726A 15 buah Rp 1.500.000,-
Keesokan harinya, perusahaan mengirim barang pesanan PT.Titanic. Ongkos angkut Rp
250.000.
- Langkah inputnya sama dengan saat menginput penjualan secara tunai. Perbedaannya,
saat menginput penerimaan pesanan, ubah tipe layout formulir menjadi Order.
Klik Record untuk merekam transaksi.

- Keesokan harinya, saat perusahaan mengirim barang pesanan PT.Titanic, buka Register
Orders melalui Sales Register-Orders, kemudian ubah tipe layout formulir Orders menjadi
Invoice dengan meng-klik Change To Invoice seperti gambar berikut.
- Jangan lupa mengubah tanggal pada kolom Date sesuai tanggal perusahaan mengirim
barang. Inputkan pula ongkos angkut pada kolom Freight seperti gambar berikut.
3. 9 Januari 2012. Perusahaan menerima pelunasan dari pelanggan PT.Titanic yang ditransfer
melalui Bank Pasifik dan dari PT.Matahari yang ditransfer melalui Bank Atlantic.
Transaksi ini dapat diinput satu per satu melalui menu Sales Register maupun Receive
Payments.
- Ubah bank menjadi Bank Pasifik dengan meng-klik tombol drop down (lihat gambar di
bawah).
- Ubah tanggal sesuai tanggal pelunasan.
- Isikan Amount Applied dengan angka pelunasan sesuai angka pada Total Due (nilai jatuh
tempo). Setelah mengisi angka Amount Applied, klik Amount Received. Pada field
Amount Received, total uang yang diterima dari pelunasan piutang PT.Titanic akan
terjumlah secara otomatis, klik tab, sehingga Out of Balance menjadi nol (lihat arah anak
panah pada gambar di bawah).
Lakukan langkah yang sama untuk input transaksi pelunasan piutang dari PT.Matahari.
4. SALES RETURN
11 Januari 2012. Perusahaan menerima pengembalian sebuah kursi berkode ERGO
705 dari transaksi penjualan tunai pada tanggal 02/01/2012. Perusahaan setuju menerima
pengembalian tersebut dan mengembalikan barang sesuai dengan harga beli kursi tersebut + PPN
yang uangnya telah diterima.
Langkah-langkah penyelesaiannya sama dengan saat menginput transaksi retur pembelian
(Puchases Return) sebagai berikut:
- Buka modul Sales-Enter Sales.
- Isikan data transaksi seperti berikut:
- Pastikan angka pada kolom Ship bernilai negatif.

- Klik Record.
- Untuk merekam pengembalian uang sebesar harga beli kursi + PPN (settlement return), buka
modul Sales-Sales Register-Return&Credits.
- Klik Pay Refund untuk menerima pengembalian uang. Jika Anda mengklik Apply to Sale, maka
retur akan dikonversi menjadi pengurangan piutang, bukan pengembalian uang.
- Jangan lupa mengklik Amount untuk mengisi angka sebesar angka yang diretur.
- Klik Record
- Jurnalnya dapat dilihat dengan mengklik modul Sales-Transaction Journal. Untuk melihat
jurnal penjualan, pilih Sales, untuk melihat jurnal penerimaan kas, pilih Receipts, sementara
untuk melihat jurnal retur penjualan, pilih Sales dan Disbursements atau pilih All untuk
menampilkan keseluruhan jurnal transaksi. Hasilnya akan tampak seperti gambar berikut:
Latihan Soal
17 Januari 2012. Perusahaan menjual satu buah sepeda motor (kendaraan) dengan harga jual bersih
sebesar Rp5.500.000,-. Data historis aktiva yang bersangkutan adalah: harga sebesar Rp 6.000.000,-
dan telah disusutkan (total akumulasi depresiasi) sebesar Rp 1.500.000,-
Penyelesaian:
- Hitung terlebih dahulu laba – rugi penjualan aktiva dengan cara: (HP Kendaraan –
Akum.Penyusutan) – Nilai Jual Bersih.
- Hasil perhitungan menunjukkan jurnal manualnya adalah: Bank Atlantic Rp 5.500.000,-
Akum. Depr.Kendaraan Rp 1.500.000,-
HP Kendaraan Rp 6.000.000,-
Laba penjualan aktiva Rp 1.000.000,-
- Catat jurnal di atas melalui Modul Accounts–Record Journal Entry
18 Januari 2012.Perusahaan membayar biaya listrik sebesar Rp175.000,- dan telepon Rp 212.500,-
dengan menggunakan Kas Kecil.
- Catat transaksi ini melalui Modul Accounts–Record Journal Entry
21 Januari 2012. Perusahaan membeli sebuah sepeda motor (kendaraan) dengan harga perolehan
(Rp7.500.000,-). Transaksi tersebut dibayar dengan cek Bank Pasifik.
Penyelesaian:
- Transaksi ini dapat diselesaikan dengan dua cara yaitu melalui modul Banking–Spending Money
atau melalui Accounts – Record Journal Entry.
- Melalui Cheque Book–Write Cheque. Pastikan anda mengganti tanggal dan akun untuk
pembayaran menjadi Bank Pasifik.
- Isikan Amount dan Memo sesuai data pembelian, alokasikan akun yang sesuai yaitu HP
Kendaraan pada kolom Allocation Amount seperti gambar berikut kemudian record:
22 Januari 2012. Perusahaan menjual barang secara kredit kepada PT Batavia dengan rincian:
Casanova 208A 5 buah Rp 1.750.000,- -.
Flexo Desk FA 16 4 buah Rp 3.375.000,- -
Arjuna Desk90 6 buah Rp 750.000,- -
Penyelesaian:
Aktifkan modul Sales–Enter Sales. Isi form: Sales item sesuai dengan data transaksi di atas. Jangan
isi field: Paid today,karena transaksi ini merupakan penjualan kredit. Abaikan peringatan kredit limit.
23 Januari 2012. Perusahaan menjual barang secara kredit kepada PT.Matahari dengan membayar
sebagian nilai transaksi sebesar Rp 10 juta. Adapun rincian barang adalahsebagai berikut:
Credenza SS 6 buah Rp 1.650.000,- 1%.
Credenza ETC 19 8 buah Rp 2.100.000,- -
Gakken R 205 7 buah Rp 1.450.000,- -
Penyelesaian:
Aktifkan lagi modul Sales–Sales. Isi form: Sales New Item sesuai dengan data transaksi di atas. Isi
field Paid today sebesar Rp 10.000.000,- karena transaksi ini sebagian dibayar tunai. Perhatikan
gambar berikut :
24 Januari 2012. PT.Batavia menukar 1 buah kursi Casanova 208A seharga Rp 1.750.000,-
(transaksi tanggal 22 Januari 2012) dengan 1 buah Casanova 726A seharga Rp 1.500.000,-.
Penyelesaian:
- Aktifkan lagi modul Sales–Enter Sales. Isi Sales item sesuai dengan data transaksi dan record
seperti gambar berikut :
- Setelah itu, aktifkan Sales–Sales Register–Returns & Credits dan klik Apply to Sales untuk
menampilkan form pengurangan piutang sebagaimana gambar berikut kemudian klik record.
26 Januari 2012. Perusahaan menjual barang secara tunai kepada PT.Kencana dengan rincian
sebagai berikut:
Casanova 208A 8 buah Rp 1.750.000,- 5%
Credenza SS 6 buah Rp 1.650.000,- 3%
Credenza ETC 19 3 buah Rp 2.100.000,- -
Penyelesaian:
Transaksi ini merupakan transaksi penjualan tunai. Karena PT.Kencana bukan pelanggan tetap, catat
transaksi ini melalui modul Sales-Enter Sales. Pada isian (field) Ship to di bawah penjualan tunai,
ketik nama dan alamat perusahaan.
27 Januari 2012. Perusahaan menyetujui PT.Kencana (transaksi 26/01/01) menukar satu buah kursi
Casanova 208A dengan 1 buah Casanova 726A seharga Rp 1.500.000,- (tanpa diskon). Selisih
transaksi (nilai kursi) dikembalikan oleh perusahaan kepada PT Kencana.
Penyelesaian:
- Aktifkan lagi modul Sales–Enter Sales. Isi form: Sales New Item sesuai dengan data transaksi.
Ingatlah untuk mengisi kolom discount untuk Casanova 208A sesuai dengan transaksi
sebelumnya.
- Setelah itu, aktifkan Sales–Sales Register–Returns&Credits dan klik Pay Refund untuk
mengurangi piutang sehingga gambar berikut muncul. Ingat untuk mengganti tanggal kemudian
record.
27 Januari 2012. Seorang karyawan perusahaan (Faris) meminjam uang untuk keperluan pribadi
sebesar Rp 2.500.000,-. Perusahaan mengeluarkan cek Bank Pasifik untuk keperluan transaksi
tersebut.
(¨Gunakan Accounts – Record Journal Entry)
28 Januari 2012
Perusahaan membayar sebagian utang usaha kepada PT.Atlantic menggunakan Bank Pasifik
sebesar Rp 10.000.000,- dan menggunakan cek Bank Atlantic sebesar Rp 12.000.000,-.
(¨Gunakan Pay Bills, lakukan dua kali pembayaran melalui bank berbeda)
29 Januari 2012.Perusahaan mengeluarkan Kas untuk membayar pengeluaran sebagai berikut:

Biaya Harga Beli
Pemasaran Rp 500.000,-
Transportasi Rp 100.000,-
Pemeliharaan Aktiva Rp 200.000,-
Perlengkapan Kantor Rp 50.000,-
Khusus untuk biaya transportasi, uangnya dikeluarkan dari rekening kas kecil.
29 Januari 2012. Perusahaan menjual barang secara tunai kepada Ir.Hermawan–Bogor dengan
rincian:
Jenis Barang Jumlah Harga Beli
ERGO 726A 10 buah Rp 1.500.000,-
ERGO 705 35 buah Rp 375.000,-
Ongkos Kirim Rp 200.000,-
Perusahaan memberikan diskon 1% bagi Ir.Hermawan.
(¨Gunakan langkah yang sama dengan PT.Kencana, ingat untuk memasukkan ongkos kirim dan kode
PPN)
30 Januari 2012. Perusahaan memesan barang berupa kursi dan meja kerja pada PT.Delta dengan
rincian sebagai berikut:
Flexo Desk FA 16 2 buah Rp 2.850.000,-
Data historis antara perusahaan dengan PT.Delta menunjukkan bahwa perusahaan masih memiliki
utang kepada PT.Delta. Untuk keperluan transaksi tersebut, perusahaan mengeluarkan cek Bank
Atlantic senilai Rp35.000.000,- untuk pelunasan utang, dan sisanya dicatat sebagai Down-Payment.
(¨Order PurchaseTransaction denganDown Payment)
30 Januari 2012. PT.Titanic memesan barang berupa kursi dan meja kerja kepada perusahaan
dengan rincian sebagai berikut:
Arjuna Desk 90 15 buah Rp 3.375.000,-
buah
Karena persediaan barang untuk Arjuna Desk 90 tidak cukup, perusahaan membeli lagi Arjuna Desk
90 kepada PT.Olympic sebanyak 15 unit.
Rencananya, PT.Titanic akan membayar secara tunai setelah barang yang dipesan diterima, untuk
keperluan transaksi tersebut, PT.Titanic menyerahkan uang tunai kepada perusahaan sebesar Rp
10.000.000,- yang dicatat sebagai uang muka (DP).
(¨Order Sales Transaction dengan Down Payment dan Enter Purchases)
30 Januari 2012. Faris (karyawan) mengembalikan sebagian pinjamannya (transaksi 27/01/01)

secara tunai sebesar Rp 500.000,-

Modul MYOB 12 Revisi 2013 - 2

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Modul MYOB 12 Revisi 2013 - 2

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

MODUL PRAKTIKUM KULIAH

AKUNTANSI BERBASIS KOMPUTER

Elin Erlina Sasanti, SE, M.Acc, Ak

JURUSAN AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI

1. MEMBUAT DATA AKUNTANSI BARU

DAFTAR DAN SALDO REKENING PER 1 JANUARI 2012

4. MEMBUAT LINKED ACCOUNT

Data Pemasok (Vendor)

Nama : PT DELTA PT OLYMPIC PT ATLANTIC

Saldo Awal : Rp 24,000,000 Rp 16,000,000 Rp 35,000,000

Batasan Kredit : Rp 7,500,000 Rp 9,500,000 Rp 9,500,000

7. MEMBUAT DATA PELANGGAN (CUSTOMER) DAN MENGISI SALDO AWAL PIUTANG

Data Pelanggan (Customer)

Nama : PT MATAHARI PT BATAVIA PT TITANIC

Data Pelanggan (Customer)

Nama : PT ANDROMEDA Penjualan Tunai

8. MEMBUAT DATA PERSEDIAAN (INVENTORY) DAN MENGISI SALDO AWAL PERSEDIAAN

Data Persediaan Barang Dagangan

Jenis : Kursi Kursi Kursi Kursi

Pemasok : PT Delta PT Delta PT Olympic PT Olympic

Harga Jual Rp 1,500,000 Rp 375,000 Rp 1,750,000 Rp 1,500,000

IN-005 IN-006 IN-007 IN-008 IN-009

FLEXO DESK FA ARJUNA DESK CREDENZA CREDENZA

Set Set buah buah buah

Rp 3,375,000 Rp 750,000 Rp 1,650,000 Rp 2,100,000 Rp 1,450,000

Rp 2,850,000 Rp 590,000 Rp 1,300,000 Rp 1,750,000 Rp 1,050,000

9. MENCATAT JURNAL BERULANG (RECURRING JOURNAL)

10. MENCATAT TRANSAKSI PEMBELIAN (PURCHASES) DAN TRANSAKSI PENJUALAN (SALES)

BAB II PENYELESAIAN KASUS

A. CARA KERJA MYOB ACCOUNTING PLUS

B. MENGAKTIFKAN MYOB ACCOUNTING PLUS

3. Klik salah satu tombol berikut ini:

Digunakan untuk membuat data akuntansi baru

Proses pembuatan data akuntansi baru dilakukan dengan langkah-langkah sebagai

1. Klik tombol , kemudian akan tampil gambar berikut.

2. Klik Next, kemudian akan tampil gambar berikut ini.

4. Klik Next, kemudian akan tampak gambar berikut:

5. Klik next, akan tampak gambar berikut:

6. Klik next maka akan tampak gambar berikut:

b. Menggunakan account list yang sudah disiapkan oleh akuntan sebelumnya.

NB: Dalam praktikum ini, akan dicoba menggunakan pilihan C

7. Klik next, akan tampak gambar berikut:

9. Pilihlah Command Centre maka akan tampak gambar berikut:

MEMBUKA DATA AKUNTANSI

4. Setelah anda klik OK maka akan tampak gambar berikut:

9. Klik OK. Proses pengisian password (master dan sub-password) selesai.

B.1. Kelompok Rekening dan Penomoran

B.2. Mengganti Nama dan Nomor Rekening

setelah mengklik tanda panah tersebut, selanjutnya muncul gambar berikut:

B.3. Membuat Rekening Baru

setelah mengklik ikon tersebut, selanjutnya muncul gambar berikut:

. Perhatikan gambar berikut:

tanda menunjukkan bahwa rekening

Daftar rekening akuntansi

B.4. Menampilkan daftar rekening

b. A:count Lists (Details)

Accounts List [Detail]

1-0000 AKTIVA Asset Debit Header N $750,000.00

2-0000 Liabilities Liability Credit Header N $0.00

A. Accounts & Banking Accounts - Linked Account

2. Isikan kode rekening seperti pada gambar.

B. Sales Linked Account

C. Purchases Linked Account