PEMERINTAH KABUPATEN KUTAI KARTANEGARA

UPT DINAS KESEHATAN

PUSKESMAS XXXX
Jl. Ir. Soekarno Kelurahan XXXX Ulu Telp. (0541) 691389 KODE POS 75261

NOTULEN RAPAT KEUANGAN

Hari dan Tanggal : Rabu, 16 Mei 2018

Tempat : Ruang Kepala UPTD Puskesmas XXXX
Waktu : 08:30 s/d 12:30 WITA
Materi Rapat : Rapat Koordinasi Internal Triwulan I Pengelolaan Keuangan BLUD
Pemimpin rapat : Pejabat Pengelola Keuangan BLUD Puskesmas XXXX
Notulis :
Peserta :
1. Kuasa Pengguna Anggaran BLUD
2. PPK BLUD
3. PTK BLUD
4. KTU Puskesmas XXXX
5. Bendahara Pengeluaran BLUD
6. Bendahara Penerimaan BLUD
7. PPTK BOK/APBD
Pokok pembahasan :
1. Membahas temuan BPK tanggal 7 Maret 2018
2. Laporan dan Evaluasi Laporan Keuangan Triwulan I
3. Koordinasi pemeriksaan rutin BPK di Puskesmas BLUD
4. Pengelolaan Keuangan BLUD Puskesmas XXXX
Hasil pembahasan :
1. Perlu adanya koordinasi yang baik antar unit dalam pengelolaan keuangan
BLUD sehingga tidak mengambat proses pelayanan.
2. Dalam pengelolaan keuangan BLUD perlu kehati-hatian dalam
pengelolaannya.
3. Membuat berita acara terkait temuan BPK mengenai adanya Kas Tunai di
Bendahara Pengeluaran senilai Rp 90.303.650,00.
4. Membuat kebijakan atau prosedur proses pengeluaran dana BLUD dari
Pejabat Keuangan, Pejabat Teknis Kegiatan, Bendahara Penerimaan,
Bendahara Pengeluaran hingga Kuasa Pengguna Anggaran.
5. Prosedur alur keuangan tersebut terdiri dari :
a. Diawal tahun di keluarkan UP dari Rekening Penerimaan ke Rekening
Pengeluaran.
b. Kemudian jika dana di Bendahara Pengeluaran sudah berkurang maka
bendahara pengeluaran meminta GU untuk mengisi rekening pengeluaran.
c. Permintaan dana oleh PTK disesuaikan berdasarkan kegiatan yang akan
dilaksanakan
6. Setiap bulan perlu diadakan rapat terkait koordinasi antar unit pengelola
keuangan dan pelaporan pendapatan, belanja, dan sisa tunai rekening
penerimaan dan pengeluaran.
 PEMERINTAH KABUPATEN KUTAI KARTANEGARA
UPT DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS XXXX
Jl. Ir. Soekarno Kelurahan XXXX Ulu Telp. (0541) 691389 KODE POS 75261

7. Untuk biaya seminar/pelatihan akan di kondisikan untuk biaya yang akan

dibiayai antara lain biaya yang terdiri dari biaya perjalanan, biaya penginapan
dan biaya kontribusi. Untuk biaya yang di sebutkan tadi akan di pilih mana
yang akan di tanggung BLUD sesuai kemampuan pembiayaan BLUD.
8. Membuat daftar registrasi KIR / sistem pendataan KIR agar dapat ditelusuri
untuk kepentingan penerimaan pendapatan Puskesmas.
9. Poin di dalam Jasa Pelayanan akan dibuat surat keputusan
10. Metode peng-SPJ an dan segala kegiatan pembiayaan yang dilakukan oleh
PTK wajib diketahui oleh pimpinan selaku Kuasa Pengguna Anggaran.