Monthly Expense – Income Statement

Monthly Fixed Costs Expected Income

Basic Salary 1,500,000 3 1,333,333 Total Sales 34,200,000
Rent / Fee 25,000,000 15.00% Max 8–10%
Loan 0
Total 8,663,636
(*) Angka penjualan harian didapat dari 2 outlet yang sudah berjalan
Variable Costs

Tax COGS 3,109,091 10.00%

8,394,545 27.00% Net Sales Total Investment 250,000,000 150,000,000 100,000,000

#Customer 1,140
Per Head Spend 30,000
Service Charge 2,826,446 10.00% Machinery Depreciation 1,250,000 10 years
Weekend Add Labor 480,000 1 baristas 6 hours – 8 days Interior Depreciation 1,666,667 5 years
Maintenance 500,000 Float
Total Depreciation 2,916,667
Marketing 750,000
Utilities 750,000 (*Actual ~500,000) Loan 0
Sundry Costs 500,000 Float
Internet 0 Labor Cost 7,306,446 23.50%
Waste / Promo 2,565,000 7.50% Total Sales Prime Cost 15,700,992 50.50%
Efficiency Cost 1,049,318 12.50% COGS
Total 20,924,401
Gross Profit 4,611,963
Total Costs 29,588,037 Estimated Net Profit/Loss 1,695,296 0.68%

Asumsi :
Jumlah pegawai 3, dengan 1 orang rotasi antara TGN-Rabbit Town dengan TGN-Citra Dream untuk efisiensi pegawai Biaya Maintenance tidak selalu ada setiap bulan
Biaya Waste / Promo adalah biaya yang timbul dari :
1. Kalibrasi Grinder dan Coffee Machine, biasanya hanya 2-3% dari net sales
2. Waste dari promo “free”
3. Konsumsi karyawan yang tidak tercatat
4. Konsumsi marketing (foto produk / food blogger)
Nilai biaya waste / promo di atas didapat dari TGN-Rabbit Town dengan promo2 yang berjalan
Biaya Efisiensi timbul dari penggunaan bahan di luar resep, toleransi diambil di 87.5%, efisiensi dari Rabbit Town ada di >90% Jumlah penjualan harian diambil dari penjualan
rata-rata di TGN-Gateway Ahmad Yani dan TGN-Rabbit Town
Depresiasi dihitung flat 10 tahun untuk mesin dan 5 tahun untuk interior Biaya Marketing dipakai untuk mengundang food blogger
Estimasi profit/loss diambil dengan asumsi semua produk dijual dengan promo. Pada kenyataan nya, tidak semua customer membeli
produk promo
 Weekdays Weekend
30 60
900,000 1,800,000

sudah berjalan

0,000 100,000,000

10 years
5 years

Annual
8.14%

tidak selalu ada setiap bulan

jualan harian diambil dari penjualan

 Time Table
April Mei
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Approval dari Citra Dream
MOU
Perubahan Design
Approval dari Citra Dream
Pengerjaan Interior
Fitting
Trial dan Setting
Soft Opening
Grand Opening
Pemasangan Meja Bar
Penyesuaian Layout
Test Market Citra Dream
Mei Juni
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16