PERENCANAAN DAN PENYUSUNAN ANGGARAN

Pengertian

Perencanaan anggaran adalah informasi formal mengenai hal hal yang ingin dicapai oleh RS
Jantung Binawaluya dalam jangka panjang dan jangka pendek yang terdiri dari strategis plan dan
annual business plan

Tujuan

Untuk memastikan bahwa proses perencanaan dan penyusunan anggaran telah dilaksanakan
dengan benar dan tepat.

Kebijakan

Strategic plan dibuat untuk jangka waktu 3 (tiga) tahun. Annual Bussiness plan dibuat untuk
jangka waktu 1 (satu) tahun dan disajikan dalam bentuk target bulanan. Annual business plan
terdiri dari : Rencana Rugi/ Laba, Neraca, Aliran Kas, Pmbelanjaan Modal, Statistik dan Analisa
analisanya termasuk pula rencana mengenai ketenagakerjaan.

Ruang Lingkup

Prosedur ini menjelaskan proses perencanaan dan penyusunan anggaran mulai dari menerima
petunjuk dari Dewan Komisaris sampai pembuatan Strategis plan dan annual business plan.

Unit terkait

- Dewan Komisaris
- Direktur RS
- Manager manager RS

Dokumen pendukung

A. Template Budget
B. Plan RS Jantung Binawaluya
C. Capital expenditure
D. Strategic plan

Dewan Komisaris

Membuat
perencanaan
mengenai target
dan asumsi yg
diinginkan
 Direktur Direktur Direktur Keuangan
Operasional
Menerima informasi Menyusun rencana
Menerima informasi &memberi masukan anggaran mengenai
perencanaan mengenai target dan asumsi
mengenai target perencanaan, yg diinginkan
dan asumsi yg target dan asumsi
yg berhubungan dg Membuat rencana
keuangan Revenue per patient
day (RPPD), tariff,
Unit HRD data inflasi &
rencana biaya
Membuat rencana KaDep YanMed
ketenagakerjaan
Menerima informasi
&memberi masukan
Marketing Pembelian
mengenai
perencanaan, target & Farmasi
Menerima
dan asumsi yg
informasi Membuat
berhubungan dg
perencana rencana
keuangan
an
anggaran
mengenai
target dan belanja
asumsi yg modal
diinginkan

Direktur
Direktur Menginformasikan Semua Manager
Mgr. Marketing Mgr. Keuangan
Manager Keuangan Semua Strategic
Mgr. Manager plan/
petunjuk mengenai
Mgr. SDM SermuaDirektur
Manager
Menerima petunjuk Menyususn rencana &
Membuar dari Dewan Pembelian&Farmasi Keuangan?
target & asumsi Membuat rencana
anggaran masing2
Mengirimkan
rencana jumlah
Komisaris mengenai Menyerahkan pembuatan
Annual rencana anggaran
Membuat rencana Menyusun Revenue
Mengumpulkanrencana per
semua
departemen
Bussiness
pasien target
Rawat plan
dankeasumsiMembuar rencanapada semua Direktur
ketenagakerjaan ketenagakerjaan anggaran patient
informasi
belanjayang day
modal
berdasarkan petunjuk
Inap dan & yg
Head diinginkan anggaran
Office DepartemenOperasional
belanjaPada dan KeDep (RPPD),
pada berhubungan
manager tariff,
pembelian
dengan data
&
dari Direktur
 Keuanga
Strategic
n
Plan

Mgr. Keuangan Direktur Direktur Direktur

Mengirimkan Mendistribusikan Menerima review Mengirimkakn

annual business hasil review Head strategic plan & annual Strategic plan
plan ke Head Office agar bisa business plan dari Head ke Head Office
Office diakopmodasi Office

Direktur

Mendistribusikan ke
selesai
semua manager
strategic plan & annual
business plan