A.

DATA PERUSAHAAN

Nama Perusahaan : Ragil Repair

Pemilik : Ragil

Alamat : Muara Tebo - Jambi

No Telepon : 021 534 876

No Fax : 021 534 877

Nomor NPWP : 123.456.789.8

Email : ragilrepair@gmail.com

B. DAFTAR AKUN RAGIL REPAIR

Account
Account Name Header Balance Account Type
Number

10000 Aktiva H Assets

11000 Aktiva Lancar H Assets

11100 Kas dan Bank H Assets

11101 Kas Ditangan Bank

11102 Bank Mandiri Bank

11200 Piutang Usaha Account Receivable

11300 Pajak dibayar Dimuka Other Current Asset

11400 Biaya dibayar Dimuka Other Current Asset

11500 Persediaan Barang Other Current Asset

12000 Aktiva Tetap H Assets

12100 Gedung Fixed Asset

12101 Akum Penyusutan Gedung Fixed Asset

12200 Peralatan Fixed Asset

12201 Akum Penyusutan Peralatan Fixed Asset

20000 Kewajiban H Liability

21000 Kewajiban Lancar H Liability

21100 Hutang Usaha Account Payable

21200 Hutang Pajak Other Current Liability

21300 Hutang Biaya Other Current Liability

22000 Hutang Jangka Panjang H Liability

22100 Hutang Bank Mandiri Long Term Liability

30000 Ekuitas H Equity

30100 Modal Taufik Equity

30200 Saldo laba Periode Lalu Equity

30300 Saldo laba Periode Ini Equity

34000 Saldo Penyeimbang Equity

40000 Pendapatan Usaha H Income

40100 Pendapatan Bengkel Income

50000 Beban Usaha H Cost of Sales

50100 Beban Honor Instruktur Cost of Sales

61000 Beban Pemasaran H Expense

61100 Beban Brosur & Spanduk Expense

61200 Beban Iklan Media Masa Expense

61300 Beban Sewa Ruangan Expense

62000 Beban Administrasi Umum H Expense

62100 Beban Gaji Karyawan Expense

62200 Beban Telepon, air & Listrik Expense

62300 Expense
Beban Perlengkapan
 Bengkel

80000 Pendapatan Lain Lain H Other Income

80100 Pendapatan Jasa Giro Other Income

90000 Beban Lain Lain H Other Expense

90100 Beban Depresiasi Other Expense

90200 Beban Bunga Other Expense

C. DAFTAR SALDO

RAGIL REPAIR

NERACA SALDO

Per tanggal 1 Januari 2019

NO
NAMA AKUN DEBIT KREDIT
AKUN

11101 Kas Ditangan 6.000.000

11100 Kas Dan Bank 32.000.000

11200 Piutag Usaha 5.560.000

11500 Persediaan Barang 10.600.000

12100 Gedung 125.000.000

12101 Akum Penyusutan Gedung 15.000.000

12200 Peralatan 18.500.000

12201 Akum Penyusutan

3.250.000
Peralatan

21100 Hutang Usaha 8000.000

22100 Hutang Bank Mandiri 46.500.000

 30100 Modal Taufik 125.000.000

JUMLAH 197.750.000 197.750.000

D. BIAYA SERVICE KENDARAAN

BIAYA
KODE JENIS SERVICE SERVICE
(Rp)

V01 Paket Ondersteel 500.000

V02 Paket Tune Up 150.000

V03 Modul Coolling Sistem 1.000.000

V04 Paket Ganti Oli 50.000

E. PERSEDIAAN PERALATAN & SALDO AWAL PERSEDIAAN

Nama
Kode Harga Jual Jumlah Harga Beli Nilai Stock
Barang

D01 Kunci Pass Rp. 75.000 100 Buah Rp. 40.000 Rp. 4000.000

D02 Kunci Ring Rp. 70.000 80 Buah Rp. 35.000 Rp.

2.800.000

D03 Kunci T Rp. 40.000 90 Buah Rp. 20.000 Rp.

1.800.000

D04 Kunci Rp. 45.000 80 Buah Rp. 25.000 Rp.

Bintang 2.000.000

F. DATA PELANGGAN & SALDO AWAL PIUTANG USAHA

Kode Nama Pelanggan Saldo Piutang

C01 Subur Agung Rp. 150.000

C02 CV. Setia Rp. 1.500.000

 C03 CV. Abadi Rp. 2.000.000

C04 Tn. Harris Rp. 2.000.000

JUMLAH Rp. 5.650.000

G. DATA PEMASOK & SALDO AWAL UTANG USAHA

Kode Nama Pemasok Saldo Hutang

P01 CV. Lintang Rp. 5.000.000

P02 CV. Anggara Rp. 3.000.000

JUMLAH Rp. 8.000.000

H. JOB LIST

No. Job Status Nama Job

B H Jasa Bongkar Kendaraan

BA D Paket Ondersteel

BB D Paket Tune Up

S H Jasa serivice

SA D Modul Coolling Sistem

SB D Paket Ganti Oli

I. BUKTI BUKTI TRANSAKSI

1. Bukti Transaksi 1

TAUFIK REPAIR

Jl. Lombok Indah No. 35

Brebes
 BUKTI PENGELUARAN KAS

NOMOR : BPK 01

TANGGAL : 18 April 2019

Dibayar Kepada CV. Anggara

Jumlah Rp. 2.500.000

Dengan Huruf Dua Juta Lima Ratus ribu Rupiah

Keterangan Pembelian Perlengakapan Bengkel

Disetujui Oleh : Dibayar Kepada : Dibukukan Oleh :

( Putra ) ( Fajar ) (........................)

2. Dokumen Transaksi 2

TAUFIK REPAIR

Jl. Lombok Indah No. 35

Brebes

BUKTI PENERIMAAN KAS

NOMOR : BKM 01

TANGGAL : 18 April 2019

Diterima Dari CV. Setia

Jumlah Rp. 1.500.000

Dengan Huruf Satu Juta Lima Ratus ribu Rupiah

 Keterangan Pelunasan Faktur

Disetujui Oleh : Dibayar Kepada : Dibukukan

Oleh :

( Putra ) ( Fajar ) (.........................)

3. Dokumen Transaksi 3

TAUFIK REPAIR

Jl. Lombok Indah No. 35

Brebes

BUKTI PENGELUARAN KAS

NOMOR : BPK 02

TANGGAL : 18 April 2019

Dibayar Kepada CV. Lintang

Jumlah Rp. 5.000.000

Dengan Huruf Lima Juta Rupiah

Keterangan Pelunasan Faktur

Disetujui Oleh : Dibayar Kepada : Dibukukan Oleh :

( Putra ) ( Fajar ) ( ......................... )

4. Dokumen Transaksi 4

TAUFIK REPAIR

Jl. Lombok Indah No. 35

Brebes

BUKTI PENERIMAAN KAS

NOMOR : BKM 02

TANGGAL : 18 April 2019

Dibayar Kepada CV. Abadi

Jumlah Rp. 2.000.000

Dengan Huruf Dua Juta Rupiah

Keterangan Pelunasan Faktur

Disetujui Oleh : Dibayar Kepada : Dibukukan Oleh :

( Putra ) ( Fajar ) ( ......................... )

5. Dokumen Transaksi 5

TAUFIK REPAIR

Jl. Lombok Indah No. 35

Brebes

BUKTI KAS KELUAR

NOMOR : BKK 02

TANGGAL : 18 April 2019

 Dibayar Kepada Kantor PLN dan PT Telkom

Jumlah Rp. 550.000

Dengan Huruf Lima Ratus Lima Puluh Ribu Rupiah

Keterangan Pembayaran Listrik dan Telepon

Disetujui Oleh : Dibayar Kepada : Dibukukan

Oleh :

( Putra ) ( Fajar ) ( ......................... )

6. Dokumen Transaksi 6

TAUFIK REPAIR

Jl. Lombok Indah No. 35

Brebes

BUKTI PENGELUARAN KAS

NOMOR : BPK 02

TANGGAL : 18 April 2019

Dibayar Kepada Toko Cahaya

Jumlah Rp. 1.000.000

Dengan Huruf Satu Juta Rupiah

Keterangan Renovasi atap gedung

 Disetujui Oleh : Dibayar Kepada : Dibukukan Oleh :

( Putra ) ( Fajar ) ( ......................... )

7. Dokumen Transaksi 7

TAUFIK REPAIR

Jl. Lombok Indah No. 35

Brebes

BUKTI PENERIMAAN KAS NOMOR : BKM 03

TANGGAL : 18 April 2019

Diterima Dari Tn. Harris

Jumlah Rp. 10.000.000

Dengan Huruf Sepuluh Juta Rupiah

Keterangan Service Kendaraan

Disetujui Oleh : Dibayar Kepada : Dibukukan Oleh :

( Putra ) ( Fajar ) ( ......................... )

8. Dokumen Transaksi 8

TAUFIK REPAIR

Jl. Lombok Indah No. 35

Brebes

VOUCHER KAS KECIL

NOMOR : VK 01

TANGGAL : 18 April 2019

Dibayar Kepada Iklan Harian

Jumlah Rp. 350.000

Dengan Huruf Tiga Ratus Lima Puluh Ribu

Keterangan Keperluan Iklan

Disetujui Oleh : Dibayar Kepada : Dibukukan

Oleh :

( Putra ) ( Fajar ) ( ......................... )