CV SEJAHTERA

NERACA SALDO
Per 1 Desember 2018

No.Rek Keterangan Debit Kredit

1101 Kas Rp 22,000,000.00
1102 Bank BNI Rp 35,000,000.00
1103 Piutang Usaha Rp 125,000,000.00
1104 Piutang Karyawan Rp 400,000,000.00
1105 Persediaan Barang Rp 22,500,000.00
1201 Tanah Rp 110,000,000.00
1202 Gedung Rp 220,000,000.00
1203 Akum.Dep.penyusutan gedung Rp 11,000,000.00
1204 Peralatan kantor Rp 25,000,000.00
1205 Akum.dep.penyusutan peralatan kantor Rp 4,000,000.00
1206 Kendaraan Rp 60,000,000.00
1207 Akum.Dep.penyusutan kendaraan Rp 12,000,000.00
2101 Utang usaha Rp 50,000,000.00
2203 Pendapatan diterima di muka Rp 50,500,000.00
2201 Utang bank Mandiri Rp 300,000,000.00
3101 Modal tuan prasetya Rp 250,000,000.00
TOTAL Rp 650,500,000.00 Rp 650,500,000.00
 DAFTAR REKENING CV SEJAHTERA

KODE NAMA REKENING/AKUN GOLONGAN

1101 Kas Aktiva lancar
1102 Bank BNI Aktiva lancar
1103 Piutang Usaha Aktiva lancar
1104 Piutang Karyawan Aktiva lancar
1105 Persediaan Barang Aktiva lancar
1201 Tanah Aktiva lancar
1202 Gedung Aktiva lancar
1203 Akum.Dep.penyusutan gedung Aktiva lancar
1204 Peralatan kantor Aktiva lancar
1205 Akum.dep.penyusutan peralatan kantor Aktiva lancar
1206 Kendaraan Aktiva lancar
1207 Akum.Dep.penyusutan kendaraan Aktiva lancar
2101 Utang usaha Utang
2102 Pendapatan diterima di muka Utang
2101 Utang bank Mandiri Utang
3000 Modal modal
3101 modal tuan prasetya modal
3102 prive tuan prasetya modal
4000 pendapatan pendapatan
4101 pendapatan pemasangan iklan pendapatan
5000 biaya biaya
5101 biaya gaji biaya
5102 biaya pemasangan biaya
5103 biaya transportasi biaya
5104 biaya telepon biaya
5105 biaya listrik biaya
5106 biaya komunikasi biaya
5107 perawatan aktiva biaya
5108 biaya pemakaian persediaan biaya
5109 biaya depresiasi biaya
 JURNAL UMUM
PER 31 DESEMBER 2018
TANGGAL KETERANGAN NO.REK. DEBIT
2-Dec-18 biaya gaji 5101 Rp 20,000,000.00
2-Dec-18 Kas 1101
3-Dec-18 Peralatan kantor 1204 Rp 2,000,000.00
3-Dec-18 Kas 1101
6-Dec-18 Kas 1101 Rp 2,200,000.00
6-Dec-18 pendapatan pemasangan iklan 4101
8-Dec-18 biaya pemasangan 5102 Rp 500,000.00
8-Dec-18 Kas 1101
13-Dec-18 Peralatan kantor 1204 Rp 5,000,000.00
13-Dec-18 Kas 1101
13-Dec-18 Utang usaha 2101
15-Dec-18 Kas 1101 Rp 10,000,000.00
15-Dec-18 pendapatan pemasangan iklan 4101
17-Dec-18 modal tuan prasetya 3101 Rp 2,000,000.00
17-Dec-18 prive tuan prasetya 3102
18-Dec-18 Kas 1101 Rp 7,000,000.00
18-Dec-18 pendapatan pemasangan iklan 4101
19-Dec-18 Persediaan Barang 1105 Rp 5,000,000.00
19-Dec-18 Kas 1101
20-Dec-18 Kas 1101 Rp 6,500,000.00
20-Dec-18 pendapatan pemasangan iklan 4101
21-Dec-18 biaya komunikasi 5106 Rp 300,000.00
21-Dec-18 Kas 1101
21-Dec-18 biaya transportasi 5103 Rp 300,000.00
21-Dec-18 Kas 1101
22-Dec-18 biaya telepon 5104 Rp 225,000.00
22-Dec-18 Kas 1101
23-Dec-18 biaya listrik 5105 Rp 600,000.00
23-Dec-18 Kas 1101
24-Dec-19 Kas 1101 Rp 6,000,000.00
24-Dec-19 pendapatan pemasangan iklan 4101
KREDIT KODE
1101
Rp 20,000,000.00 1102
1103
Rp 2,000,000.00 1104
1105
Rp 2,200,000.00 1201
1202
Rp 500,000.00 1203
1204
Rp 2,500,000.00 1205
Rp 2,500,000.00 1206
1207
Rp 10,000,000.00 2101
2102
Rp 2,000,000.00 2101
3000
Rp 7,000,000.00 3101
3102
Rp 5,000,000.00 4000
4101
Rp 6,500,000.00 5000
5101
Rp 300,000.00 5102
5103
Rp 300,000.00 5104
5105
Rp 225,000.00 5106
5107
Rp 600,000.00 5108
5109
Rp 6,000,000.00
 NAMA REKENING/AKUN
Kas
Bank BNI
Piutang Usaha
Piutang Karyawan
Persediaan Barang
Tanah
Gedung
Akum.Dep.penyusutan gedung
Peralatan kantor
Akum.dep.penyusutan peralatan kantor
Kendaraan
Akum.Dep.penyusutan kendaraan
Utang usaha
Pendapatan diterima di muka
Utang bank Mandiri
Modal
modal tuan prasetya
prive tuan prasetya
pendapatan
pendapatan pemasangan iklan
biaya
biaya gaji
biaya pemasangan
biaya transportasi
biaya telepon
biaya listrik
biaya komunikasi
perawatan aktiva
biaya pemakaian persediaan
biaya depresiasi