Nana Laundry Fix

LAPORAN TUGAS LAPANGAN
(Excel For Accounting – Perusahaan Jasa)
Pencatatan Transaksi Menggunakan Excel For Accounting Pada Perusahaan Jasa

Usaha Nana Laundry
Diajukan sebagai salah satu syarat untuk menyelesaikan

Mata kuliah Komputer Akuntansi Terapan III
Oleh:
M. FEBRI HARDI 1611022005
AYU LESTARI 1611022019
Dosen Pengampu :
ELIYANORA, SE, AK, M.Kom.,Ak
ARMEL YENTIFA, SE, M.SI.Ak
KEMENTERIAN RISET DAN PENDIDIKAN TINGGI

POLITEKNIK NEGERI PADANG
2018 / 2019
KATA PENGANTAR
Puji syukur kami ucapkan kepada Allah SWT, karena atas berkat rahmat dan rahmat
beliaulah sehingga kelompok kami bisa menyelesaikan makalah ini dengan
kemampuan kami secara maksimal. Kemudian tak lupa pula kita haturkan pada
junjungan kita nabi Muhammad SAW yang mengantarkan kita dari zaman yang tidak
berilmu pengetahuan kezaman yang serba berpengetahuan dan teknologi seperti yang
kita rasakan pada saat ini.
Komputer Akuntansi Terapan III merupakan salah satu mata kuliah yang kami
adakan dengan konsep praktek laboratorium, sehingga ilmu yang kami sajikan tersebut
bisa kita bawa nantinya didalam kehidupan kita dalam masyarakat.
Kami mengucapkan terima kasih banyak kepada:
1. Dosen Pengampu yang mengajar pada mata kuliah Komputer Akuntansi
Terapan III.
2. Kepada pemilik Usaha Nana Laundry yang telah mengizinkan kami untuk
mengambil data di tempat tersebut.
3. Dan tak lupa pula kami ucapkan terima kasih kepada kedua orang tua kami
yang senantiasa memberikan doa serta semangat untuk kami.
4. Seluruh teman-teman yaitu kelas III A DIV Akuntansi. Serta teman-teman
yang lainnya yang telah memberikan masukan, kritik, dan saran sehingga kami
bisa menyelesaikan makalah ini.
Kami sangat berharap mudah-mudahan makalah ini dapat bermanfaat bagi

pembaca dan menambah wawasan dan pengetahuan kita semua, khususnya pada
pelajaran Komputer Akuntansi Terapan III.Atas perhatiannya kami ucapkan terima
kasih.
Padang, 10April 2019
Penulis
i
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ................................................................................................. i

DAFTAR ISI................................................................................................................ ii
DAFTAR GAMBAR ................................................................................................... iii
DAFTAR TABEL........................................................................................................ iv
BAB I PENDAHALUAN ............................................................................................ 1
1.1 Latar Belakang ............................................................................................ 1
1.2 Rumusan Masalah ....................................................................................... 2
1.3 Tujuan Penulisan Laporan ........................................................................... 2
1.1 Manfaat Penulisan Laporan ......................................................................... 2
BAB II GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ....................................................... 3
2.1 Sejarah ......................................................................................................... 4
2.2 Gambaran Umum Perusahaan ..................................................................... 4
2.3 Struktur Organisasi ...................................................................................... 4
BAB III PEMBAHASAN ............................................................................................ 6
3.1 Ringkasan Langakh Kerja Penyusunan Laporan Keuangan Perusahaan ......... 6
3.2 Hasil Penyusunan Laporan Keuangan Perusahaan .......................................... 6
3.2.1 Pembuatan Format Account List ......................................................... 12
3.2.2 Pembuatan Format Balance Sheet ....................................................... 14
3.2.3 Pembuatan Format General Journal ..................................................... 15
3.2.4 Pembuatan Format Adjustment Journal ............................................... 17
3.2.5 Pembuatan Format General Ledger ..................................................... 19
3.2.6 Pembuatan Format Worksheet ............................................................. 22
3.2.7 Pembuatan Format Income Statement ................................................. 24
3.2.8 Pembuatan Format Owner Capital Statement ...................................... 26
3.2.9 Pembuatan Format Financial Statement .............................................. 27
BAB IV PENUTUP ..................................................................................................... 29
4.1 Kesimpulan ...................................................................................................... 29
4.2 Saran ................................................................................................................ 29
ii
DAFTAR GAMBAR
3.1 Gambar Format Account List ........................................................................ 12

3.2 Gambar Format Balance Sheet ...................................................................... 14
3.3 Gambar Format General Journal ................................................................... 15
3.4 Gambar Validasi Data ................................................................................... 16
3.5 Gambar Format Adjustment Journal ............................................................. 17
3.6 Gambar Format General Ledger .................................................................... 19
3.7 Gambar Format Worksheet ........................................................................... 22
3.8 Gambar Format Income Statement ................................................................ 24
3.9 Gambar Format Owner Capital Statement .................................................... 26
3.10 Gambar Format Financial Statement ............................................................. 27
iii
DAFTAR TABEL
3.1 Tabel Balance Sheet......................................................................................... 6
3.2 Tabel Transaksi ................................................................................................ 7
iv
BAB I
PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang

Saat ini perkembangan dunia bisnis semakin pesat. Banyak usaha yang
bermunculan baik usaha dagang dalam penyediaan barang maupun pelayanan
jasa. Di Sumatera Barat sendiri, perubahan dinamika masyarakat memberikan
peluang untuk membuka usaha baru. Hal tersebut dikarenakan zaman telah
berkembang mengarah pada hidup yang modern. Hidup modern dituntut untuk
segala sesuatu harus dilakukan serba praktis dan cepat. Melalui peluang
tersebut, banyak pengusaha berlomba-lomba untuk bersaing dalam
mendapatkan konsumen. Salah satu usaha yang saat ini telah merambah pasar
di Sumatera Barat yaitu usaha laundry.
NANA Laundry merupakan salah satu usaha pelayanan jasa cuci
pakaian yang ada di Jl. Dr. Moh Hatta No.--, Koto Luar, Pauh, Kota Padang,
Sumatera Barat. Suatu usaha yang dirintis oleh Ibu Nana dan telah berjalan
selama 1 tahun. Saat ini NANA Laundry telah memiliki 1 pegawai dan lebih
dari 30 pelanggan tetap. Jasa yang ditawarkan pun cukup beragam, mulai dari
cuci paket kiloan, cuci khusus seperti jas, cuci boneka, setrika dan lain-lain.
Namun dibalik kemajuan teknologi informasi yang kini telah
berkembang secara pesat. Sampai saat ini NANA laundry belum memiliki
sistem pencatatan transaksi yang terkomputerisasi (salah satunya adalah Excel
for Accounting/EFA) yang mana masih menggunakan sistem manual seperti
menuliskan semua data-data di dalam sebuah buku. Dengan menggunakan
sistem yang manual ini menyebabkan timbulnya berbagai permasalahan
seperti, sulitnya mencari data-data pelanggan ataupun data-data pegawai dalam
sebuah buku, pembuatan laporan yang rumit karena harus dibuat dengan
merekap data-data yang ada pada buku transaksi, proses transaksi yang lama
karena transaksi harus dihitung secara manual, lama dalam pendataan data
laundry yang masuk dan data laundry yang sudah diambil karena harus
menulis di buku, dan pegawai juga kesulitan dalam mencari data laundry
ditumpukan buku ketika pelanggan akan mengambil laundry. Excel for
Accounting (EFA) merupakan salah satu bentuk produk dari ilmu pengetahuan
dan teknologi, kini telah banyak digunakan di berbagai lembaga, instansi,
2
perusahaan maupun organisasi. Excel for Accounting (EFA) juga

dikembangkan sebagai salah satu media untuk memberikan kemudahan akses.
Penggunanaan Excel for Accounting (EFA) ini banyak memberikan implikasi
berupa kemudahan maupun akurasi terhadap data yang akan diakses. Begitu
juga penerapan sistem informasi dalam jasa laundry NANA, hal ini akan
mempermudah pengaksesan data, tranksasi serta pembuatan laporan keuangan
yang terkait dengan transaksi yang adapada NANA Laundry.
Dengan adanya permasalahan tersebut, munculah sebuah ide untuk
menggunakan Excel for Accounting (EFA) yang menyajikan berbagai macam
kemudahan dalam melakukan suatu proses input, edit, delete suatu data yang
ada dalam sistem informasi usaha penyedia jasa cuci pakaian atau laundry.
Dengan menggunakan Excel for Accounting (EFA) ini, akan memberikan
kemudahan dalam membuat dan mencetak laporan keuangannsesuai dengan
kebutuhan jangka waktu yang diinginkan, meminimalisir hilangnya suatu data
karena buku hilang dan meminimalisir penggunaan kertas atau buku,
memberikan keuntungan bagi konsumen maupun pegawai dalam pelayanan
proses tranksasi seperti pembayaran, pengambilan, pemilihan paket laundry
dengan waktu proses yang tidak lama. Serta agar perusahaan dapat lebih
berkembang dalam bidang penggunaan teknologi informasi dan dapat
merasakan manfaat dari Excel for Accounting (EFA) yang dapat
mempermudah kegiatan usaha.
1.2 Rumusan Masalah

a. Bagaimana Excel for Accounting (EFA) dapat membantu pengolahan data
dan dapat dioperasikan pada sebuah komputer yang digunakan oleh
perusahan penyedia jasa NANA Laundry?
b. Bagaimana implementasi dari penggunaan Excel for Accounting (EFA)
terhadap transaksi yang ada pada NANA Laundry?
1.3 Tujuan Penulisan Laporan

a. Diajukan sebagai syarat untuk mengikuti Ujian Tengah Semester VI pada
mata kuliah Komputer Akuntansi Terapan III.
b. Mengimplementasikan ilmu yang telah diperoleh pada mata kuliah
Komputer Akuntansi Terapan III.
3
c. Untuk membantu NANA Laundry dalam mecatat data dan transaksi yang
ada dengan mengenalkan Excel for Accounting (EFA).
1.4 Manfaat Penulisan Laporan

a. Bagi usaha NANA Laundry
1) Memudahkan pihak penyedia jasa cuci pakaian NANA Laundry dalam
menangani proses reservasi dan perhitungan transaksi.
2) Membantu pihak penyedia jasa cuci pakaian NANA Laundry dalam
membuat laporan keuangan, pembelian kebutuhan dan pembayaran gaji
pegawai yang akurat.
3) Membantu pihak penyedia jasa cuci pakaian NANA Laundry dalam
pengelolaan data pelanggan, data pegawai, data paket, data kebutuhan,
data pembelian kebutuhan, data gaji, data pengambilan gaji, dan data
saran.
4) Mengurangi terjadinya kesalahan pada pengelolaan data.
b. Bagi penulis
Dapat melatih kemampuan dalam menganalisis usaha yang bergerak
dibidang jasa dan mengimplementasikannya pada Excell for Accounting.
BAB II
GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN
2.1 Sejarah
Usaha NANA Laundry ini didirikan semenjak tahun 2018 bertempat di Jl. Dr.
Moh. Hatta No. 12 RT 4 RW 01 Kota Padang, Sumatera Barat oleh Ibu Nana.
Ibu Nana sendiri dulunya adalah pegawai dari tempat jasa laundry lainnya dan
bekerja disana selama lebih kurang 2 tahun.
Berdasarkan pengalaman yang sudah didapat dari tempat kerja
sebelumnya, Ibu Nana pun memberanikan diri untuk membuka usaha laundry
sendiri dengan modal yang didapat dari pnjaman bank dan sumber lainnya.
Hingga saat ini, usaha Nana Laundry sudah memliki banyak pelanggan tetap
yang menggunakan jasa laundry nya tersebut.
2.2 Gambaran Umum Perusahaan

Usaha Nana Laundry merupakan usaha yang bergerak dibidang jasa tepatnya
jasa laundry. Pelanggan dari usaha NANA Laundry ini, biasanya berasal dari
mahasiswa dan rumah tangga biasa dilingkungan sekitar.Usaha ini buka dari
jam 09.00 WIB – 22.00 WIB.
Jasa yang berikan adalah cuci dan setrika pakaian. Untuk jangka waktu
penjemputan biasanya 2-3 hari setalah barang diantarkan , tergantung dengan
jumlah pakaian yang diterima dari pelanggan dalam seharinya dan
pembayarannya dilakukan ketika barang diambil oleh pelanggan. Dalam
sehari, biasanya usaha laundry ini mampu menerima orderan dari pelanggan
20-80 kg. Saat ini karyawan yang bekerja pada usaha ini, masih satu orang
dikarenakan usahnya masih tahap perkembangan dan hanya membutuhkan satu
karyawan saja.
2.3 Struktur Organisasi
Ibu Nana
Karyawan
5
2.1 Pemilik
Selaku pemilik dari usaha NANA Laundry, Ibu Nana juga terjun
langsung dalam kegiatan usahanya. Baik dalam mencuci pakaian,
menyeterika dan mengemasnya dalam plastic.
2.2 Karyawan
Karyawan bertugas untuk membantu Ibu Nana dalam menjalankan
usahanya.
BAB III
PEMBAHASAN
3.1 Ringkasan Langkah Kerja Penyusunan Laporan Keuangan Perusahaan

Sebelum mencatat transaksi ke dalam Software (Microsoft Excel), terlebih
dahulu membuat sembilan format seperti dibawah ini:
a. Format Account List.
b. Format Trial Balance.
c. Format General Journal.
d. Format Adjustment Journal.
e. Format General Ledger.
f. Format Work Sheet.
g. Format Income Statement.
h. Format Statement Of Owner Equity.
i. Format Balance Sheet.
3.2 Hasil Penyusunan Laporan Keuangan Perusahaan

Informasi awal Usaha Nana Laundry.
NANA LAUNDRY
BALANCE SHEET
PER 01 Februari 2019
ACC
NO ACCOUNT NAME BALANCE
1-000 ASSETS
1-100 CURRENT ASSET
1-110 CASH Rp 10.000.000
1-120 ACCOUNT RECEIVABLE
1-140 SUPPLIES Rp 50.000
1-141 PREPAID RENT Rp 15.000.000
1-143 PREPAID ADVERTISING
1-200 FIXED ASSETS
1-210 WASHING MACHINE Rp 5.700.000
1-211 ACC. DEPT. OF WASHING MACHINE -Rp 617.500
1-220 DRYING MACHINE Rp 5.250.000
1-221 ACC. DEPR. OF DRYING MACHINE -Rp 568.750
1-230 SCALES Rp 300.000
7
1-231 ACC. DEPR. OF SCALES -Rp 65.000

2-000 LIABILITIES
2-100 CURRENT LIABILITIES
2-110 ACCOUNT PAYABLE Rp 5.048.750
2-120 SALARIES PAYABLE
2-140 UNEARNED REVENUE
2-190 OTHER CURRENT LIABILITIES
2-200 LONG TERM LIABILITIES
2-210 BANK LOAN Rp 10.000.000
2-290 OTHER LONG TERM LIABILITIES
3-000 EQUITY
3-100 CAPITAL Rp 20.000.000
3-110 WITHDARWL
4-000 REVENUE
4-100 SERVICE REVENUE
6-000 EXPENSE
6-100 SALARIES EXPENSE
6-110 RENT EXPENSE
6-120 ADVERTISING EXPENSE
6-130 ELECTRICITY AND WATER EXPENSE
6-140 SUPPLIES EXPENSE
6-190 MAINTENANCE & REPAIR EXPENSE
DEPR. OF WASHING MACHINE
6-200 EXPENSE
6-210 DEPR. OF DRYING MACHINE EXPENSE
6-220 DEPR. OF SCALES EXPENSE
9-000 OTHER EXPENSE
9-100 INTEREST EXPENSE
TOTAL Rp 70.097.500
Tabel 3.1 Tabel Neraca Saldo
Transaksi yang terjadi selama bulan Februari 2019.

Tanggal Keterangan
01/02/2019 Dibeli perlengakapan berupa sabun, pengharum, kantong
kresesk, dan plastic sebesar Rp 500.000.
01/02/2019 Diterima pakaian dari pelanggan untuk dicuci sebanyak 75 kg
sebesar Rp 225.000.
01/02/2009 Menyelesaikan pakaian yang telah diantar pelanggan 2 hari
yang lalu dan diterima pembayarannya secara tunai.
02/02/2019 Diterima pakaian dari pelanggan untuk dicuci dan seterika
8
sebanyak 60 kg sebesar Rp 300.000.

03/02/2019 Diterima pakaian dari pelanggan untuk dicuci dan diseterika
sebesat Rp 120.000.
sebesar Rp 105.00
sebanyak 15 kg sebesar Rp 75.000 dibayar tunai.
07/02/2019 Dibayar gaji karyawan 1 minggu yang lalu Rp 200.000
sebanyak 50 sebesar Rp 250.00.
9
kresesk, dan plastic sebesar Rp 500.000 secara kredit.

sebesar Rp 210.000.
sebesar Rp 240.000.
14/02/2019 Dibayar gaji karyawan minggu lalu Rp 200.000
sebesar Rp 150.00.
16/02/2019 Diterima pakaian dari pelanggan untuk dicuci dan seterika 20
sebanyak kg sebesar Rp 100.000 dibayar tunai.

sebesar Rp 150.000.
10

18/02/2019 Diserahkan pakaian yang telah diselesaikan kepada pelanggan

2 hari yang lalu.



2 hari yang lalu.
21/02/2019 Dibayar pamphlet yang sudah diselesaikan sebesar Rp 70.000
untuk 2x terbit.
21/02/2109 Dibayar gaji karyawan sebesar Rp 350.000

sebesar Rp 105.000.

23/02/2019 Bayar biaya pemeliharaan mesin cuci dan mesin pengering
sebesar Rp 150.000.
sebesar Rp 165.000 .
11

sebanyak 15 kg sebesar Rp 75.000 dibayat tunai.

25/02/2019 Bayar beban listrik dan air sebesar Rp 450.000.


2 hari yang lalu.
27/02/2019 Dibayar angsuran hutang bank sebesar Rp 1.000.000 dengan
bunga Rp 15.000.

yang lalu dan diterima pembayarannya secara tunai..
28/02/2019 Dibayar gaji karyawan minggu lalu Rp 200.000
28/02/2019 Pemilik mengambil uang pribadi sebesar Rp 1.000.000.
Penyesuaian:
28/02/2009 Sewa terhitung dari Januari 2019
28/02/2019 Perlengkapan yang terpakai Rp 85.000

28/02/2019 Pamphlet telah diterbitkan 1x.
28/02/2019 Mesin cuci berumur 10 tahun dan dibeli pada tanggal 1 Januari
2018 dengan metode penyusutan garis lurus.
28/02/2019 Mesin pengering berumur 10 tahun dan dibeli pada tanggal 1
Januari 2018 dengan metode penyusutan garis lurus.
12
28/02/2019 Timbangan berumur 5 tahun dan dibeli pada tanggan 1 Januari

2018.
Tabel 3.2 Tabel Transaksi
Informasi tambahan:
1) Pinjaman yang diberikan oleh Bank terhitung dari 1 Februari 2019 sebesar
Rp 10.000.000 dengan bunga 1.5% dalam waktu pelunasan 5 tahun.
Angsuran dibayarkan setiap akhir Februari dan akhir September.
2) Sewa yang dibayarkan untuk 1 tahun.
3) Iklan yang dibayarkan untuk 2x penerbitan.
4) Mesin cuci dibeli pada tanggal 1 Januari 2018, dengan umur ekonomis 10
tahun menggunakan metode penyusutan garis lurus.
5) Mesin pengering dibeli pada tangaal 1 Januari 2018, dengan umur ekonomis
10 tahun menggunakan metode penyusutan garis lurus.
6) Timbangan dibeli pada tanggan 1 Januari 2018, dengan umur ekonomis 5
tahun menggunakan metode penyusutan garis lurus.
3.2.1 Pembuatan Format Account List
Gambar 3.1 Format Account List
Langkah-langkah:
1. Buat Daftar Perkiraan pada sheet 1.
2. Ganti nama sheet 1 dengan nama “perkiraan”.
13
3. Isikan Account List yang ada di Nana Laundry.

4. Berilah nama/identitas pada range format Daftar Perkiraan tersebut
dengan cara :
 Blok range A5:D42 pada Format Account List.
 Letakkan kursor pada field nama sel (formula bar) dan beri nama
“Perkiraan”.
 Lalu Enter.
5. Buat nama range untuk Nomor Perkiraan dengan cara :
 Blok range A5:A33 pada Format Account List.
 Letakkan kursor pada field nama sel (Formula Bar) dan beri nama
“NomorPerkiraan”.
 Tekan Enter.
6. Buat nama range untuk Nama Perkiraan dengan cara:
 Blok range B5:B33 pada Format Account List.
 Letakkan kursor pada field nama sel (Formula Bar) dan beri nama
“NamaPerkiraan”.
 Tekan Enter.
7. Setelah Format Selesai, isi No Account , Name Account, Account
D/K, Account NR/LR.
Example:
NoAccount :1-110
Name Account :Cash
Account D/K :D
Account NR/LR : NR.
14
3.2.2 Pembuatan Format Trial Balance
Gambar 3.2 Format Trial Balance
Langkah-langkah:
1. Buat Format Trial Balance pada sheet 2 dengan mengcopy data yang
ada pada sheet Account .
2. Ganti nama Sheet 2 dengan nama “NS”.
3. Masukkan Trial Balance yang ada di Nana Laundry.
4. Blok range A5:C35 pada sheet NS.
5. Letakkan kursor pada field nama sel (formula bar) dan beri nama
“NeracaSaldo”
6. Pada tab As,ketikan tanggal Trial Balance dibuat dengan format
tanggal (ddmmmyy) ex: 1 Februari 2019.
7. Pada kolom balance, ketikkan saldo awal dari neraca dimasing-
masing perkiraan.
15
3.2.3 Pembuatan Format General Journal
Gambar 3.3 Format General Journal

Langkah-Langkahnya :
1. Buat Format Jurnal Umum seperti dibawah ini pada sheet 3.
2. Ganti nama sheet 3 dengan nama “JU”.
3. Pada baris 3 untuk membuat periode bulan transaksi, rumusnya:
=IF(NS!C4="";"";UPPER("MONTH:"&TEXT(NS!C4;"MMM
M YYY")&""))
Ket :
Pada sheet NS, pada tab As sudah diketik tanggal Trial
Balance,1February 2019.
4. Buatlah rumus pada baris jumlah dikolom Jumlah debit sebagai
berikut: = SUBTOTAL(function number; range)
=SUBTOTAL(9;E11:E387)
5. Kemudian copy rumus kesamping untuk kolom Jumlah yang ada di
Kredit
6. Buatlah filter dengan memblok range dari A8:H388, kemudian klik
menu Data > Filter > Auto Filter atau untuk office 2007, klik menu
Data > Filter
7. Buat tombol pada uraian untuk memilih nama perkiraan yang
diinginkan, dengan cara:
 Kilik menu Data > Data Validation
16
 Klik tab Setting. Pada baris Allow, pilih list

 Pada baris Source, ketik =NamaPerkiraan , sesuai dengan nama
range untuk nama perkiraan yang sudah dibuat sebelumnya
 Klik OK
Gambar 3.4 Gambar Data Validation

8. Buatlah tombol pada kolom Account DB untuk memilih nomor
perkiraan yang diinginkan dengan cara:
 Klik menu Data > Data Validation.
 Klik tab Setting. Pada baris Allow, pilih List.
 Pada baris Source, ketik =NomorPerkiraan , sesuai dengan nama
range untuk nama perkiraan yang sudah dibuat sebelumnya.
 Klik OK.
9. Buat juga tombol pada Account KR, caranya sama seperti Account
DB.
10. Setelah Format selesai, isikan jurnal sesuai transaksi yang ada di Nana
Laundry yakni Bulan February 2019.
Example:
01/02/2019 : Diterima pendapatan jasa dari pelanggan sebesar Rp
600.000,-
Tanggal : 01/02/2019
Uraian : Cash
Service Revenue
17
Perk DB : 1-110
Jumlah : 600.000
Perk KR : 4-100
Jumlah : 600.000
3.2.4 Pembuatan Format Adjustment Journal Entries
Gambar 3.5 Gambar Adjusment Journal Entries

Caranya:
1. Buat format Adjusment Journal pada sheet 4.
2. Ganti nama sheet 4 dengan nama “JP”.
3. Pada baris 3 untuk membuat periode bulan transaksi, buat rumus sbb
:=IF(NS!C4="";"";UPPER("MONTH:"&TEXT(NS!C4;"MM
MM YYY")&""))
Ket :
Pada sheet NS, pada tab As sudah diketik tanggal Trial Balance, ex :
1 February 2019Maka pada baris 3 sheet TB akan keluar kalimat :
Monthfebruary 2019.
4. Buatlah rumus pada baris jumlah dikolom Jumlah debit sbb:
= SUBTOTAL(function number; range)
=SUBTOTAL(9;E8:E30)
18
5. Kemudian copy rumus kesamping untuk kolom Jumlah yang ada di

Kredit
6. Buatlah filter dengan memblok range dari A5:G31, kemudian klik
menu Data > Filter > Auto Filter atau untuk office 2007, klik menu
Data > Filter
7. Buat tombol pada Detail untuk memilih nama perkiraan yang
diinginkan, dengan cara:
 Kilik menu Data > Data Validation.
 Klik Tab Setting.
 Pada baris Source, ketik =NamaPerkiraan , sesuai dengan nama
range untuk nama perkiraan yang sudah dibuat sebelumnya.
 Klik OK.
8. Buatlah tombol pada kolom Account DB untuk memilih nomor
perkiraan yang diinginkan dengan cara:
 Klik menu Data > Data Validation
 Klik tab Setting
 Pada baris Allow, pilih List
 Pada baris Source, ketik =NomorPerkiraan , sesuai dengan nama
range untuk nama perkiraan yang sudah dibuat sebelumnya
 Klik OK
9. Buat juga tombol pada Account KR, caranya sama seperti Account
DB.
10. Setelah Format selesai isikan Jurnal Penyesuaiannya, dengan cara:
 Isikan Date 28 February 2019
 Detail dengan cara pilih saldo yang di sesuaikan dengan yang ada
di Neraca saldo dengan berapa Saldo di NS dibagi 12 untuk
mendapatkan penyesuiaan di bulan February.
19
3.2.5 Pembuatan Format General Ledger
Gambar 3.6 Gambar General Ledger

Langkah-Langkah:
1. Buatlah format General Ledger pada sheet 5.

2. Ganti nama sheet 5 menjadi “BB”
3. Buatlah tombol pada baris No. Perkiraan untuk memilih nomor
perkiraan yang diinginkan, caranya sama dengan pembuatan
tombol pada Accuont DB pada sheet BB
4. Buatlah rumus fungsi pada sel berikut :
Pada baris Name Account (sel C6) :
Sel C6 =VLOOKUP(C5;Perkiraan;2;FALSE)
Artinya :
Carilah data pada range Perkiraan pada bagian kolom 2 range
Perkiraan tersebut dengan patokan isi sel C5 sama dengan isi sel
kolom awal range Perkiraan dengan tepat.
Pada baris Account D/K (sel C7) :

SelC7=IF(VLOOKUP(C5;Perkiraan;3;FALSE)="D";"Debit
";"Credit")
Artinya :
20
Jika Pencariaan data range perkiraan pada bagian kolom nomor 3

range perkiraan tersebut dengan patokan isi sel C5 sama dengan
isi sel kolom awal range perkiraan tersebut dengan tepat
menghasilkan data “D”, maka tulislah “Debit”, jika tidak tulislah
“Kredit”.
Pada kolom Debit (sel D9) dengan sumber jurnal adalah GJ:
Sel D9 =SUMIF(JU!$D$8:$D$387;C5;JU!$E$8:$E$376)
Artinya :
Jumlahkan sel range D8:D387 pada sheet JU dengan kriteria isi
sel D10 yang terdapat pada range E8:E376 sheet JU.
Pada Kolom Kredit (sel E9) dengan sumber jurnal adalah

GJ:
Sel E9 =SUMIF(JU!$F$8:$F$387;C5;JU!$G$8:$G$387)
Artinya :
Jumlahkan sel range F8:F387 pada sheet JU dengan kriteria isi sel
C5 yang terdapat pada range G8:G387 sheet JU.
Pada kolom Debit (sel D10) dengan sumber jurnal adalah AJ:
Sel D10 =SUMIF(JP!$D$8:$D$30;C5;JP!$E$8:$E$30)
Artinya :
Jumlahkan sel range D8:D30 pada sheet JPdengan kriteria isi sel
C5 yang terdapat pada range E8:E30 sheet JP.
Pada Kolom Kredit (sel E10) dengan sumber jurnal adalah

JP:
Sel E10 =SUMIF(JP!$F$8:$F$30;C5;JP!$G$8:$G$30)
Artinya :
Jumlahkan sel range F8:F30 pada sheet JPdengan kriteria isi sel
C5 yang terdapat pada range G8:G30 sheet JP.
Rumus Starting Balancepada baris Jumlah (C12) :

21
Sel D12 =VLOOKUP(C5;NeracaSaldo;3;FALSE)

Artinya :
Carilah data pada range neracasaldo (range yang telah diberi
nama pada sheet NS) pada bagian kolom 3 range neracasaldo
tersebut dengan patokan isi sel C5 sama dengan isi sel kolom
awal range NeracaSaldo dengan tepat.
Rumus Jumlah pada kolom Debit (D12) :

Sel D12 =SUM(D9:D10)
Artinya : Jumlahkan nilai yang berada pada kolom Debit.
Rumus Jumlah pada kolom Kredit (E12) :

Sel E12 =SUM(E9:E10)
Artinya : Jumlahkan nilai yang berada pada kolom Kredit
Rumus untuk Saldo Akhir (F12) :

SelF12=IF(C7="Debit";C12+D12-E12;IF(C7="Credit";C12-
D12+E12;0))
Artinya :
Jika isi sel C7 sama dengan “Debit” maka hitunglah sel
C12+D12-E12, kemudian jika isi sel C7 sama dengan “Kredit”
maka hitunglah sel C12-D12+E12, jika tidak maka tulislah 0.
5. Buatlah rumus Link pada sel A12=C5, untuk membantu

pencarian sel atau data saldo akhir (sel F12) sehingga dengan
menggunakan rumus fungsi Vlookup, sel G12 yang berisi saldo
akhir BBakan dapat dicari dengan menggunakan patokan isi sel
A12.
6. Kemudian perbanyaklah format perkiraan BB tersebut sesuai
jumlah daftar perkiraan
7. Setelah BB diperbanyak, kemudian isikan perkiraan BB tersebut
sesuai dengan daftar perkiraan.
22
3.2.6 Pembuatan Format Worksheet
Gambar 3.7 Gambar WorkSheet
Langkah-Langkah:
1. Buatlah format Worksheet pada sheet 6.
2. Ganti nama sheet 6 menjadi “NL”.
3. Pada baris 3 untuk membuat periode bulan transaksi, buat rumus:
=IF(NS!C4="";"";UPPER("MONTH:"&TEXT(NS!C4;"MMM
M YYY")&""))
Ket :
Pada sheet NS, pada tab per sudah diketik tanggal Trial Balance, Ex
: 1 February2019 maka pada baris 3 sheet NL akan keluar kalimat :
BULAN February 2019.
4. Buatlah rumus :
Buatlah Rumus-rumus fungsi pada sel berikut :
Rumus sel B7:
Sel B7 =VLOOKUP(A7,Perkiraan,2,FALSE)
Artinya data pada range Perkiraan (range yang telah diberi nama)
pada bagian kolom nomor 2 Perkiraan tersebut dengan patokan isi
sel A7 sama dengan isi sel kolom, awal range Perkiraan tersebut
dengan tepat.
23
Rumus sel C7:

Sel C7 =VLOOKUP(A7,Perkiraan,3,FALSE)
Artinya carilah data pada range Perkiraan (range yang telah diberi
nama) pada bagian kolom nomor 3 range Perkiraan tersebut dengan
patokan isi sel A7 sama dengan isi sel kolom awal range Perkiraan
tersebut dengan tepat.
Rumus sel D7:

SelD7=IF(C7="D";SUMIF(BB!$A$4:$A$273;A7;BB!$F$4:$F$2
73);0)
Artinya jika isi sel A7 berisi “D” maka jumlahkan sel range F4:F273
pada sheet BB (General Ledger) dengan kriteria isi sel A7 yang
terdapat pada range A4:A273 sheet BB, jika tidak maka tulislah 0.
Rumus sel E7:

SelE7=IF(C7="C";SUMIF(BB!$A$4:$A$273;A7;BB!$F$4:$F$2
73);0)
Artinya jika isi sel A7 berisi “K” maka jumlahkan sel range F4:F273
pada sheet BB (General Ledger) dengan kriteria isi sel A7 yang
terdapat pada range A4:A273 sheet BB, jika tidak maka tulislah 0.
Rumus sel F7:

Sel F7 =VLOOKUP(A7;Perkiraan;4;FALSE)
Artinya carilah pada range Perkiraan (range yang telah diberi nama)
pada bagian kolom nomor 4 range Perkiraan tersebut dengan patokan
isi sel A7 sama dengan isi sel kolom awal range Perkiraan tersebut
dengan tepat.
Rumus sel G7:

Sel G7 =IF($F7="IS";D7;0)
Artinya jika isi sel F7 sama dengan “IS” maka tulislah sama dengan
isi sel D7, jika tidak maka tulislah 0.
24
Rumus sel H7:

Sel H7 =IF($F7="IS";E7;0)
Artinya jika isi sel F7 sama dengan “IS” maka tulislah sama dengan
isi sel E7, jika tidak tulislah 0.
Rumus sel I7:

Sel I7 =IF($F7="BS";D7;0)
Artinya isi sel F7 sama dengan “BS” maka tulislah sama dengan isi
sel D7, jika tidak maka tulislah 0.
Rumus sel J7:

Sel J7 =IF($F7="BS";E7;0)
Artinya isi sel F7 sama dengan “BS” maka tulislah sama dengan isi
sel E7, jika tidak maka tulislah 0.
5. Kemudian copylah rumus fungsi sel tersebut ke sel berikut

dibawahnya.
6. Setelah format neraca lajur selesai dibuat, kemudian isikan nomor
perkiraan pada kolom No. Account.
3.2.7 Pembuatan Format Income Statement

25
Gambar 3.8 Income Statement
Langkah-Langkah:
1. Buatlah format Income Statement pada sheet 7.
2. Ganti sheet 7 dengan nama “LR”.
3. Buatlah rumus fungsi pada sel berikut ini :
Rumus Sel B6:

Sel B6=VLOOKUP(A6;Perkiraan;2;FALSE)
Artinya carilah data-data pada range Perkiraan (range yang telah diberi
Rumus Sel C6:

C6=SUMIF(NL!$A$7:$A$44;$A7;NL!$D$7:$D$44)+SUMIF(NL!$
$7:$A$44;$A7;NL!$E$7:$E$44)
Artinya jumlahkan sel range D7:D44 pada sheet Work Sheet dengan
kriteria isi sel A7 yang terdapat pada range A7:A44 pada sheet WS,
kemudian ditambah penjumlahan sel range D7:D44 pada sheet NL
dengan kriteria isi sel A6 yang terdapat pada range A7:A44 sheet NL.
26
3.2.8 Pembuatan Format Owner Capital Statement
Gambar 3.9 Gambar Statement Of Owner Equity

Langkah-Langkah :
1. Buatlah Statement Of Owner Equity pada Sheet 8.
2. Ganti sheet 8 dengan nama “LPE”
3. Buatlah rumus fungsi pada sel berikut :
Rumus Sel B6:

Rumus Sel C6:

A$7:$A$44;$A6;NL!$E$7:$E$44)
kriteria isi sel A7 yang terdapat pada range A7:A44 pada sheet NL,
kemudian ditambah penjumlahan sel range D7:D44 pada sheet WS
27
3.2.9 Pembuatan Format Financial Statement
Gambar 3.10 Gambar Financial Statement

Langkah-Langkah:
1. Buatlah format Balance Sheet pada sheet 9
2. Ganti nama Sheet 9 menjadi “LPK”
3. Buatlah rumus fungsi pada sel berikut ini :
Rumus Sel B6:

Rumus Sel C6:

A$7:$A$44;$A8;NL!$E$7:$E$44)
kriteria isi sel A8 yang terdapat pada range A7:A44 pada sheet NL,
kemudian ditambah penjumlahan sel range D7:D44 pada sheet NL
28
Rumus Sel E6:

Sel D6=VLOOKUP(D6;Perkiraan;2;FALSE)
patokan isi sel D6 sama dengan isi sel kolom awal range Perkiraan
Rumus Sel F6:

F6=SUMIF(NL!$A$7:$A$44;$D6;NL!$D$7:$D$44)+SUMIF(NL!$
A$7:$A$44;$D6;NL!$E$7:$E$44)
kriteria isi sel D6 yang terdapat pada range A7:A44 pada sheet NL,
kemudian ditambah penjumlahan sel range E7:E44 pada sheet NL
dengan kriteria isi sel D6 yang terdapat pada range A7:A44 sheet NL.
BAB IV
PENUTUP
4.1 Kesimpulan
Microsoft exceladalah Software yang mudah digunakan untuk mencatat atau
melakukan penjurnalan sampai terbuatnya sebuah laporan dengan cara memakai
rumus-rumus yang sudah disediakan oleh Microsoft excel.Perhitungan dalam
akuntansi dapat dilakukan dengan mudah dan cepat sehingga dapat menghemat
waktu, dan mengurangi kesalahan pencatatan sehingga laporan yang dihasilkan
lebih efisien.
4.2 Saran
Penggunaan program Microsoft Excel dalam pembuatan Laporan Posisi
Keuangan,terlebih dahulu melakukan pembuatan format yang membutuhkan
pemahaman yang baik tentang akuntansi, pemahaman yang baik tentang
pemgolahan data pada program program Microsoft Excel ini, baik dalam
memasukkan rumus atau penggunaan logika agar perintah yang dimasukkan
pengguna sesuai dengan keinginan.
Penulis menyarankan agar Usaha Nana Laundry dapat menggunakan program
Microsoft Excelagar mempermudah dalam melakukan pencatatan dan pembuatan
laporan keuangan.
Daftar Pustaka
Sukartini, dkk. 2018. “Komputer Akuntansi Terapan III ( Excel For Accounting
Aplikasi untuk Perushaan kecil)”. Padang: Politeknik Negeri Padang.
31
LAMPIRAN
1. BUKTI TRANSAKSI
32
33
2. DOKUMENTASI

Nana Laundry Fix

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Nana Laundry Fix

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

LAPORAN TUGAS LAPANGAN

(Excel For Accounting – Perusahaan Jasa)

Pencatatan Transaksi Menggunakan Excel For Accounting Pada Perusahaan Jasa

Diajukan sebagai salah satu syarat untuk menyelesaikan

KEMENTERIAN RISET DAN PENDIDIKAN TINGGI

Kami sangat berharap mudah-mudahan makalah ini dapat bermanfaat bagi

Padang, 10April 2019

KATA PENGANTAR ................................................................................................. i

3.1 Gambar Format Account List ........................................................................ 12

1.1 Latar Belakang

perusahaan maupun organisasi. Excel for Accounting (EFA) juga

1.2 Rumusan Masalah

1.3 Tujuan Penulisan Laporan

1.4 Manfaat Penulisan Laporan

2.2 Gambaran Umum Perusahaan

2.3 Struktur Organisasi

3.1 Ringkasan Langkah Kerja Penyusunan Laporan Keuangan Perusahaan

3.2 Hasil Penyusunan Laporan Keuangan Perusahaan

PER 01 Februari 2019

1-231 ACC. DEPR. OF SCALES -Rp 65.000

Tabel 3.1 Tabel Neraca Saldo

Transaksi yang terjadi selama bulan Februari 2019.

sebanyak 60 kg sebesar Rp 300.000.

kresesk, dan plastic sebesar Rp 500.000 secara kredit.

16/02/2019 Menyelesaikan pakaian yang telah diantar pelanggan 2 hari

18/02/2019 Diterima pakaian dari pelanggan untuk dicuci dan seterika

18/02/2019 Diserahkan pakaian yang telah diselesaikan kepada pelanggan

19/02/2019 Menyelesaikan pakaian yang telah diantar pelanggan 2 hari

20/02/2019 Menyelesaikan pakaian yang telah diantar pelanggan 2 hari

21/02/2019 Diserahkan pakaian yang telah diselesaikan kepada pelanggan

22/02/2019 Menyelesaikan pakaian yang telah diantar pelanggan 2 hari

23/02/2019 Menyelesaikan pakaian yang telah diantar pelanggan 2 hari

24/02/2019 Menyelesaikan pakaian yang telah diantar pelanggan 2 hari

25/02/2019 Menyelesaikan pakaian yang telah diantar pelanggan 2 hari

26/02/2019 Menyelesaikan pakaian yang telah diantar pelanggan 2 hari

27/02/2019 Diserahkan pakaian yang telah diselesaikan kepada pelanggan

28/02/2019 Menyelesaikan pakaian yang telah diantar pelanggan 2 hari

28/02/2019 Perlengkapan yang terpakai Rp 85.000

28/02/2019 Timbangan berumur 5 tahun dan dibeli pada tanggan 1 Januari

Tabel 3.2 Tabel Transaksi

3.2.1 Pembuatan Format Account List

Gambar 3.1 Format Account List

3. Isikan Account List yang ada di Nana Laundry.

3.2.2 Pembuatan Format Trial Balance

Gambar 3.2 Format Trial Balance

3.2.3 Pembuatan Format General Journal

Gambar 3.3 Format General Journal

 Klik tab Setting. Pada baris Allow, pilih list

Gambar 3.4 Gambar Data Validation

3.2.4 Pembuatan Format Adjustment Journal Entries

Gambar 3.5 Gambar Adjusment Journal Entries

5. Kemudian copy rumus kesamping untuk kolom Jumlah yang ada di

3.2.5 Pembuatan Format General Ledger

Gambar 3.6 Gambar General Ledger

1. Buatlah format General Ledger pada sheet 5.

Pada baris Account D/K (sel C7) :

Jika Pencariaan data range perkiraan pada bagian kolom nomor 3

Pada Kolom Kredit (sel E9) dengan sumber jurnal adalah

Pada Kolom Kredit (sel E10) dengan sumber jurnal adalah

Rumus Starting Balancepada baris Jumlah (C12) :

Sel D12 =VLOOKUP(C5;NeracaSaldo;3;FALSE)

Rumus Jumlah pada kolom Debit (D12) :

Rumus Jumlah pada kolom Kredit (E12) :