CV ANGKASA

DAFTAR AKUN
Per 31 Desember 2016

No. Akun Akun

1101 Kas
1102 Piutang Dagang
1103 Asuransi Dibayar dimuka
1104 Iklan dibayar di muka
1105 Perlengkapan kantor
1201 Tanah
1202 Gedung
1203 Akumulasi Penyusutan Gedung
2101 Utang Usaha
2102 Utang Wesel
2103 Utang gaji dan komisi
3101 Modal Raihan
3102 Prive Raihan
4101 Pendapatan Jasa
5101 Biaya gaji dan komisi
5102 Biaya sewa
5103 Biaya iklan
5104 Biaya kendaraan
5105 Biaya Lainnya
5106 Biaya Perlengkapan kantor
5107 Biaya Penyusutan Gedung
5108 Biaya Asuransi
 CV ANGKASA
NERACA SALDO
Per 31 desember 2016

No. Akun Akun Debet Kredit

1101 Kas Rp 20,145,000
1102 Piutang Dagang Rp 450,000
1103 Asuransi Dibayar dimuka Rp 750,000
1104 Iklan dibayar di muka Rp -
1105 Perlengkapan kantor Rp 500,000
1201 Tanah Rp 12,500,000
1202 Gedung Rp 10,000,000
1203 Akumulasi Penyusutan Gedung Rp 1,500,000
2101 Utang Usaha Rp 11,650,000
2102 Utang Wesel Rp 10,000,000
2103 Utang gaji dan komisi Rp -
3101 Modal Raihan Rp 25,000,000
3102 Prive Raihan Rp 5,000,000
4101 Pendapatan Jasa Rp 57,950,000
5101 Biaya gaji dan komisi Rp 43,700,000
5102 Biaya sewa Rp 4,500,000
5103 Biaya iklan Rp 3,400,000
5104 Biaya kendaraan Rp 3,250,000
5105 Biaya Lainnya Rp 1,905,000
5106 Biaya Perlengkapan kantor Rp -
5107 Biaya Penyusutan Gedung Rp -
5108 Biaya Asuransi Rp -
Jumlah Rp 106,100,000 Rp 106,100,000
 CV ANGKASA
JURNAL PENYESUAIAN
Per 31 Desember 2016

Tanggal No.Akun Akun Debet Kredit

12/31/2016 5106 Biaya Perlengkapan kantor Rp 200,000
12/31/2016 1105 Perlengkapan kantor Rp 200,000
12/31/2016 1104 Iklan dibayar di muka Rp 1,500,000
12/31/2016 5103 Biaya iklan Rp 1,500,000
12/31/2016 5107 Biaya Penyusutan Gedung Rp 1,000,000
12/31/2016 1203 Akumulasi Penyusutan Gedung Rp 1,000,000
12/31/2016 5108 Biaya Asuransi Rp 375,000
12/31/2016 1103 Asuransi Dibayar dimuka Rp 375,000
31/11/2016 5101 Biaya gaji dan komisi Rp 250,000
12/31/2016 2103 Utang gaji dan komisi Rp 250,000
JUMLAH Rp 3,325,000 Rp 3,325,000
 Neraca Saldo
No Akun Akun
Debit
1101 Kas Rp 20,145,000
1102 Piutang Dagang Rp 450,000
1103 Asuransi Dibayar dimuka Rp 750,000
1104 Iklan dibayar di muka Rp -
1105 Perlengkapan kantor Rp 500,000
1201 Tanah Rp 12,500,000
1202 Gedung Rp 10,000,000
1203 Akumulasi Penyusutan Gedung
2101 Utang Usaha
2102 Utang Wesel
2103 Utang gaji dan komisi
3101 Modal Raihan
3102 Prive Raihan Rp 5,000,000
4101 Pendapatan Jasa
5101 Biaya gaji dan komisi Rp 43,700,000
5102 Biaya sewa Rp 4,500,000
5103 Biaya iklan Rp 3,400,000
5104 Biaya kendaraan Rp 3,250,000
5105 Biaya Lainnya Rp 1,905,000
5106 Biaya Perlengkapan kantor Rp -
5107 Biaya Penyusutan Gedung Rp -
5108 Biaya Asuransi Rp -
Jumlah Rp 106,100,000
 CV ANG
NERACA
Per 31 Desem

Neraca Saldo Penyesuaian

Kredit Debit
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 1,500,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 1,500,000 Rp -
Rp 11,650,000 Rp -
Rp 10,000,000 Rp -
Rp - Rp -
Rp 25,000,000 Rp -
Rp -
Rp 57,950,000 Rp -
Rp 250,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 200,000
Rp 1,000,000
Rp 375,000
Rp 106,100,000 Rp 3,325,000
 CV ANGKASA
NERACA LAJUR
Per 31 Desember 2016

Penyesuaian NSD
Kredit Debit
Rp - Rp 20,145,000
Rp - Rp 450,000
Rp 375,000 Rp 375,000
Rp - Rp 1,500,000
Rp 200,000 Rp 300,000
Rp - Rp 12,500,000
Rp - Rp 10,000,000
Rp 1,000,000 Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp 250,000 Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp 5,000,000
Rp - Rp -
Rp - Rp 43,950,000
Rp - Rp 4,500,000
Rp 1,500,000 Rp 1,900,000
Rp - Rp 3,250,000
Rp - Rp 1,905,000
Rp - Rp 200,000
Rp - Rp 1,000,000
Rp - Rp 375,000
Rp 3,325,000 Rp 107,350,000
NSD LABA/RUGI
Kredit Debit
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp 2,500,000 Rp -
Rp 11,650,000 Rp -
Rp 10,000,000 Rp -
Rp 250,000 Rp -
Rp 25,000,000 Rp -
Rp - Rp -
Rp 57,950,000 Rp -
Rp - Rp 43,950,000
Rp - Rp 4,500,000
Rp - Rp 1,900,000
Rp - Rp 3,250,000
Rp - Rp 1,905,000
Rp - Rp 200,000
Rp - Rp 1,000,000
Rp - Rp 375,000
Rp 107,350,000 Rp 57,080,000
LABA Rp 870,000
Rp 56,210,000
LABA/RUGI NERACA
Kredit Debit
Rp - Rp 20,145,000
Rp - Rp 450,000
Rp - Rp 375,000
Rp - Rp 1,500,000
Rp - Rp 300,000
Rp - Rp 12,500,000
Rp - Rp 10,000,000
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp 5,000,000
Rp 57,950,000 Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp 57,950,000 Rp 50,270,000
Rp - Rp -
Rp 57,950,000 Rp 50,270,000
NERACA
Kredit
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 2,500,000
Rp 11,650,000
Rp 10,000,000
Rp 250,000
Rp 25,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 49,400,000
Rp 870,000
Rp 48,530,000