Tabel Perkiraan

KODE REK NAMA REKENING

1101 Kas
1102 Piutang Usaha
1103 Asuransi dibayar muka
1104 Advertensi dibayar muka
1105 Perlengkapan Kantor
1201 Tanah
1202 Gedung
1203 Akumulasi Peny. Gedung
2101 Utang Usaha
2102 Utang Wesel
2103 Utang Gaji dan Komisi
3101 Modal Tn. Budi
3102 Prive Tn. Budi
4101 Pendapatan Jasa
5101 Biaya Gaji dan Komisi
5102 Biaya Sewa
5103 Biaya Advertensi
5104 Biaya Kendaraan
5105 Macam-macam Biaya
5106 Biaya Perlengkapan Kantor
5107 Biaya Peny. Gedung
5108 Biaya Asuransi
 PT. Amole Jaya
NERACA SALDO
Per 30 November 2010

NAMA REKENING KODE REK DEBET

Kas 1101 Rp 12,000,000
Piutang Usaha 1102 Rp 16,000,000
Asuransi dibayar muka 1103 Rp 750,000
Advertensi dibayar muka 1104 Rp 3,400,000
Perlengkapan Kantor 1105 Rp 350,000
Tanah 1201
Gedung 1202 Rp 10,000,000
Akumulasi Peny. Gedung 1203
Utang Usaha 2101
Utang Wesel 2102
Utang Gaji dan Komisi 2103
Modal Tn. Budi 3101
Prive Tn. Budi 3102 Rp 2,500,000
Pendapatan Jasa 4101
Biaya Gaji dan Komisi 5101 Rp 35,000,000
Biaya Sewa 5102 Rp 4,000,000
Biaya Advertensi 5103
Biaya Kendaraan 5104 Rp 3,250,000
Macam-macam Biaya 5105 Rp 1,750,000
Biaya Perlengkapan Kantor 5106
Biaya Peny. Gedung 5107
Biaya Asuransi 5108
Rp 89,000,000
 KREDIT

Rp 1,500,000
Rp 1,500,000

Rp 29,000,000

Rp 57,000,000

Rp 89,000,000
 Tanggal
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010
12/1/2010

12/2/2010

12/4/2010

12/8/2010

12/11/2010

10/15/2010

12/20/2010

12/30/2010
12/30/2010

12/31/2010
 PT. Amole Jaya
Jurnal Umum
Per 31 November 2010
Nama Rekening Keterangan Kode Rek Debet
Kas Saldo Awal 1101 Rp 12,000,000
Piutang Usaha Saldo Awal 1102 Rp 16,000,000
Asuransi dibayar muka Saldo Awal 1103 Rp 750,000
Advertensi dibayar muka Saldo Awal 1104 Rp 3,400,000
Perlengkapan Kantor Saldo Awal 1105 Rp 350,000
Tanah Saldo Awal 1201
Gedung Saldo Awal 1202 Rp 10,000,000
Akumulasi Peny. Gedung Saldo Awal 1203
Utang Usaha Saldo Awal 2101
Utang Wesel Saldo Awal 2102
Utang Gaji dan Komisi Saldo Awal 2103
Modal Tn. Budi Saldo Awal 3101
Prive Tn. Budi Saldo Awal 3102 Rp 2,500,000
Pendapatan Jasa Saldo Awal 4101
Biaya Gaji dan Komisi Saldo Awal 5101 Rp 35,000,000
Biaya Sewa Saldo Awal 5102 Rp 4,000,000
Biaya Advertensi Saldo Awal 5103
Biaya Kendaraan Saldo Awal 5104 Rp 3,250,000
Macam-macam Biaya Saldo Awal 5105 Rp 1,750,000
Biaya Perlengkapan Kantor Saldo Awal 5106
Biaya Peny. Gedung Saldo Awal 5107
Biaya Asuransi Saldo Awal 5108
Biaya Sewa 5102 Rp 500,000
kas 1101
Perlengkapan Kantor 1105 Rp 150,000
utang usaha 2101
Tanah 1201 Rp 12,500,000
kas 1101
utang usaha 2101
Kas 1101 Rp 12,000,000
Pendapatan Jasa 4101
Piutang Usaha 1102 Rp 950,000
Pendapatan Jasa 4101
Biaya Gaji dan Komisi 5101 Rp 3,700,000
kas 1101
kas 1101 Rp 4,500,000
piutang usaha 1102
biaya-biaya 5105 Rp 155,000
kas 1101
Biaya Gaji dan Komisi 5101 Rp 5,000,000
kas 1101
Prive 3102 Rp 2,500,000
kas 1101
Rp 130,955,000
 Kredit

Rp 1,500,000
Rp 1,500,000

Rp 29,000,000

Rp 57,000,000

Rp 500,000

Rp 150,000

Rp 2,500,000
Rp 10,000,000

Rp 12,000,000

Rp 950,000

Rp 3,700,000

Rp 4,500,000

Rp 155,000
Rp 5,000,000

Rp 2,500,000
Rp 130,955,000
 Tanggal
12/1/2010
12/4/2010
12/8/2010
12/20/2010

12/1/2010
12/11/2010

12/1/2010

12/1/2010

12/1/2010
12/2/2010

12/1/2010

12/1/2010

12/1/2010

12/1/2010

12/1/2010
12/1/2010

12/1/2010

12/1/2010
12/31/2010

12/1/2010

10/15/2010
12/1/2010
12/30/2010

12/1/2010
12/1/2010

12/1/2010

12/1/2010

12/30/2010

12/1/2010

12/1/2010

12/1/2010
 PT. Amole Jaya
Buku Besar
Per 31 November 2010
Nama Rekening Keterangan Kode Rek Debet
Kas 1101 Rp 12,000,000
kas 1101
Kas 1101 Rp 12,000,000
kas 1101 Rp 4,500,000
kas 1101
kas 1101
kas 1101
kas 1101
kas 1101
1101 Total Rp 28,500,000
Piutang Usaha 1102 Rp 16,000,000
Piutang Usaha 1102 Rp 950,000
piutang usaha 1102
1102 Total Rp 16,950,000
Asuransi dibayar muka 1103 Rp 750,000
1103 Total Rp 750,000
Advertensi dibayar muka 1104 Rp 3,400,000
1104 Total Rp 3,400,000
Perlengkapan Kantor 1105 Rp 350,000
Perlengkapan Kantor 1105 Rp 150,000
1105 Total Rp 500,000
Tanah 1201
Tanah 1201 Rp 12,500,000
1201 Total Rp 12,500,000
Gedung 1202 Rp 10,000,000
1202 Total Rp 10,000,000
Akumulasi Peny. Gedung 1203
1203 Total Rp -
Utang Usaha 2101
utang usaha 2101
2101 Total Rp -
Utang Wesel 2102
Utang Wesel 2102
2102 Total Rp -
 Utang Gaji dan Komisi 2103
2103 Total Rp -
Modal Tn. Budi 3101
3101 Total Rp -
Prive Tn. Budi 3102 Rp 2,500,000
Prive 3102 Rp 2,500,000
3102 Total Rp 5,000,000
Pendapatan Jasa 4101
Pendapatan Jasa 4101
Pendapatan Jasa 4101
4101 Total Rp -
Biaya Gaji dan Komisi 5101 Rp 3,700,000
Biaya Gaji dan Komisi 5101 Rp 35,000,000
Biaya Gaji dan Komisi 5101 Rp 5,000,000
5101 Total Rp 43,700,000
Biaya Sewa 5102 Rp 500,000
Biaya Sewa 5102 Rp 4,000,000
5102 Total Rp 4,500,000
Biaya Advertensi 5103
5103 Total Rp -
Biaya Kendaraan 5104 Rp 3,250,000
5104 Total Rp 3,250,000
biaya-biaya 5105 Rp 155,000
5105 Total Rp 155,000
Biaya Perlengkapan Kantor 5106 Rp 1,750,000
5106 Total Rp 1,750,000
Biaya Peny. Gedung 5107
5107 Total Rp -
Biaya Asuransi 5108
5108 Total Rp -
Grand Total Rp 130,955,000
 Kredit

Rp 2,500,000

Rp 155,000
Rp 500,000
Rp 2,500,000
Rp 3,700,000
Rp 5,000,000
Rp 14,355,000

Rp 4,500,000
Rp 4,500,000

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -
Rp 1,500,000
Rp 1,500,000
Rp 1,500,000
Rp 150,000
Rp 1,650,000

Rp 10,000,000
Rp 10,000,000
Rp -
Rp 29,000,000
Rp 29,000,000

Rp -
Rp 57,000,000
Rp 950,000
Rp 12,000,000
Rp 69,950,000

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -
Rp 130,955,000
 PT. Amole J
Neraca Sa
Per 31 Desemb

Nama Rekening Kode Rek

Kode Rek
Kas 1101
Piutang Usaha 1102
Asuransi dibayar muka 1103
Advertensi dibayar muka 1104
Perlengkapan Kantor 1105
Tanah 1201
Gedung 1202
Akumulasi Peny. Gedung 1203
Utang Usaha 2101
Utang Wesel 2102
Modal Tn. Budi 3101
Prive Tn. Budi 3102
Pendapatan Jasa 4101
Biaya Gaji dan Komisi 5101
Biaya Sewa 5102
Biaya Kendaraan 5104
Macam-macam Biaya 5105
Biaya Perlengkapan Kantor 5106
Biaya Peny. Gedung 5107
Biaya Asuransi 5108
 PT. Amole Jaya
Neraca Saldo
Per 31 Desember 2010

Debit Kredit
Rp 28,500,000 Rp 14,355,000
Rp 14,145,000 Rp -

Rp 112,100,000 Rp 112,100,000
 Tanggal
31-Desember- 2010

31-Desember- 2010

31-Desember- 2010

31-Desember- 2010

31-Desember- 2010
TOTAL
 PT. Amole Jaya
Jurnal Penyesuaian
Per 31 Desember 2010

Nama Rekening Keterangan Kode Rek

Biaya Perlengkapan Kantor Perlengkapan Kantor Yang Tersisa 5106
Perlengkapan Kantor Perlengkapan Kantor Yang Tersisa 1105
Biaya Advertensi Biaya Advertensi yang terpakai 5103
Advertensi dibayar muka Biaya Advertensi yang terpakai 1104
Biaya Peny. Gedung Biaya Depresiasi Gedung ditaksir 5107
Akumulasi Peny. Gedung Biaya Depresiasi Gedung ditaksir 1203
Biaya Asuransi Asuransi dibayar Muka 5108
Asuransi dibayar muka Asuransi dibayar Muka 1103
Biaya Gaji dan Komisi Gaji Yang Masih Harus dibayar 5101
Utang Gaji dan Komisi Gaji Yang Masih Harus dibayar 2103
TOTAL
 Debit Kredit
Rp 350,000.000 Rp -
Rp - Rp 350,000.000
Rp 1,900,000 Rp -
Rp - Rp 1,900,000
Rp 1,000,000 Rp -
Rp - Rp 1,000,000
Rp 375,000.000 Rp -
Rp - Rp 375,000.000
Rp 250,000.000 Rp -
Rp - Rp 250,000.000
Rp 3,875,000.000 Rp 3,875,000.000
 saldo
Nama Rekening kode rek
debit
kode rek Rp 28,500,000
Kas 1101 Rp 14,145,000
Piutang Usaha 1102
Asuransi dibayar muka 1103
Advertensi dibayar muka 1104
Perlengkapan Kantor 1105
Tanah 1201
Gedung 1202
Akumulasi Peny. Gedung 1203
Utang Usaha 2101
Utang Wesel 2102
Utang Gaji dan Komisi 2103
Modal Tn. Budi 3101
Prive Tn. Budi 3102
Pendapatan Jasa 4101
Biaya Gaji dan Komisi 5101
Biaya Sewa 5102
Biaya Advertensi 5103
Biaya Kendaraan 5104
Macam-macam Biaya 5105
Biaya Perlengkapan Kantor 5106
Biaya Peny. Gedung 5107
Biaya Asuransi 5108
Rp 112,100,000
 PT. Amole Jaya
Neraca Lajur
Per 31 Desember 2010

saldo kode rek penyesuaian NSSP

kredit debit kredit Debit
Rp 14,355,000 kode rek Rp - Rp -
Rp - 1101 Rp - Rp - Rp 14,145,000
1102 #VALUE!
1103 #VALUE!
1104 #VALUE!
1105 #VALUE!
1201 #VALUE!
1202 #VALUE!
1203 #VALUE!
2101 #VALUE!
2102 #VALUE!
2103 #VALUE!
3101 #VALUE!
3102 #VALUE!
4101 #VALUE!
5101 #VALUE!
5102 #VALUE!
5103 #VALUE!
5104 #VALUE!
5105 #VALUE!
5106 #VALUE!
5107 #VALUE!
5108 #VALUE!
Rp 112,100,000 Rp - Rp - #VALUE!
NSSP Laba/rugi neraca
kredit Debit kredit Debit
Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 14,145,000
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! Rp - Rp - #VALUE!
#VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
#VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
#VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
#VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
#VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
#VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
#VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
#VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
#VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
#VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
Rp 12,720,000
Rp 69,950,000 Rp 69,950,000
neraca
kredit
Rp -
Rp -
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
#VALUE!
Rp 12,720,000
Rp 56,120,000
 PT. Amole Jaya
LABA RUGI
Per 30 November 2010
Pendapatan
Pendapatan jasa 69,950,000
Total Pendapatan 69,950,000

Biaya-Biaya
Biaya Gaji dan Komisi 43,950,000
Biaya Sewa 4,500,000
Biaya Advertensi 1,900,000
Biaya Kendaraan 3,250,000
Macam-Macam Biaya 1,905,000
Biaya Perlengkapan kantor 350,000
Biaya Peny.Gedung 1,000,000
Biaya Asuransi 375,000
Total Biaya 57,230,000
LABA 12,720,000
 PT. Amole Jaya
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
Per 30 November 2010

Modal,Tn.Budi per 1 Desember 2010 29,000,000

(-) Prive,Tn Budi 5,000,000
(+) Laba/Rugi per 31 Desember 2010 12,720,000

Modal, Akhir per 31 Dese3mber 2010 36,720,000

 PT. Amole Jaya
NERACA
Per 30 November 2010
Kas 1101 Rp 14,145,000 Rp -
Piutang Usaha 1102 Rp 12,450,000 Rp -
Asuransi dibayar muka 1103 Rp 375,000 Rp -
Advertensi dibayar muka 1104 Rp 1,500,000 Rp -
Perlengkapan Kantor 1105 Rp 150,000 Rp -
Tanah 1201 Rp 12,500,000 Rp -
Gedung 1202 Rp 10,000,000 Rp -
Akumulasi Peny. Gedung 1203 Rp - Rp 2,500,000
Utang Usaha 2101 Rp - Rp 11,650,000
Utang Wesel 2102 Rp - Rp -
Utang Gaji dan Komisi 2103 Rp - Rp 250,000
Modal Tn. Budi 3101 Rp - Rp 36,720,000
Rp 51,120,000 Rp 51,120,000
 PT. Amole Jaya
NERACA
Per 30 November 2010
ASET
Aset Lancar
Kas 14,145,000
Piutang Usaha 12,450,000
Asuransi dibayar dimuka 375,000
Advertensi dibayar dimuka 1,500,000
Perlengkapan kantor 150,000
Total Aset Lancar 28,620,000
Aset Tetap
Tanah 12,500,000
Gedung 10,000,000
Akumulasi Peny.Gedung (2,500,000)
20,000,000

Total Aset 48,620,000

mole Jaya
ERACA
ovember 2010
KEWAJIBAN DAN Modal
KEWAJIBAN
Utang usaha 11,650,000
utang gaji dan komisi 250,000
Utang Wesel -
Total Kewajiban 11,900,000

Modal 36,720,000
Modal Tn.Budi
Total Modal 36,720,000

-
Total kewajiban dan Modal 48,620,000