CV SINAR

NERACA
PER 31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

Catatan 2018 2017

ASET
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas 2b, 3 11,282,766,895 7,883,044,283
Piutang Usaha 2c, 4 75,922,648,632
### 55,857,480,000
Piutang Lain-lain 5 654,785,000 615,785,000
Persediaan 6 47,980,413,110 33,255,597,000
Biaya Dibayar Dimuka 7 2,265,765,450 2,253,859,716
Pajak Dibayar Dimuka 8 4,888,895,000 4,806,758,500
JUMLAH ASET LANCAR 142,995,274,087 104,672,524,499

ASET TIDAK LANCAR

Aset Tetap setelah dikurangi dengan
akumulasi penyusutan sebesar Rp
7.342.560.068,- tahun 2018 dan Rp
6.939.480.000,- tahun 2017 2e, 9 159,781,247,333 157,742,920,000
JUMLAH ASET TIDAK LANCAR 159,781,247,333 157,742,920,000

TOTAL ASET 302,776,521,420 262,415,444,499

Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak

terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

1
CV SINAR
NERACA
PER 31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

Catatan 2018 2017

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
Hutang Usaha 10 12,134,171,799 9,178,650,450
Hutang Bank 11 63,500,000,000 49,501,543,136
Biaya Yang Masih Harus Dibayar 12 - 4,452,705,800
JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 75,634,171,799 63,132,899,386

KEWAJIBAN JANGKA PANJANG

Hutang Bank 11 66,289,868,400 -
Hutang Lain-lain 13 - 62,001,298,243
JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG 66,289,868,400 62,001,298,243

EKUITAS
Modal Saham 14 1,000,000,000 500,000,000
Saldo Laba LPE 159,852,481,221 136,781,246,870
JUMLAH EKUITAS 160,852,481,221 137,281,246,870

TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS 302,776,521,420 262,415,444,499

Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak

terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

2
CV SINAR
LAPORAN LABA RUGI
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

Catatan 2018 2017

PENJUALAN 2g, 15 442,077,391,388

### 377,859,650,750

HARGA POKOK PENJUALAN 2g, 16 375,279,497,549

### 318,346,755,757

LABA BRUTO 66,797,893,839 59,512,894,993

Pendapatan Lain-lain 2g, 18 - -

Beban Umum dan Administrasi 2g, 17 (21,945,003,488) (19,132,917,682)
Beban Keuangan 2g, 19 (19,638,000,000) (13,608,750,600)

Laba Sebelum Pajak 25,214,890,351 26,771,226,711

Beban Pajak 2h, 20 2,143,656,000 2,127,680,904
Laba Bersih 23,071,234,351 24,643,545,807

Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak

terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

3
CV SINAR
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)
Modal Saham Saldo Laba Jumlah Ekuitas

Saldo 1 Januari 2017 500,000,000 252,137,701,063 252,137,701,063

Deviden (140,000,000,000) (140,000,000,000)

Laba Bersih tahun berjalan 2017 - 24,643,545,807 24,643,545,807

Saldo per 31 Desember 2017 500,000,000 136,781,246,870 136,781,246,870

Tambahan Modal 500,000,000 - 500,000,000

Laba Bersih tahun berjalan 2018 - 23,071,234,351 23,071,234,351

Saldo Per 31 Desember 2018 1,000,000,000 159,852,481,221 160,352,481,221

Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak

terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

4
CV SINAR
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

Catatan 2018
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
Laba Sebelum Pajak RL 25,214,890,351
Beban Pajak RL (2,143,656,000)
Penyusutan Aset Tetap 9 403,080,068
Koreksi Aset -

Perubahan di dalam Aset Operasi :

Penurunan (Kenaikan) Piutang Usaha 4 (20,065,168,632)
Penurunan (Kenaikan) Piutang Lain Lain 5 (39,000,000)
Penurunan (Kenaikan) Persediaan 6 (14,724,816,110)
Penurunan (Kenaikan) Pajak Dibayar Dimuka 7 (11,905,734)
Penurunan (Kenaikan) Biaya Dibayar Dimuka 8 (82,136,500)

Perubahan di dalam Kewajiban Operasi :

Kenaikan (Penurunan) Hutang Usaha 10 2,955,521,349
Kenaikan (Penurunan) Biaya Yang Masih Harus Dibayar (4,452,705,800)
Kenaikan (Penurunan) Hutang Lain Lain (62,001,298,243)
Arus Kas diperoleh dari (digunakan untuk) Aktivitas
Operasi (74,947,195,251)

Arus Kas dari Aktivitas Investsi

Pembelian Aset Tetap 2e, 9 (2,441,407,401)
Arus Kas digunakan untuk Aktivitas Investasi (2,441,407,401)

Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan

Pencairan Hutang Bank
Pembayaran Kembali Hutang Bank -
Kenaikan (Penurunan) Hutang Bank Jangka Pendek 11 13,998,456,864
Kenaikan (Penurunan) Hutang Bank Jangka Panjang 11 66,289,868,400
Perubahan Modal 500,000,000
Arus Kas diperoleh dari (digunakan untuk) Aktivitas
Pendanaan 80,788,325,264

Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas 3,399,722,612

Kas dan Setara Kas Awal Tahun 3 7,883,044,283
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 3 11,282,766,895

Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak

terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

5
RAKHIR

2017

26,771,226,711
(2,127,680,904)
(6,939,480,000)
-

(2,272,009,800)
194,443,790
(7,933,714,746)
(594,080,500)
(141,558,716)

(2,626,435,961)

4,330,709,874

(39,021,878,774)
(39,021,878,774)

-
(1,119,152,385)
17,396,123,836
12,258,058,774
7,456,080,654

35,991,110,879

1,299,941,979
6,583,102,304
7,883,044,283

poran Keuangan merupakan bagian yang tidak

dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

5
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

1. UMUM

a. Pendirian Perusahaan

CV Sinar didirikan berdasarkan akte Nomor : 22 tertanggal 22 September 2015 dihadapan Evy
Retno Budiarty, SH, M.H Notaris di Surabaya.

b. Maksud dan Tujuan

Maksud dan Tujuan perseroan ialah berusaha bergerak dalam bidang Perdagangan,
perindustrian, pemborongan , percetakkan, peternakan , dan pengangkutan
Dalam menjalankan kegiatan usahanya perusahaan telah memiliki izin-izin sebagai berikut :
- Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) : 503/106/A/436.II/2015
- Surat Tanda Daftar Perusahaan (TDP) : 13.01.3.46.39703
- Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) : 74.126.423.8.604.000
- Surat Izin Tempat Usaha ( SITU ) : 503-3/672/SITU/VIII/2010

c Susunan Komisaris dan Direksi

Berdasarkan Akta Nomor : 27 tertanggal 22 September 2015 yang dibuat oleh Evy Retno
Budiarty, SH.M.H Notaris di Surabaya dalam Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga
Perusahaan oleh para pesero telah sepakat untuk mengangkat pengurus dengan komposisi
sebagai berikut :

Pesero Pengurus (Direktur Utama) : Tn. Helianto Kahuni

6
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI

a. Sifat dan Luasnya Audit

Audit yang kami lakukan terhadap Laporan Keuangan CV Sinar adalah " GENERAL AUDIT ".
Audit ini dimaksudkan untuk memberikan pernyataan pendapat auditor independen atas
kewajaran laporan keuangan yang telah kami periksa.

Audit yang dilakukan meliputi posisi keuangan, serta hasil usaha dan arus kas perusahaan
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018, kecuali untuk pos-pos yang
berkaitan dengan masalah perpajakan.

b. Prinsip Penyajian Laporan Keuangan

Laporan keuangan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa
Akuntabilitas Publik (SAK-ETAP), dan disusun berdasarkan prinsip berkesinambungan (going
concern) serta mengikuti konvensi biaya historis (historical cost). Kebijakan ini diterapkan
secara konsisten, kecuali apabila dinyatakan adanya perubahan dalam kebijakan akuntansi
yang dianut.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode tidak langsung (indirect method)
dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan.

c. Kas dan setara kas

Kas dan setara kas meliputi uang kas, kas di bank dan deposito berjangka yang jatuh tempo
dalam jangka waktu 3 (tiga) bulan atau kurang.

d. Piutang Usaha

Terhadap piutang kami tidak melakukan pencadangan atas kemungkinan piutang tidak tertagih,
penghapusan piutang dilakukan bilamana pihak debitur benar-benar tidak dapat melunasi
hutangnya atau jatuh pailit dan dibebankan sekaligus sebagai beban pada periode yang
bersangkutan. Piutang dagang merupakan tagihan atas pendapatan usaha yang belum diterima
pembayarannya hingga tanggal neraca.

e. Persediaan
Persediaan yang digunakan perusahaan dicatat berdasarkan harga perolehan dengan
menggunakan metode rata -rata (Average Method) yang diterapkan secara konsisten.

7
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

f. Aset Tetap

Aset tetap, kecuali tanah, dinyatakan berdasarkan harga perolehan dikurangi akumulasi
penyusutan. Penyusutan dihitung dengan menggunakan garis lurus (straght line method)
berdasarkan taksiran masa manfaat sebagai berikut:
Jenis Aset Persentase

Tanah Tidak Disusutkan

Bangunan 5%
Kendaraan 12.5-25%
Inventaris Kantor 25%

Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan langsung ke laporan laba rugi pada saat
terjadinya beban tersebut. Pengeluaran setelah perolehan awal suatu aset tetap yang
memperpanjang masa manfaat atau yang kemungkinan besar memberi manfaat keekonomian
di masa yang akan datang dalam bentuk peningkatan kapasitas, mutu produksi, atau
peningkatan standar kerja, harus ditambahkan pada jumlah tercatat aset yang bersangkutan.
Apabila suatu aset tetap tidak lagi digunakan atau dijual, beban perolehan dan akumulasi
penyusutan aset tersebut dikeluarkan dari pencatatannya sebagai aset tetap dan keuntungan
atau kerugian yang terjadi diperhitungkan dalam laporan laba rugi tahun bersangkutan.

g. Aset Sewa Guna Usaha

Transaksi sewa guna usahadiperlakukandan dicatat sebagai aset tetap dan kewajiban pada
awal masa sewa guna usaha sebesar nilai tunai dari seluruh pembayaran sewa guna usaha
termasuk bunga sewa guna usaha, ditambah nilai sisa (harga opsi) yang harus dibayar oleh
penyewa guna usaha pada akhir masa sewa guna usaha. Selama masa sewa guna usaha
setiap pembayaran sewa guna usaha dialokasikan dan dicatat sebagai angsuran pokok
kewajiban sewa guna usaha dan beban berdasarkan tingkat bunga yang diperhitungan terhadap
sisa kewajiban penyewa guna usaha. Aset yang disewa guna usaha dilaporkan sebagai bagian
aset tetap. Kewajiban sewa guna usaha yang bersangkutan disajikan terpisah dari kewajiban
lainnya.

8
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)
h. Imbalan Pasca Kerja

Perusahaan belum mengakui kewajiban Imbalan Pasca Kerja sebagaimana diatus dalam
Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik (SAK ETAP) Bab 23 "Imbalan
Kerja". Pengakuan kewajiban tersebut didasarkan pada ketentuan Undang-undang
Ketenagakerjaan No. 13/2003. Dalam ketentuan tersebut, perusahaan diwajibkan untuk
membayar imbalan kerja kepada karyawannya pada saat mereka berhenti bekerja, dalam hal
mengundurkan diri, pensiun normal, meninggal dunia dan cacat tetap. Besarnya imbalan pasca
kerja tersebut terutama berdasarkan lamanya masa kerja dan kompensasi karyawan pada saat
penyelesaian hubungan kerja. Pada dasarnya imbalan kerja berdasarkan UU Ketenagakerjaan
No. 12/2003 adalah program imbalan pasti.

i. Pengakuan Pendapatan dan Beban

Pengakuan pendapatan dibidang usaha perdagangan (eksport) berdasarkan saat penyerahan

barang, pendapatan bunga diakui atas dasar waktu, pokok dan tingkat bunga berlaku. Beban
diakui pada saat terjadinya atau sesuai dengan masa manfaatnya (Acrual Basic).

j. Pajak Penghasilan

Perusahaan belum mengakui kewajiban atas seluruh pajak penghasilan periode berjalan dan
periode sebelumnya yang belum dibayar. Jika jumlah yang telah dibayar untuk periode berjalan
dan periode sebelumnya melebihi jumlah yang terutang untuk periode tersebut, perusahaan
harus mengakui kelebihan tersebut sebagai aset. Perusahaan tidak mengakui adanya pajak
tangguhan.

Perusahaan menghitung pajak penghasilan berdasarkan taksiran sendiri (self assessment).

9
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

3 Kas dan Setara Kas

Jumlah tersebut merupakan saldo Kas dan setara kas per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian
sebagai berikut :
2018 2017

Kas 7,290,143,236 7,883,044,283

Jumlah Kas 7,290,143,236 7,883,044,283

Bank IDR
Bank Danamon Indonesia Ac : 003532217522 336,869,083 -
Bank BCA Ac : 8290290121 621,726,105 -
Bank BCA Ac: 0884439899 582,603,584 -
Bank Maybank 1,496,142 -
Bank BNI Ac : 00000000079860181 871,904 -
Bank BNI Syariah Ac : 040469690 1,440,523,000 -
Bank BNI Syariah Ac : 140342225 954,191,392 -
Bank BNI Syariah Ac : 8294111111 54,342,449 -
Jumlah Bank 3,992,623,659 -

Jumlah Kas dan Setara Kas 11,282,766,895 7,883,044,283

10
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

4 Piutang Usaha
Jumlah tersebut merupakan saldo piutang usaha sampai per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian sebagai berikut :

2018 2017

Depo Banjarmasin 11,931,179,350 -

Depo Bojonegoro 10,107,952,527 -
Depo Banjar Baru 9,857,583,939 -
Depo Babat 9,316,253,140 -
Depo Surabaya 7,969,632,971 -
Depo Tuban 7,630,786,288 -
Depo Tritura 6,840,351,258 -
Depo Lamongan 4,882,720,290 -
Depo Cik Ditiro 3,534,475,548 -
Depo H. Ikap 3,851,713,321 -
Ramli - 4,901,668,002
Ramli SM - 120,450.00
Khairullah NKA - 181,555,965.00
Khairullah MT Lokal - 364,332,828.00
1213D Muhajir - 24,050.00
Oriz - 111,980,231.00
Dewi Arianti - 20,233,100.00
Ahmad Muhajir - 31,203,576.00
Nora - 12,126,710.00
M. Effendy - 45,419,249
H.Jumas - 5,394,213,649
Ramli EFPM - (274,499)
Hartaty - 1,662,929,177
M.Noor - 122,788,140
Fendi GT - 3,263,882
Taufik C - 10,898,172
Junaidi - 19,121,631
Fendi MTP - 1,897,583
Mukhlis Sairi - 116,495,300
Noor Laila - 9,939,850,704
Noor Laila NKA - 10,292,124,178
S.Office BS - 7,863,920,653
Sales Office - 177,903,416
M.Effendi ( CVS) - (167,476)
Rusi Anwar - 3,639,195
Depo / Cabang - 14,580,212,134
Jumlah Piutang Usaha 75,922,648,632 55,857,480,000

5 Piutang Lain-lain
Jumlah tersebut merupakan saldo piutang lain-lain per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian sebagai berikut :

2018 2017

Piutang Karyawan 654,785,000 615,785,000

Jumlah Piutang lain-lain 654,785,000 615,785,000

11
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)
6 Persediaan
Jumlah tersebut merupakan saldo persediaan per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian sebagai berikut :

2018 2017

Daftar Stock Gudang Palangkaraya

Aqua Galon 19 Liter 959,741,877 287,695,819
Aqua Botol 1500 Ml 1,846,264,600 573,081,850
Aqua Botol 750 Ml 836,284,900 735,105,831
Aqua Botol 600 Ml 913,759,398 446,232,479
Aqua Botol 330 Ml 848,646,526 339,037,041
Aqua Botol 450 Ml 941,673,618 392,007,625
Aqua Botol 240 Ml 884,164,791 528,253,172
Vit Galon 19 Liter 837,763,791 145,090,042
Vit Botol 1500 ml 749,319,300 300,066,950
Vit Botol 600 ml 449,280,178 332,581,701
Vit Botol 330 ml 374,624,178 91,233,600
Vit Gelas 240 ml 417,931,938 175,435,141
Mizone 500 ml 594,308,490 421,317,417
Levite 330 ml 632,877,822 221,579,675
Galon Kosong Aqua 873,278,264 548,580,000
Galon Kosong Vit 683,371,637 386,614,500
12,843,291,308 5,923,912,843

Daftar Stock Gudang Banjarmasin

Aqua Galon 19 Liter 864,364,899 331,956,714
Aqua Botol 1500 Ml 678,392,747 430,311,750
Aqua Botol 750 Ml 903,783,645 285,098,036
Aqua Botol 600 Ml 886,245,642 618,813,988
Aqua Botol 330 Ml 855,638,653 391,196,586
Aqua Botol 450 Ml 765,483,290 255,392,798
Aqua Botol 240 Ml 874,560,600 211,872,891
Vit Galon 19 Liter 535,218,438 167,411,586
Vit Botol 1500 ml 448,324,892 346,231,096
Vit Botol 600 ml 754,267,428 383,748,116
Vit Botol 330 ml 643,826,742 105,269,539
Vit Gelas 240 ml 565,385,473 202,425,162
Mizone 500 ml 653,867,438 486,135,481
Levite 330 ml 475,846,942 255,668,856
Galon Kosong Aqua 684,294,892 425,280,000
Galon Kosong Vit 655,467,484 492,247,500
11,244,969,205 5,389,060,099

Daftar Stock Gudang Banjarbaru

Aqua Galon 19 Liter 776,596,700 211,767,610
Aqua Botol 1500 Ml 843,223,500 400,290,000
Aqua Botol 750 Ml 697,856,430 398,191,241
Aqua Botol 600 Ml 953,545,455 453,630,277
Aqua Botol 330 Ml 899,675,433 443,356,131
Aqua Botol 450 Ml 743,232,344 374,721,171
Aqua Botol 240 Ml 845,743,220 293,142,609
Vit Galon 19 Liter 475,434,781 189,733,131
Vit Botol 1500 ml 693,538,990 392,395,242
Vit Botol 600 ml 636,284,857 434,914,532
Vit Botol 330 ml 485,369,536 119,305,477
Vit Gelas 240 ml 658,375,653 229,415,184
Mizone 500 ml 675,372,200 550,953,545
Levite 330 ml 567,463,522 289,758,037
Galon Kosong Aqua 635,352,200 301,980,000
Galon Kosong Vit 874,265,460 897,880,500
11,461,330,281 5,981,434,687

12
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)
Daftar Stock Gudang Surabaya
Aqua Galon 19 Liter 997,354,669 442,608,953
Aqua Botol 1500 Ml 908,718,570 240,207,358
Aqua Botol 750 Ml 856,597,067 567,831,048
Aqua Botol 600 Ml 899,554,118 374,720,431
Aqua Botol 330 Ml 868,558,882 521,595,448
Aqua Botol 450 Ml 915,852,033 553,857,731
Aqua Botol 240 Ml 823,415,375 737,143,688
Vit Galon 19 Liter 857,417,990 230,425,949
Vit Botol 1500 ml 706,994,054 453,266,414
Vit Botol 600 ml 526,992,486 511,664,155
Vit Botol 330 ml 667,571,261 140,359,385
Vit Gelas 240 ml 481,139,040 269,900,216
Mizone 500 ml 853,359,428 648,176,787
Levite 330 ml 646,106,543 340,891,808
Galon Kosong Aqua 797,986,400 267,060,000
Galon Kosong Vit 623,204,400 156,330,000
12,430,822,316 6,456,039,371

Material Jadi 47,980,413,110 23,750,447,000

Proses - 4,908,675,000
Bahan Baku - 4,596,475,000
Jumlah Persediaan 47,980,413,110 33,255,597,000

7 Biaya Dibayar Dimuka

Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Dibayar Dimuka per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian sebagai berikut :

2018 2017

Biaya Dibayar Dimuka 2,265,765,450 2,253,859,716

Jumlah Biaya Dibayar Dimuka 2,265,765,450 2,253,859,716

8 Pajak Dibayar Dimuka

Jumlah tersebut merupakan saldo Pajak Dibayar Dimuka per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian sebagai berikut :

2018 2017

Pajak Dibayar Dimuka 4,888,895,000 4,806,758,500

Jumlah Pajak Dibayar Dimuka 4,888,895,000 4,806,758,500

13
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

9 Aset Tetap dan Inventaris Kantor

Jumlah tersebut merupakan saldo nilai buku Aset Tetap dan Inventaris per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian sebagai
berikut :
2018
Harga Perolehan Saldo Awal Penambahan Koreksi Saldo Akhir
Tanah 95,287,600,000 - - 95,287,600,000
Bangunan 32,552,782,400 2,000,000,000 - 34,552,782,400
Kendaraan 22,846,347,200 386,456,401 - 23,232,803,601
Inventaris Kantor 13,995,670,400 54,951,000 - 14,050,621,400
Jumlah 164,682,400,000 2,441,407,401 ###
- 167,123,807,401

Akumulasi Penyusutan
Bangunan 1,964,558,430 147,607,188 - 2,112,165,618
Kendaraan 3,067,900,652 127,736,440 - 3,195,637,092
Inventaris Kantor 1,907,020,918 127,736,440 - 2,034,757,358
Jumlah 6,939,480,000 403,080,068 ###
- 7,342,560,068

Nilai Buku Bersih 157,742,920,000 159,781,247,333

2017
Harga Perolehan Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
Tanah 95,287,600,000 - - 95,287,600,000
Bangunan 32,552,782,400 - - 32,552,782,400
Kendaraan 22,846,347,200 - - 22,846,347,200
Inventaris Kantor 13,995,670,400 - - 13,995,670,400
Jumlah 164,682,400,000 - ###
- 164,682,400,000

Akumulasi Penyusutan
Bangunan 1,846,472,680 118,085,750 - 1,964,558,430
Kendaraan 2,946,246,900 121,653,752 - 3,067,900,652
Inventaris Kantor 1,770,991,444 136,029,474 - 1,907,020,918
Jumlah 6,563,711,024 375,768,976 ###
- 6,939,480,000

Nilai Buku Bersih 158,118,688,976 157,742,920,000

10 Hutang Usaha
Jumlah tersebut merupakan saldo Hutang Usaha per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian sebagai berikut :

2018 2017

PT Tirta Investama 12,134,171,799 9,178,650,450

Jumlah Hutang Usaha 12,134,171,799 9,178,650,450

11 Hutang Bank
Jumlah tersebut merupakan saldo Hutang Bank per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian sebagai berikut :

2018 2017
Jangka Pendek
Bank Maybank 63,500,000,000 49,501,543,136
Jumlah Hutang Bank Jk.Pendek 63,500,000,000
### 49,501,543,136

Jangka Panjang
Bank Maybank 17,875,168,400 -
Bank Maybank 48,414,700,000
Jumlah Hutang Bank Jk.Panjang 66,289,868,400 -

Total Hutang Bank 129,789,868,400 49,501,543,136

14
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

12 Biaya yang masih harus dibayar

Jumlah tersebut merupakan saldo biaya yang masih harus dibayar per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian sebagai berikut :

2018 2017

Biaya yang masih harus dibayar - 4,452,705,800

Jumlah Biaya Yang Masih Harus Dibayar - 4,452,705,800

13 Hutang Lain-lain
Jumlah tersebut merupakan saldo hutang lain-lain per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian sebagai berikut :

2018 2017

Hutang Lain Lain - 62,001,298,243

Jumlah Hutang Lain-lain - # 62,001,298,243
R

14 Modal Pesero
Jumlah tersebut merupakan saldo modal pesero per 31 Desember 2018 & 2017 dengan perincian sebagai berikut :

2018 2017

Tn Helianto Kahuni 1,000,000,000 500,000,000

Jumlah Modal Pesero 1,000,000,000 # 500,000,000
R
E
F
!

15
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)

15 Pendapatan
Jumlah tersebut merupakan jumlah pendapatan untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2018 & 2017 dengan
perincian sebagai berikut :
2018 2017

Penjualan 442,077,391,388 377,859,650,750

Jumlah Pendapatan 442,077,391,388 377,859,650,750

16 Harga Pokok Penjualan

Jumlah tersebut merupakan jumlah beban operasional untuk tahun-tahun yang berakhir
31 Desember 2018 & 2017 yang terdiri dari :
2018 2017

Harga Pokok Penjualan 375,279,497,549 318,346,755,757

Jumlah Harga Pokok Penjualan 375,279,497,549 318,346,755,757

16
CV SINAR
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017
(Dinyatakan dalam Rupiah Penuh)
17 Beban Usaha
Jumlah tersebut merupakan jumlah beban usaha untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2018 & 2017 yang terdiri
dari :
2018 2017
Beban Umum dan Administrasi
Beban Gaji dan Upah Administrasi 6,281,919,732 5,361,828,444
Beban Uang Makan 1,326,232,174 1,118,464,566
Beban Insentif Adm, Gudang/Logistik 2,696,672,087 2,336,152,850
Beban Amortisasi Sewa Ruko 3,227,164,957 2,649,929,731
Beban Penyusutan Bangunan 147,607,188 118,085,750
Beban Penyusutan Inventaris 163,922,297 136,029,474
Beban Penyusutan Kendaraan 127,736,440 121,653,752
Beban Perlengkapan Kantor, Alat Tulis,Fotocopy dan Surat 4,277,865,127 4,023,179,664
Beban Pajak Bumi dan Bangunan 689,757,225 630,494,387
Beban Lain-lain 3,006,126,261 2,637,099,064
Jumlah Beban Umum & Administrasi 21,945,003,488 19,132,917,682

18 Pendapatan Lain-lain
Jumlah tersebut merupakan saldo pendapatan lain-lain untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2018 & 2017
dengan perincian sebagai berikut :
2018 2017

Pendapatan Jasa Giro - -

Jumlah Pendapatan Lain-lain - -

19 Beban Keuangan
Jumlah tersebut merupakan saldo beban keuangan untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2018 & 2017 dengan
perincian sebagai berikut :
2018 2017

Beban Bunga Pinjaman Bank 19,638,000,000 13,608,750,600

Jumlah Beban Keuangan 19,638,000,000 13,608,750,600

20 Beban Pajak Penghasilan

Jumlah tersebut merupakan saldo beban pajak penghasilan untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2018 & 2017
dengan perincian sebagai berikut :
2018 2017

Pajak Penghasilan 2,143,656,000 2,127,680,904

Jumlah Beban Pajak Penghasilan 2,143,656,000 2,127,680,904

17
CV SINAR
ANALISA RATIO (DALAM JUTAAN)
PER 31 DESEMBER 2014

1) WORKING CAPITAL = Aset Lancar - Kewajiban Lancar = Rp 142,995.27 - 75,634.17 = 67,361.10

2) LIQUIDITY RATIO
Aset Lancar 142,995.27
(1) Current Ratio = = Rp = 1.89
Kewajiban Lancar 75,634.17

Aset Lancar - Sediaan 142,995.27 - #VALUE!

(2) Quick Ratio = = Rp = #VALUE!
Kewajiban Lancar 75,634.17

3) LEVERAGE RATIO

Kewajiban Lancar 75,634.17

(3) Current Liability to Net Worth = = Rp = 47.02%
Modal 160,852.48

Jumlah Kewajiban 141,924.04

(4) Total Dept to Equity Ratio = = Rp = 88.23%
Modal 160,852.48

4) ACTIVITY RATIO

Penerimaan Netto 442,077.39

(1) Total Asset Turnover = = Rp = 1.46
Jumlah Aset 302,776.52

Beban pokok -375,279.50

(2) Inventory Turnover = = Rp = #VALUE!
Sediaan #VALUE!

5) PROFITABILITY RATIO

Penjualan - HPP 442,077.39 - -375,279.50

(1) Gross Profit Margin = = Rp = 184.89%
Penjualan 442,077.39

Laba ( Rugi ) Operasi 25,214.89

(2) Neth Operation Profit Margin = = Rp = 5.70%
Penjualan 442,077.39

Laba(Rugi) Bersih 23,071.23

(3) Return On Investment = = Rp = 7.62%
Total Aset 302,776.52

Laba(Rugi) Bersih 23,071.23

(4) Return On Equity = = Rp = 14.34%
Modal 160,852.48

19
CV SINAR
ANALISA PERUBAHAN KOMPONEN MODAL KERJA (DALAM JUTAAN)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017

2018 2017 Naik(Turun)

ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas Rp 11,282.77 Rp 7,883.04 Rp 3,399.72
Piutang Usaha Rp 75,922.65 Rp 55,857.48 Rp 20,065.17
### #VALUE! #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE! #VALUE!
Jumlah Aset Lancar #VALUE! #VALUE! #VALUE!

KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

Hutang Usaha Rp 12,134.17 Rp 9,178.65 Rp 2,955.52
### #VALUE! #VALUE! #VALUE!
Hutang Bank Rp 63,500.00 Rp 49,501.54 Rp 13,998.46
### #VALUE! #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE! #VALUE!
### #VALUE! #VALUE! #VALUE!
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek #VALUE! #VALUE! #VALUE!

Kenaikan ( Penurunan ) #VALUE! #VALUE! #VALUE!

19
CV SINAR
ANALISA PERBANDINGAN NERACA (DALAM JUTAAN)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017

Perubahan Perubahan
2018 2017
Debet Kredit

ASET
Kas dan Setara Kas Rp 11,282.77 Rp 7,883.04 Rp - Rp (3,399.72)
Piutang Usaha Rp 75,922.65 Rp 55,857.48 Rp - Rp (20,065.17)
### #VALUE! #VALUE! Rp - #VALUE!
### #VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
### #VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
### #VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
### #REF! #REF! Rp - #REF!
### #REF! #REF! #REF! Rp -
TOTAL ASET #VALUE! #VALUE!

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

Hutang Usaha ### Rp 12,134.17 Rp 9,178.65 Rp (2,955.52) Rp -
### #VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
Hutang Bank Rp 63,500.00 Rp 49,501.54 Rp - Rp 13,998.46
### #VALUE! #VALUE! Rp - #VALUE!
### #VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
### #VALUE! #VALUE! #VALUE! Rp -
Hutang Bank Rp 66,289.87 Rp - Rp (66,289.87) Rp 66,289.87
Modal Saham Rp 1,000.00 Rp 500.00 Rp (500.00) Rp 500.00
Saldo Laba Rp 159,852.48 Rp 136,781.25 Rp - Rp 23,071.23
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS #VALUE! #VALUE!

JUMLAH PERUBAHAN #VALUE! #VALUE!

20
CV SINAR
ANALISA KEADAAN HASIL USAHA (DALAM JUTAAN)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2018 DAN 2017

2018 % 2017 %

PENJUALAN Rp 442,077.39 100.00 Rp 377,859.65 100.00

HARGA POKOK PENJUALAN Rp 375,279.50 84.89 Rp 318,346.76 84.25

LABA BRUTO Rp 66,797.89 15.11 Rp 59,512.89 15.75

Pendapatan Lain-lain Rp - 0 Rp - 0
Beban Umum dan Administrasi Rp (21,945.00) (4.96) Rp (19,132.92) (5.06)
### #VALUE! ### #VALUE! #VALUE!
Beban Keuangan ### 4E+06 ### 3601536
### #VALUE! ### #VALUE! #VALUE!

Laba Sebelum Pajak #VALUE! ### #VALUE! #VALUE!

Beban Pajak Rp 2,143.66 0.48 Rp 2,127.68 0.56

Laba Bersih #VALUE! ### #VALUE! #VALUE!

21
CV SINAR
DAFTAR ASET DAN AKUMULASI PENYUSUTAN
TAHUN 2018

NAMA TAHUN HARGA PENAMBAHAN/ H PEROLEHAN AK. PEYUSUTAN PENYUSUTAN AK PENYUSUTAN NILAI BUKU
NO Unit %
ASET TETAP PEROLEHAN PEROLEHAN (PENGURANGAN) S/D 31 DES 2018 31-Dec-17 TAHUN 2018 PER 31 DES 2018 PER 31 DES 2018
I TANAH

TANAH
1 Tanah di Puspowarno Tengah II 955,500,000 - 955,500,000 - 0% - - 955,500,000
2 Tanah di Puspowarno Tengah II 642,250,000 - 642,250,000 - 0% - - 642,250,000
3 Tanah 180,000,000 - 180,000,000 - 0% - - 180,000,000

Jumlah Tanah 1,777,750,000 - 1,777,750,000 - - - - 1,777,750,000

II BANGUNAN
1 Bangunan 1,764,000,000 - 1,764,000,000 360,150,000 5% 88,200,000 448,350,000 1,315,650,000
2 Bangunan 1,518,000,000 - 1,518,000,000 309,925,000 5% 75,900,000 385,825,000 1,132,175,000
3 Renovasi Bangunan 275,900,000 - 275,900,000 27,590,000 5% 13,795,000 41,385,000 234,515,000
4 Renovasi Bali 2017 1,000,000,000 - 1,000,000,000 50,000,000 5% 50,000,000 100,000,000 900,000,000

Jumlah Bangunan 4,557,900,000 - 4,557,900,000 747,665,000 227,895,000 975,560,000 3,582,340,000

III Kendaraan

1 Mobil Mitsubishi Kuda 2000 77,500,000 - 77,500,000 77,500,000 12.5% - 77,500,000 -

2 Pick Up 2000 83,500,000 - 83,500,000 83,500,000 12.5% - 83,500,000 -
3 Grandmax 2010 100,500,000 - 100,500,000 100,500,000 12.5% - 100,500,000 -
4 Mobil Hyundai 2010 123,000,000 - 123,000,000 123,000,000 12.5% - 123,000,000 -
5 Mobil Rio 2010 198,000,000 - 198,000,000 198,000,000 12.5% - 198,000,000 -
6 Mobil Toyota Avanza 2011 120,000,000 - 120,000,000 90,000,000 12.5% 15,000,000 105,000,000 15,000,000
7 Mobil Jupiter Z 2012 15,200,000 - 15,200,000 9,500,000 12.5% 1,900,000 11,400,000 3,800,000
8 Motor Supra 2014 15,950,000 - 15,950,000 7,975,000 12.5% 1,993,750 9,968,750 5,981,250
9 Mobil Box Colt 2015 260,000,000 - 260,000,000 97,500,000 12.5% 32,500,000 130,000,000 130,000,000
10 Kendaraan 2017 (161,000,000) - (161,000,000) (228,200,000) 12.5% - - (161,000,000)

Jumlah Kendaraan 832,650,000 - 832,650,000 559,275,000 51,393,750 838,868,750 (6,218,750)

IV Mesin dan Peralatan

1 Mesin Jahit 2015 30,000,000 - 30,000,000 18,000,000 20% 6,000,000 24,000,000 6,000,000

Jumlah Mesin dan Peralatan 30,000,000 - 30,000,000 18,000,000 6,000,000 24,000,000 6,000,000

V Inventaris Kantor

1 Meja 2000 25,000,000 - 25,000,000 25,000,000 20% - 25,000,000 -

2 Komputer 2000 175,000,000 - 175,000,000 175,000,000 20% - 175,000,000 -
3 Rak 2000 90,000,000 - 90,000,000 90,000,000 20% - 90,000,000 -
4 Telepon 2000 4,000,000 - 4,000,000 4,000,000 20% - 4,000,000 -
5 Mesin Fax 2000 10,000,000 - 10,000,000 10,000,000 20% - 10,000,000 -
6 Lemari 2000 30,000,000 - 30,000,000 30,000,000 20% - 30,000,000 -
7 Rak Display 2015 150,000,000 - 150,000,000 90,000,000 20% 30,000,000 120,000,000 30,000,000

Jumlah Inventaris Kantor 484,000,000 - 484,000,000 424,000,000 30,000,000 454,000,000 30,000,000

Total Aset Tetap 7,682,300,000 - 7,682,300,000 1,748,940,000 315,288,750 2,292,428,750 5,389,871,250

7,682,300,000 2,064,228,750 5,389,871,250
 CV SINAR
Banjarmasin

NERACA
Per 31 Desember 2018

No Nama Saldo Perbuku Adjustment Saldo Per

Reff.
Rek. Perkiraan 12/31/2018 Debet Kredit Audit 31-12-2018

ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas A 11,282,766,895 - - 11,282,766,895
Piutang Usaha B 75,922,648,632 - - 75,922,648,632
Piutang Lain-lain C 654,785,000 - - 654,785,000
Persediaan D 47,980,413,110 - - 47,980,413,110
Biaya Dibayar Dimuka E 2,265,765,450 - - 2,265,765,450
Pajak Dibayar Dimuka F 4,888,895,000 - - 4,888,895,000
Jumlah Aset Lancar 142,995,274,087 - - 142,995,274,087

AKTIVA TETAP - SETELAH DIKURANGI G 159,781,247,333 - - 159,781,247,333

AKM PENYUSUTAN

JUMLAH ASET 302,776,521,420 - - 302,776,521,420

Disusun : Tgl : 10 Mei 2019 Ditelaah : Tgl : 10 Mei 2019

 WBS 1

Saldo Perbuku
Tahun 2017

7,883,044,283
55,857,480,000
615,785,000
33,255,597,000
2,253,859,716
4,806,758,500
104,672,524,499

157,742,920,000

262,415,444,499
 CV SINAR
Klien :Banjarmasin

NERACA
Per 31 Desember 2018

No Nama Saldo Perbuku Adjustment Saldo Per

Reff.
Rek. Perkiraan 12/31/2018 Debet Kredit Audit 31-12-2018

KEWAJIBAN LANCAR
HUTANG USAHA H 12,134,171,799 - - 12,134,171,799
HUTANG BANK JANGKA PENDEK I #REF! - - #REF!
BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR J - - - -
HUTANG LAIN-LAIN K - - - -
Jumlah Kewajiban Lancar #REF! - - #REF!

KEWAJIBAN JK PANJANG

Jumlah Kewajiban Jk Panjang - - - -

EKUITAS
Modal L 1,000,000,000 - - 1,000,000,000
Deviden l
Saldo Laba L 159,852,481,221 - - 159,852,481,221

Jumlah Ekuitas 160,852,481,221 - - 160,852,481,221

TOTAL PASIVA #REF! - - #REF!

Disusun : Tgl : 10 Mei 2019 Ditelaah : Tgl : 10 Mei 2019

 WBS 2

Saldo Perbuku
Tahun 2017

9,178,650,450
#REF!
4,452,705,800
62,001,298,243
#REF!

500,000,000
(140,000,000,000)
24,643,545,807

(114,856,454,193)

#REF!
 CV SINAR
Banjarmasin

LAPORAN LABA - RUGI

Per 31 Desember 2018

No Nama Saldo Perbuku Adjustment Saldo Per

Reff.
Rek. Perkiraan 12/31/2018 Debet Kredit Audit 31-12-2018

PENDAPATAN OPERASIONAL :
PENDAPATAN AA 442,077,391,388 - - 442,077,391,388

Jumlah Pendapatan Operasional 442,077,391,388 - - 442,077,391,388

HARGA POKOK PENJUALAN AB 375,279,497,549 - - 375,279,497,549

Jumlah Harga Pokok Penjualan 375,279,497,549 - - 375,279,497,549

LABA KOTOR 66,797,893,839 - - 66,797,893,839

BEBAN OPERASIONAL :
BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
Beban Gaji dan Upah Administrasi AD 6,281,919,732 - - 6,281,919,732
Beban Uang Makan AD 1,326,232,174 - - 1,326,232,174
Beban Insentif Adm, Gudang/Logistik AD 2,696,672,087 - - 2,696,672,087
Beban Amortisasi Sewa Ruko AD 3,227,164,957 - - 3,227,164,957
Beban Penyusutan Bangunan AD 147,607,188 - - 147,607,188
Beban Penyusutan Inventaris AD 163,922,297 - - 163,922,297
Beban Penyusutan Kendaraan AD 127,736,440 - - 127,736,440
Beban Perlengkapan Kantor, Alat Tulis,Fotoco AD - - - -
Beban Pajak Bumi dan Bangunan AD - - - -
Beban Lain-lain AD - - - -
#REF! AD #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! AD #REF! #REF! #REF! #REF!

BEBAN PENYUSUTAN
Bangunan AF 147,607,188 - - 147,607,188
Kendaraan AF 127,736,440 - - 127,736,440
Inventaris Kantor AF - - - -
#REF! AF #REF! #REF! #REF! #REF!

Jumlah Beban Umum & Administrasi #REF! #REF! #REF! #REF!

-
BEBAN PEMASARAN
#REF! AE #REF! - - #REF!

Jumlah Beban Pemasaran #REF! - - #REF!

BEBAN KEUANGAN
Beban Bunga Pinjaman Bank AG 19,638,000,000 - - 19,638,000,000
#REF! AG #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! AG #REF! #REF! #REF! #REF!
 Jumlah Beban Keuangan #REF! #REF! #REF! #REF!

Jumlah Beban Operasional #REF! #REF! #REF! #REF!

LABA / RUGI USAHA #REF! #REF! #REF! #REF!

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN

PENDAPATAN LAIN-LAIN AC - - - -

Jumlah Pendapatan & Beban Lain-lain - - - -

LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK #REF! #REF! #REF! #REF!

BEBAN PAJAK PENGHASILAN AH 2,143,656,000 - - 2,143,656,000

LABA (RUGI) SETELAH PAJAK #REF! #REF! #REF! #REF!

Disusun : Tgl : 10 Mei 2019 Ditelaah : Tgl : 10 Mei 2019

 WPL

Saldo Perbuku
Tahun 2017

377,859,650,750

377,859,650,750

318,346,755,757

318,346,755,757

59,512,894,993

5,361,828,444
1,118,464,566
2,336,152,850
2,649,929,731
118,085,750
136,029,474
121,653,752
-
-
-
#REF!
#REF!

118,085,750
121,653,752
-
#REF!

#REF!
-

#REF!

#REF!

13,608,750,600
#REF!
#REF!
 #REF!

#REF!

#REF!

#REF!

2,127,680,904

#REF!
 CV SINAR
Banjarmasin

KAS DAN SETARA KAS

Per 31 Desember 2018

No Nama Saldo Perbuku Adjustment Saldo Per

Reff.
Rek. Perkiraan 12/31/2018 Debet Kredit Audit 31-12-2018

Kas Rupiah
Kas A1 7,290,143,236 - - 7,290,143,236

Bank :
Bank Danamon Indonesia Ac : 003532217522 A2 336,869,083 - - 336,869,083
Bank BCA Ac : 8290290121 A3 621,726,105 - - 621,726,105
Bank BCA Ac: 0884439899 A4 582,603,584 - - 582,603,584
Bank Maybank A5 1,496,142 - - 1,496,142
Bank BNI Ac : 00000000079860181 A6 871,904 - - 871,904
Bank BNI Syariah Ac : 040469690 A7 1,440,523,000 - - 1,440,523,000
Bank BNI Syariah Ac : 140342225 A8 954,191,392 - - 954,191,392
Bank BNI Syariah Ac : 8294111111 A9 54,342,449 - - 54,342,449
Jumlah 11,282,766,895 - - 11,282,766,895

Disusun : Ditelaah : 0
 KK : A

Saldo Perbuku
Tahun 2017

7,883,044,283

-
-
-
-
-
-
-
-
7,883,044,283
 CV SINAR
Banjarmasin

PIUTANG USAHA
Per 31 Desember 2018

No Saldo Perbuku Adjustment Saldo Per

Keterangan Reff.
Rek. 12/31/2018 Debet Kredit Audit 31-12-2018

Depo Banjarmasin B1 11,931,179,350 - - - 11,931,179,350

Depo Bojonegoro B2 10,107,952,527 - - 10,107,952,527
Depo Banjar Baru B3 9,857,583,939 - - 9,857,583,939
Depo Babat B4 9,316,253,140 - - 9,316,253,140
Depo Surabaya B5 7,969,632,971 - - 7,969,632,971
Depo Tuban B6 7,630,786,288 - - 7,630,786,288
Depo Tritura B7 6,840,351,258 - - 6,840,351,258
Depo Lamongan B8 4,882,720,290 - - 4,882,720,290
Depo Cik Ditiro B9 3,534,475,548 - - 3,534,475,548
Depo H. Ikap B10 3,851,713,321 - - 3,851,713,321
Ramli B11 - - - -
Ramli SM B12 - - - -
Khairullah NKA B13 - - - -
Khairullah MT Lokal B14 - - - -
1213D Muhajir B15 - - - -
Oriz B16 - - - -
Dewi Arianti B17 - - - -
Ahmad Muhajir B18 - - - -
Nora B19 - - - -
M. Effendy B20 - - - -
H.Jumas B21 - - - -
Ramli EFPM B22 - - - -
Hartaty B23 - - - -
M.Noor B24 - - - -
Fendi GT B25 - - - -
Taufik C B26 - - - -
Junaidi B27 - - - -
Fendi MTP B28 - - - -
Mukhlis Sairi B29 - - - -
Noor Laila B30 - - - -
Noor Laila NKA B31 - - - -
S.Office BS B32 - - - -
Sales Office B33 - - - -
M.Effendi ( CVS) B34 - - - -
Rusi Anwar B35 - - - -
Depo / Cabang B36 - - - -
Jumlah 75,922,648,632 - - 75,922,648,632

Disusun : 0 Ditelaah : 0
 KK : B

Saldo Perbuku
Tahun 2017

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,901,668,002
120,450
181,555,965
364,332,828
24,050
111,980,231
20,233,100
31,203,576
12,126,710
45,419,249
5,394,213,649
(274,499)
1,662,929,177
122,788,140
3,263,882
10,898,172
19,121,631
1,897,583
116,495,300
9,939,850,704
10,292,124,178
7,863,920,653
177,903,416
(167,476)
3,639,195
14,580,212,134
55,857,480,000
 CV SINAR
Banjarmasin

BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

Per 31 Desember 2018

No Nama Saldo Perbuku Adjustment Saldo Per

Reff.
Rek. Perkiraan 12/31/2018 Debet Kredit Audit 31-12-2018

Beban Gaji dan Upah Administrasi AD1 6,281,919,732 - - 6,281,919,732

Beban Uang Makan AD2 1,326,232,174 - - 1,326,232,174
Beban Insentif Adm, Gudang/Logistik AD3 2,696,672,087 - - 2,696,672,087
Beban Amortisasi Sewa Ruko AD4 3,227,164,957 - - 3,227,164,957
Beban Penyusutan Bangunan AD5 147,607,188 - - 147,607,188
Beban Penyusutan Inventaris AD6 163,922,297 - - 163,922,297
Beban Penyusutan Kendaraan AD7 127,736,440 - - 127,736,440
Beban Perlengkapan Kantor, Alat Tulis,Fotoco AD8 4,277,865,127 - - 4,277,865,127
Beban Pajak Bumi dan Bangunan AD9 689,757,225 - - 689,757,225
Beban Lain-lain AD10 3,006,126,261 - - 3,006,126,261
Jumlah 21,945,003,488 - - 21,945,003,488

Disusun : 0 Ditelaah : 0
 KK : AD

Saldo Perbuku
Tahun 2017

5,361,828,444
1,118,464,566
2,336,152,850
2,649,929,731
118,085,750
136,029,474
121,653,752
4,023,179,664
630,494,387
2,637,099,064
19,132,917,682