TOSERBA MAHAKAM

Jl. Sriwijaya No 40. Jakarta Utara

Telp. (031)774758 Faks. (031) 774758

LAPORAN ARUS KAS TOSERBA MAHAKAM

Periode Januari 2019
No. Tanggal Keterangan Debit Kredit Saldo
1 ### Saldo Kas Awal Rp 40,248,150.00 Rp 40,248,150.00
2 ### Pengeluaran Cek Kas Kecil Rp 500,000.00 Rp 39,748,150.00
3 ### Penerimaan Piutang Dagang Hotel Pelangi Rp 17,500,000.00 Rp 57,248,150.00
4 ### Penerimaan Piutang Dagang Hotel Kartika Rp 12,500,000.00 Rp 69,748,150.00
5 ### Penjualan Tunai Rp 4,941,794.00 Rp 74,689,944.00
6 ### Hutang Dagang PT Borobudur Rp 25,000,000.00 Rp 49,689,944.00
7 ### Hutang Dagang PT Garuda Wisnu Rp 5,000,000.00 Rp 44,689,944.00
8 ### Hutang Dagang PT Hasanudin Rp 10,000,000.00 Rp 34,689,944.00
9 ### Hutang Dagang PT Tungga Dewi Rp15,000,000.00 Rp 19,689,944.00
10 ### Penjualan Tunai Rp 70,999,504.00 Rp 90,689,448.00
11 ### Penerimaan Piutang Dagang Hotel Pelangi Rp 15,000,000.00 Rp 105,689,448.00
12 ### Penerimaan Piutang Dagang Hotel Kartika Rp 20,000,000.00 Rp 125,689,448.00
13 ### Pengeluaran cek untuk Tagihan Listrik Rp 950,000.00 Rp 124,739,448.00
14 ### Peleuaran cek untuk Tagihan Telepon Rp 750,000.00 Rp 123,989,448.00
15 ### Pengeluaran cek untuk Tagihan Air Rp 300,000.00 Rp 123,689,448.00
16 ### Pengeluaran Cek Kas Kecil Rp 472,000.00 Rp 123,217,448.00
17 ### Pembayaran Gaji Karyawan Rp13,608,000.00 Rp 109,609,448.00
TOTAL Rp 181,189,448.00 Rp 71,580,000.00 Rp 109,609,448.00
Gausa di Pakai
### Pendapatan Bunga Rp 12,340,948.00
 BUKU BESAR PEMBATU HUTANG
Periode Januari 2019

Nama Kreditur : PT Borobudur

No Tgl Keterangan Ref Debet

1 2018 Hutang Tahun 2018
2 8 Jan-19 Hutang Dagang PT Borobudur
3 10 Jan-19 Pembayaran Hutang pada PT Borobudur Rp25,000,000

BUKU BESAR PEMBATU HUTANG

Periode Januari 2019

Nama Kreditur : Garuda Wisnu

No Tgl Keterangan Ref Debet

1 2018 Hutang Tahun 2018
2 8 Jan-19 Hutang Dagang Garuda Wisnu
3 10 Jan-19 Pembayaran Hutang Dagang Rp5,000,000

BUKU BESAR PEMBATU HUTANG

Periode Januari 2019
Nama Kreditur : Hasanudin

No Tgl Keterangan Ref Debet

1 2018 Hutang Tahun 2018
2 8 Jan-19 Hutang Dagang Hasanudin
3 10 Jan-19 Pembayaran Hutang Dagang Rp10,000,000

BUKU BESAR PEMBATU HUTANG

Periode Januari 2019

Nama Kreditur : Tungga Dewi

No Tgl Keterangan Ref Debet

1 2018 Hutang Tahun 2018
2 8 Jan-19 Hutang Dagang Tungga Dewi
3 10 Pembayaran Hutang Dagang Tungga Dewi Rp15,000,000
 Kredit Saldo
Rp30,000,000 Rp30,000,000
Rp19,500,000 Rp49,500,000
Rp24,500,000

24500000

Kredit Saldo
Rp10,000,000 Rp10,000,000
Rp2,400,000 Rp12,400,000
Rp7,400,000
 Kredit Saldo
Rp20,000,000 Rp20,000,000
Rp12,900,000 Rp32,900,000
Rp22,900,000

Kredit Saldo
Rp10,000,000 Rp10,000,000
Rp35,073,600 Rp45,073,600
 REKONSILASI BULAN JANUARI

KAS PERUSAHAAN KAS BANK

Saldo Kas Rp. - Rp109,609,448 Saldo Kas Rp. - Rp 124,643,542.48

Ditambah: Ditambah:
Pendapatan Bunga Rp. - Rp 1,234,094.48 Rp. -
= Rp 110,843,542.48 = Rp 124,643,542.48
Dikurangi: Dikurangi:
Pembayaran Buku Cek Rp 30,000.00 Rp. - Cek Beredar 13608000 13608000
Biaya Adminitrasi Rp 250,000.00 Rp. - Kas Kecil Rp 472,000 Rp 472,000
= Rp 280,000.00 = Rp 14,080,000.00
Saldo Perusahaan Disesuaikan Rp 110,563,542.48 Saldo Bank Disesuaikan Rp 110,563,542.48

= Saldo yang harus ditambahkan

= Total dari saldo yang harus ditambahkan
= saldo yang harus d kurangi
= Total dari saldo yang harus dikurangi
Harus Sesuai = - (Saldo yang disesuaikan)
Cek beredar = Saldo dari gaji Karyawan

Mengetahui, Menyetujui,

Mahartian Salsabill Refida Istiningtyas

Keuangan Manajer
 TOSERBA MAHAKAM
Jl. Sriwijaya No 40. Jakarta Utara
Telp. (031)774758 Faks. (031) 774758
No: 001/MKHM/ SPP/2019

SURAT PERNYATAAN PIUTANG

Kepada : HOTEL KARTIKA 24-Jan-19

Berikut ini disampaikan catatan mengenai kewajiban Anda kepada kami per Tanggal 20 Januari 2019,
Apabila terdapat ketidak cocokan dimohon untuk menghubungi perusahaan kami

Tgl Keterangan Jumlah Pesanan Jumlah Pembayaran Sisa piutang

2018 Piutang Tahun 2018 Rp30,000,000
9-Jan-19 Piutang Pesanan Pembelian Pertama Rp25,199,550 Rp55,199,550
10-Jan-19 Pembayaran Piutang Pesanan Pembelian Pertama Rp12,500,000 Rp42,699,550
19-Jan-19 Pembayaran Piutang Pesanan Pembelian Kedua Rp20,000,000 Rp22,699,550
Total Piutang yang Harus Dibayar Rp22,699,550
Terbilang : Duapuluh dua juta enam ratus sembilan puluh sembilan ribu limaratus lima puluh rupiah

Demikian Pemberitahuan kami, atas kerjasamanyakami ucapkan terimakasih

Hormat Kami,
TOSERBA MAHAKAN

Refida Istiningtyas
Manager
 TOSERBA MAHAKAM
Jl. Sriwijaya No 40. Jakarta Utara
Telp. (031)774758 Faks. (031) 774758
No: 002/MKHM/ SPP/2019

SURAT PERNYATAAN PIUTANG

Kepada : HOTEL PELANGI 24-Jan-19

Berikut ini disampaikan catatan mengenai kewajiban Anda kepada kami per Tanggal 20 Januari 2019,
Apabila terdapat ketidak cocokan dimohon untuk menghubungi perusahaan kami

Tgl Keterangan Jumlah Pesanan Jumlah Pembayaran Sisa piutang

2018 Piutang Tahun 2018 Rp30,000,000
9-Jan-19 Piutang Pesanan Pembelian Pertama Rp26,244,000 Rp56,244,000
10-Jan-19 Pembayaran Piutang Pesanan Pembelian Pertama Rp17,500,000 Rp38,744,000
19-Jan-19 Pembayaran Piutang Pesanan Pembelian Kedua Rp15,000,000 Rp23,744,000
Total Piutang yang Harus Dibayar Rp23,744,000
Terbilang : duapuluh tiga juta tuju ratus empatpuluh empat ribu rupiah

Demikian Pemberitahuan kami, atas kerjasamanyakami ucapkan terimakasih

Hormat Kami,
TOSERBA MAHAKAN

Refida Istiningtyas
Manager
 BUKU BESAR PEMBATU PIUTANG
Periode Januari 2019

Nama Debitur : Hotel Kartika

No Tgl Keterangan Ref Debet

1 2018 Piutang Tahun Lalu Rp30,000,000
2 9 Jan-19 Piutang Pesanan Pembelian Pertama Rp25,199,550
3 10 Jan-19 Pembayaran Piutang Pesanan Pembelian Pertama
4 19 Jan-19 Pembayaran Piutang Pesanan Pembelian Kedua
5

BUKU BESAR PEMBATU PIUTANG

Periode Januari 2019

Nama Debitur : Hotel Pelangi

No Tgl Keterangan Ref Debet

1 2018 Piutang Tahun 2018 Rp30,000,000
2 9 Jan-19 Piutang Pesanan Pembelian Pertama Rp26,244,000
3 10 Jan-19 Pembayaran Piutang Pesanan Pembelian Pertama
4 19 Jan-19 Pembayaran Piutang Pesanan Pembelian Kedua
5
TANG

Kredit Saldo
Rp30,000,000
Rp55,199,550
Rp12,500,000 Rp42,699,550
Rp20,000,000 Rp22,699,550

TANG

Kredit Saldo
Rp30,000,000
Rp56,244,000
Rp17,500,000 Rp38,744,000
Rp15,000,000 Rp23,744,000
 JURNAL UMUM
Periode Januari 2019

Tanggal Keterangan Ref

01 Januari 2019 Kas Kecil
Kas

Friday, January 04, 2019 Pembelian

Hutang Dagang PT Borobudur

Friday, January 04, 2019 Pembelian

Hutang Dagang PT Garuda Wisnu

Friday, January 04, 2019 Pembelian

Hutang Dagang PT Hassanudin

Friday, January 04, 2019 Pembelian

Hutang Dagang Tungga Dewi

Tuesday, January 08, 2019 Kas

Piutang Dagang Pelangi

Tuesday, January 08, 2019 Kas

Piutang Dagang Kartika

### Piutang Dagang Pelangi

Penjualan

### Piutang Dagang Kartika

Penjualan

10 Januari 2019 Kas

Penjualan Tunai

10 Januari 2019 Hutang Dagang PT Borobudur

Kas

10 Januari 2019 Hutang Dagang PT Garuda Wisnu

Kas
 10 Januari 2019 Hutang Dagang PT Hassanudin
Kas

10 Januari 2019 Hutang Dagang PT Tungga Dewi

Kas

13 Januari 2019 Kas

Penjualan Tunai

Saturday, January 19, 2019 Kas

Piutang Dagang Hotel Pelangi

Saturday, January 19, 2019 Kas

Piutang Dagang Hotel Kartika

Saturday, January 19, 2019 Beban Listrik

Kas

Saturday, January 19, 2019 Beban Telepon

Kas

Saturday, January 19, 2019 Beban Air

Kas

25 Januari 2019 Beban Administrasi

Kas

25 Januari 2019 Kas

Pendapatan Bunga

26 Januari 2019 Biaya Gaji Karyawan

Kas
Buku Cek
 UMUM
nuari 2019

Debet Kredit
Rp 500,000.00
Rp 500,000.00

Rp 22,044,000.00
Rp 22,044,000.00

Rp 2,400,000.00
Rp 2,400,000.00

Rp 12,900,000.00
Rp 12,900,000.00

Rp 35,073,600.00
Rp 35,073,600.00

Rp 17,500,000.00
Rp 17,500,000.00

Rp 12,500,000.00
Rp 12,500,000.00

Rp 26,244,000.00
Rp 26,244,000.00

Rp 25,199,550.00
Rp 25,199,550.00

Rp 4,941,794.00
Rp 4,941,794.00

Rp 25,000,000.00
Rp 25,000,000.00

Rp 5,000,000.00
Rp 5,000,000.00
Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00

Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00

Rp 70,999,504.00
Rp 70,999,504.00

Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00

Rp 20,000,000.00
Rp 20,000,000.00

Rp 950,000.00
Rp 950,000.00

Rp 750,000.00
Rp 750,000.00

Rp 300,000.00
Rp 300,000.00

Rp 250,000.00
Rp 250,000.00

Rp 12,340,948.00
Rp 12,340,948.00

Rp 11,664,840.00
Rp 11,634,840.00
Rp 30,000.00

Rp 346,558,236.00 Rp 346,558,236.00
No. Tanggal Keterangan Ref
1 ### Saldo Kas Awal
2 ### Pengeluaran Cek Kas Kecil
3 ### Penerimaan Piutang Dagang Hotel Pelangi
4 ### Penerimaan Piutang Dagang Hotel Kartika
5 ### Penjualan Tunai
6 ### Hutang Dagang PT Borobudur
7 ### Hutang Dagang PT Garuda Wisnu
8 ### Hutang Dagang PT Hasanudin
9 ### Hutang Dagang PT Tungga Dewi
10 ### Penjualan Tunai
11 ### Penerimaan Piutang Dagang Hotel Pelangi
12 ### Penerimaan Piutang Dagang Hotel Kartika
13 ### Pengeluaran cek untuk Tagihan Listrik
14 ### Peleuaran cek untuk Tagihan Telepon
15 ### Pengeluaran cek untuk Tagihan Air
16 ### Pengeluaran Cek Kas Kecil
17 ### Pembayaran Gaji Karyawan
TOTAL

Nama Akun : Modal

No. Tgl Keterangan Ref
1 01 Januari 2019 Saldo Awal Modal
2
3

Nama Akun : Pembelian

No. Tgl Keterangan Ref
1 04 Januari 2019 Pembelian PT Hasanudin
2 04 Januari 2019 Pembelian PT Borobudur
3 04 Januari 2019 Pembalian PT Garuda Wisnu
4 04 Januari 2019 Pembelian PT Tungga Dewi

Nama Akun : Hutang Dagang

No. Tgl Keterangan Ref
1 ### Saldo Awal Hutang Dagang
2 ### Hutang Dagang PT Borobudur
3 ### Hutang Dagang PT Garuda Wisnu
4 ### Hutang Dagang PT Hasanuddin
5 ### Hutang Dagang PT Tungga Dewi
6 ### Pembayaran Hutang Dagang PT Borobudur
7 10 Januari 2019 Pembayaran Hutang Dagang PT Garuda Wisnu
8 ### Pembayaran Hutang Dagang PT Hasanuddin
9 ### Pembayaran Hutang Dagang PT Tungga Dewi

Nama Akun : Piutang Dagang

No. Tgl Keterangan Ref
1 ### Saldo Awal Piutang Dagang
2 ### Pembayaran Piutang Dagang Hotel Pelangi
3 ### Pembayaran Piutang Dagang Hotel Kartika
4 ### Piutang Dagang Hotel Pelangi
5 ### Piutang Dagang Hotel Kartika
6 ### Pembayaran Piutang Dagang Hotel Pelangi
7 ### Pembayaran Hutang Dagang Hotel Kartika

Nama Akun : Penjualan

No. Tgl Keterangan Ref
1 ### Penjualan Hotel Pelangi
2 ### Penjualan Hotel Kartika
3 ### Penjualan Tunai
4 ### Penjualan Tunai

Nama Akun :Biaya Listrik , Air dan Telepon

No. Tgl Keterangan Ref
1 ### Beban Listrik
2

Nama Akun :Biaya Air

No. Tgl Keterangan Ref
1 ### Beban Air
2

Nama Akun :Biaya Telepon

No. Tgl Keterangan Ref
1 ### Beban Telepon
2
 Nama Akun :Kas Kecil
No. Tgl Keterangan Ref
1 01 Januaari 2019 Pengisian Dana Kas kecil
2

Nama Akun : Beban Gaji

No. Tgl Keterangan Ref
1 25 Januari 2019 Pembayaran Gaji
2

Nama Akun : Biaya Administrasi

No. Tgl Keterangan Ref
1 25 Januari 2019 Pembayaran Biaya Administrasi
2

Nama Akun : Pendapatan Bunga

No. Tgl Keterangan Ref
1 25 Januari 2019 Pendapatan Bunga
2

Nama Akun : Buku Cek

No. Tgl Keterangan Ref
1 25 Januari 2019
2
 Debit Kredit Saldo
Rp 40,248,150.00 Rp 40,248,150.00
Rp 500,000.00 Rp 39,748,150.00
Rp 17,500,000.00 Rp 57,248,150.00
Rp 12,500,000.00 Rp 69,748,150.00
Rp 4,941,794.00 Rp 74,689,944.00
Rp 25,000,000.00 Rp 49,689,944.00
Rp 5,000,000.00 Rp 44,689,944.00
Rp 10,000,000.00 Rp 34,689,944.00
Rp15,000,000.00 Rp 19,689,944.00
Rp 70,999,504.00 Rp 90,689,448.00
Rp 15,000,000.00 Rp 105,689,448.00
Rp 20,000,000.00 Rp 125,689,448.00
Rp 950,000.00 Rp 124,739,448.00
Rp 750,000.00 Rp 123,989,448.00
Rp 300,000.00 Rp 123,689,448.00
Rp 472,000.00 Rp 123,217,448.00
Rp13,608,000.00 Rp 109,609,448.00
Rp 181,189,448.00 Rp 71,580,000.00 Rp 109,609,448.00

Debet Kredit Saldo

Rp1,176,986,250.00 Rp1,176,986,250.00

Debet Kredit Saldo

Rp 12,900,000 Rp12,900,000.00
Rp 22,044,000 Rp34,944,000.00
Rp 2,400,000 Rp37,344,000.00
Rp 35,073,600 Rp72,417,600.00
72417600

Debet Kredit Saldo

Rp 70,000,000 Rp 70,000,000.00
Rp 22,044,000.00 Rp 92,044,000.00
Rp 2,400,000.00 Rp 94,444,000.00
Rp 12,900,000.00 Rp 107,344,000.00
Rp 35,073,600.00 Rp 142,417,600.00
Rp 25,000,000.00 Rp 117,417,600.00
Rp 5,000,000.00 Rp 112,417,600.00
Rp 10,000,000.00 Rp 102,417,600.00
Rp 15,000,000.00 Rp 87,417,600.00

Debet Kredit Saldo

Rp 60,000,000.00 Rp 60,000,000.00
Rp 17,500,000.00 Rp 42,500,000.00
Rp 12,500,000.00 Rp 30,000,000.00
Rp 12,500,000.00 Rp 42,500,000.00
Rp 26,244,000.00 Rp 68,744,000.00
Rp 15,000,000.00 Rp 53,744,000.00
Rp 20,000,000.00 Rp 33,744,000.00

Debet Kredit Saldo

Rp 26,244,000.00 Rp26,244,000.00
Rp 25,199,550.00 Rp51,443,550.00
Rp 4,941,794.00 Rp56,385,344.00
Rp 70,999,504.00 Rp127,384,848.00

Debet Kredit Saldo

Rp 950,000.00 Rp 950,000.00

Debet Kredit Saldo

Rp 750,000.00 Rp 750,000.00

Debet Kredit Saldo

Rp 300,000.00 Rp 300,000.00
 Debet Kredit Saldo
Rp 500,000.00 Rp 500,000.00

Debet Kredit Saldo

Rp 11,664,840.00 Rp 11,664,840.00

Debet Kredit Saldo

Rp 250,000.00 Rp 250,000.00

Debet Kredit Saldo

Rp 12,340,948.00 Rp 12,340,948.00

Debet Kredit Saldo

Rp 30,000.00 Rp 30,000.00
113008702.48
87417600
 LAPORAN LABA RUGI
Periode Januari 2019

Penghasilan:
Penjualan
Retur Penjualan
Potongan Penjualan
Penjualan Bersih

Harga Pokok Penjualan:

Persediaan Barang Dagang Awal
Pembelian Rp 72,417,600.00
Biaya Angkut -

Retur Pembelian -
Potongan Pembelian -
Pembelian Bersih

Persediaan Akhir Barang dagangan

HPP
Laba Kotor
Pendapatan Bunga
Beban Usaha :
Beban Gaji Rp 13,608,000
Biaya Lain Lain Rp 30,000.00
Biaya Admin Rp 250,000.00
Jumlah Beban Usaha
Laba Sebelum Pajak
Pajak
Laba Bersih
AN LABA RUGI
e Januari 2019

Rp 127,384,848.00
-
-
Rp 127,384,848.00

Rp 176,738,100.00

Rp 72,417,600.00
Rp 249,155,700.00
Rp 140,152,740.00
= Rp 109,002,960.00
Rp 18,381,888.00
Rp 1,234,094.48

Rp 13,888,000.00

Rp 5,727,982.48 Rp 38,977,064.92
 LAPORAN PERUBAHAN MODAL
Periode Januari 2019

Modal Awal Rp 1,176,986,250.00

Laba Rugi Rp 7,701,142.48

Prive -

Modal Akhir Rp 1,184,687,392.48 Rp 1,184,687,392.48

N PERUBAHAN MODAL
Periode Januari 2019
 NERACA
Periode Januari 2019

AKTIVA LANCAR HUTANG LANCAR

Kas 113008702.48 Hutang Dagang
Piutang Dagang 33744000.00
Persediaan Barang Dagangan Rp 140,152,740.00

Total Aktiva Lancar Rp 286,905,442.48

AKTIVA TETAP MODAL

Tanah dan Gedung Rp 700,000,000.00 Modal Ditahan
Kendaraan Rp 140,000,000.00
Peralatan Toko Rp 1,300,000,000.00

Total Aktiva Tetap Rp 2,140,000,000.00

TOTAL AKTIVA Rp 2,426,905,442.48 TOTAL PASIVA

 87417600

Rp 1,176,986,250.00
Rp 1,162,501,592.48

Rp 2,426,905,442.48