a. Pelanggan
b. Kasir
c. Bagian Keuangan
d. Pimpinan
nomor urut cetak sehingga, setiap dokumen yang digunakan dapat dipertanggungjawabkan
dan mudah untuk ditelusuri kembali. Dalam penggunaan dokumen tersebut, perusahaan
membuat rangkap sesuai kebutuhan perusahaan yang bertujuan untuk mencegah adanya
kekeliruan. Selain itu, dokumen – dokumen tersebut juga dilengkapi dengan tanggal
transaksi.
membuat laporan peneriman kas (LPK) setelah itu kasir mencetak laporan penerimaan kas
(LPK) dan kasir memberikan laporan penerimaan kas (LPK) ke bgian keuangan kemudian
bagian keuangan membut laporan penjualan tunai (LPT) setelah itu mencetak laporan
pejualan tunai (LPT) sebanyak 3 rangkap. Satu rangkap di arsipkan dan satu rangkapnya lagi
ke pimpinan.
5. Flowchart/bagan alur
6. Kelebihan
pengidentifikasian dan pencatatan atas aktivitasnya dengan cukup baik. Hal ini terlihat dari
adanya pencatatan atas setiap transaksi untukmenghindari adanya transaksi yang tidak
7. Kelemahan
tersebut tidak dilengkapi dengan pencatatan atas barang yang keluar dari gudang.
8. Solusi
keluar dari gudang untuk menghindari adanya kecurangan berupa tidak sesuainya barang