NAMA ANGGOTA : 1. AULIA RAKHMA LARASATI P. (18.05.52.

0120)
2. MAYDIANI PUTRI HERLINA S. (18.05.52.0123)
KELAS : AKUNTANSI E1

UD ETERNAL ELEKTRONIK
NERACA
31 Desember 2019
AKTIVA
ASET LANCAR :
Kas dan setara kas 200,000,000
Piutang Dagang 150,000,000
Persediaan Barang Dagang 198,293,377
Perlengkapan kantor 16,000,000
Asuransi Dibayar Dimuka 10,000,000
PPn Masukan 150,527,972
TOTAL ASET LANCAR : 724,821,349

ASET TETAP :
Tanah 800,000,000
Bangunan 500,000,000
Akum. Penyusutan Bangunan (125,000,000)
Peralatan kantor 34,550,000
Akum. Penyusutan peralatan kantor (8,637,500)
Kendaraan 135,000,000
Akum. Penyusutan kendaraan (22,500,000)
TOTAL ASET TETAP : 1,313,412,500
TOTAL AKTIVA : 2,038,233,849
MA LARASATI P. (18.05.52.0120)
UTRI HERLINA S. (18.05.52.0123)

ERNAL ELEKTRONIK
NERACA
1 Desember 2019
PASIVA
LIABILITAS :
Utang Dagang 300,000,000
Utang Wesel 27,705,877
Utang Bank Jateng 550,000,000
Utang Pembiayaan Usaha 350,000,000
PPn Keluaran 82,265,909

TOTAL LIABILITAS: 1,309,971,786

EKUITAS:
Modal Tn. Han Jinnie 728,262,063

TOTAL PASIVA: 2,038,233,849

 UD ETERNAL ELEKTRONIK
LAPORAN LABA RUGI
31 Desember 2019
Penjualan
Harga Pokok Penjualan :
Persediaan Barang Dagang, 1 Januari 2019
Pembelian Tahun 2019
Barang Tersedia untuk Dijual
Persediaan Barang Dagang, 31 Desember 2019
Harga Pokok Penjualan
Laba Bruto Usaha
Biaya Usaha :
Gaji, Upah, Imbalan lainnya
Beban Listrik, Air, dan Telepon
Beban Pemasaran
Beban Penyusutan Peralatan
Beban Penyusutan Kendaraan
Pajak Bumi dan Bangunan
Pajak kendaraan bermotor
Premi Asuransi
Biaya Administrasi dan umum lainnya
Total Biaya
Laba Usaha
Penghasilan lain-lain:
Pendapatan bunga deposito
Pendapatan dividen atas investasi
Pendapatan bunga deposito
Hadiah undian
Pendapatan bunga deposito
Total Penghasilan lain-lain
Biaya Lain-Lain:
Biaya Bunga Pinjaman
Total Biaya Lain-lain
Laba Bersih Sebelum Pajak
UD ETERNAL ELEKTRONIK
LAPORAN LABA RUGI
31 Desember 2019
Rp 2,235,795,000

Rp 237,763,652
Rp 1,354,325,180
Rp 1,592,088,832
Rp 198,293,377
Rp 1,393,795,455
Rp 841,999,545

Rp 200,000,000
Rp 18,000,000
Rp 12,000,000
Rp 5,400,000
Rp 6,250,000
Rp 3,000,000
Rp 4,750,000
Rp 2,400,000
Rp 1,500,000
Rp 253,300,000
Rp 588,699,545

Rp 25,000,000
Rp 20,000,000
Rp 12,350,000
Rp 325,000,000
Rp 22,000,000
Rp 404,350,000

Rp 10,000,000
Rp 10,000,000
Rp 983,049,545
 PERHITUNGAN PAJAK AKHIR TAHU

PPh Badan
1. Perhitungan PPh Terutang Pasal 17 (PPh Badan) - Me

50% x 25% x PKP

PPh Pasal

PPh Dipotong Oleh Pihak Lain:

2. Perhitungan PPh Pasal 22
03/02/2019 Rp 1,650,000
02/03/2019 Rp 5,498,288
11/03/2019 Rp 690,000
05/04/2019 Rp 1,489,195
18/04/2019 Rp 675,000
12/05/2019 Rp 2,426,350
12/07/2019 Rp 825,000
10/09/2019 Rp 2,701,540
18/09/2019 Rp 490,909
02/10/2019 Rp 3,245,083
05/10/2019 Rp 510,000
19/11/2019 Rp 1,200,000
08/12/2019 Rp 3,013,199
TOTAL Rp 24,414,564

3. Perhitungan PPh Pasal 23

10/02/2019 Rp 272,727
27/02/2019 Rp 750,000
30/03/2019 Rp 3,750,000
27/04/2019 Rp 60,000
03/05/2019 Rp 3,000,000
05/06/2019 Rp 1,852,500
30/06/2019 Rp 200,000
28/07/2019 Rp 400,000
26/09/2019 Rp 48,750,000
11/11/2019 Rp 4,400,000
14/12/2019 Rp 100,000
TOTAL Rp 63,535,227
 PPh yang Dibayar Sendiri
4. Perhitungan PPh Pasal 25
Selama tahun 2019, perusahaan telah mengangsur atau membayar PPh sebesar Rp 10.000.
PPh Pasal 25:

Perhitungan PPh Akhir Tahun

Jumlah Kredit Pajak:
PPh Kurang/(Lebih) Bayar:
PPh Pasal 25 Tahun Berikutnya:
 PERHITUNGAN PAJAK AKHIR TAHUN

PPh Badan
ngan PPh Terutang Pasal 17 (PPh Badan) - Menggunakan Tarif Lama
PKP:

50% x 25% x PKP

Peredaran Bruto:
Tarif:

PPh Pasal 17 Terutang 2019:

PPh Dipotong Oleh Pihak Lain:

(PPh Psl 22 Bendaharawan Pemerintah)

(PPh Psl 22 Atas Import)
(PPh Psl 22 Bendaharawan Pemerintah)
(PPh Psl 22 Atas Import)
(PPh Psl 22 BUMN)
(PPh Psl 22 Atas Import)
(PPh Psl 22 Badan Usaha yang Ditunjuk Pemerintah)
(PPh Psl 22 Atas Import)
(PPh Psl 22 Bendaharawan Pemerintah)
(PPh Psl 22 Atas Import)
(PPh Psl 22 Bendaharawan Pemerintah)
(PPh Psl 22 BUMN)
(PPh Psl 22 Atas Import)

(PPh Psl 23 Atas Jasa Perbaikan Toko)

(PPh Psl 23 Atas Hadiah)
(PPh Psl 23 Atas Bunga Deposito BCA Smg)
(PPh Psl 23 Atas Jasa Pemeliharaan AC)
(PPh Psl 23 Atas Penghasilan Deviden)
(PPh Psl 23 Atas Bunga Deposito BRI Smg)
(PPh Psl 23 Atas Jasa Desain Interior)
(PPh Psl 23 Atas Jasa Pembuatan Aplikasi Kasir)
(PPh Psl 23 Atas Hadiah)
(PPh Psl 23 Atas Bunga Deposito Bank Mandiri)
(PPh Psl 23 Jasa Perawatan Mobil)
bayar Sendiri

angsur atau membayar PPh sebesar Rp 10.000.000,-

Rp 10,000,000

Perhitungan PPh Akhir Tahun:

Rp 97,949,791
Rp 24,931,402
Rp 2,077,617
kan Tarif Lama
Rp 983,049,545

Rp 983,049,545
50%
25%
Rp 122,881,193
(Kurang Bayar)
(Angsuran PPh 25 untuk setiap bulan)
 SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

FORMULIR
1771 PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
2 0 1 9
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…

NPWP : 5 8 7 8 9 8 9 0 6 5 0 3 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK :

IDENTITAS

U D E T E R N A L E L E K T R O N I K

JENIS USAHA : D A G A N G KLU :

NO. TELEPON : 0 8 1 2 - 3 4 5 6 7 8 9 0 NO. FAKS : -

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : X DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK : A B D U L H A M I D

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK : 1 2 5 3 6 2 5 2 6 7 2 8 3 5 2

NAMA AKUNTAN PUBLIK : A B D U L H A M I D

N P W P AKUNTAN PUBLIK : 0 3 7 6 9 2 1 9 2 1 4 7 8 8 2

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK : H A D I P U T R A N T O

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK : 5 4 1 2 4 5 1 5 8 4 4 3 1 4 7

NAMA KONSULTAN PAJAK : H A D I P U T R A N T O

NPWP KONSULTAN PAJAK : 1 1 5 2 1 5 4 1 2 1 1 8 5 6 2

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1
A. PENGHASILAN

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………

KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

2
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) …………………………

3
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. X Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….

B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……………………. 4 Rp 122,881,193

c. Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

5
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU …

6 Rp 122,881,193
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….

7
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

8a Rp 87,949,791
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….………

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

8b
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………

8c Rp 87,949,791
C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

(6 – 7 – 8c)…. 9 Rp 34,931,402
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

10a Rp 2,077,617
a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..………………………

10b Rp 24,931,402
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………

10c Rp 27,009,019
c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

11. a. X PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

(9 – 10c)….. 11 Rp 24,931,402
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib Pajak
Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:

F.1.1.32.14
 20
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

14a Rp 24,931,402
PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

14b
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...

14c Rp 24,931,402
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………

d. PPh YANG TERUTANG

14d Rp 112,881,193
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
14e Rp 87,949,791
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……

14f Rp 24,931,402
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………

14g Rp 2,077,617
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
PENGHASILAN BUKAN
F. PPh FINAL DAN

15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK

15a Rp 11,902,500
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
15b
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM
G. PERNYATAAN

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
b. X Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. LAPORAN KEUANGAN
c. TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d. DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. Semarang d. 3 1 1 2 2 0 1 9

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

UD ETERNAL ELEKTORNIK
NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. H A N J I N N I E

NPWP : f. 0 4 7 6 6 5 4 0 8 7 9 6 0 0 0

F.1.1.32.14
 LAMPIRAN - I
FORMULIR
1771 - I

TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPWP : 5 8 7 8 9 8 9 0 6 5 0 3 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : U D E T E R N A L E L E K T R O N I K

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
1a Rp 2,235,795,000
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø

1b Rp 1,393,795,455
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…… Ø

1c Rp 253,300,000
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø

1d Rp 588,699,545
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….. Ø

1e Rp 404,350,000
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…… Ø

1f Rp 10,000,000
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø

1g Rp 394,350,000
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø

1h Rp 983,049,545
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………. Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………. Ø

3 Rp 983,049,545
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

4
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
Ø

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………..... Ø

5b
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…… Ø

5e
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø

5f
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....………… Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...… Ø

5h
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....………… Ø

5i
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

5j
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..……… Ø

5k
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…………..... Ø

5l
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………….. Ø

5m
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

6a
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

6b
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…… Ø

6c
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø

6d
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø

6e
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....… Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:

7b
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………. Ø

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....… 8

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
 LAMPIRAN - II
1771 - II

TAHUN PAJAK
FORMULIR

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL

5 8 7 8 9 8 9 0 6 5 0 3 0 0 0 U D E T E R N A L E L E K T R O N I K
IDENTITAS

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9
HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN Rp 1,354,325,180 Rp 1,354,325,180

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,

Rp 200,000,000 Rp 200,000,000
HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI Rp -

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI Rp 11,650,000 Rp 11,650,000

5. BIAYA SEWA Rp -

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN Rp 10,000,000 Rp 10,000,000

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA Rp -

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH Rp -

9. BIAYA ROYALTI Rp -

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI Rp 12,000,000 Rp 12,000,000

11. BIAYA LAINNYA Rp 1,500,000 Rp 1,500,000

12. PERSEDIAAN AWAL Rp 237,763,652 Rp 237,763,652

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

Rp (198,293,377) Rp (198,293,377)

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 Rp 1,393,795,455 Rp 235,150,000 Rp 1,628,945,455

Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54
 LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

5 8 7 8 9 8 9 0 6 5 0 3 0 0 0 U D E T E R N A L E L E K T R O N I K
IDENTITAS

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 1 9 1 2 1 9
PERIODE PEMBUKUAN : s.d.

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1. Penjualan kepada bendahara

Pemerintah Kota Semarang 01.123.345.3-502.000 Rp 110,000,000 Rp 1,650,000 02.0-19.00000002 03 Februari 2019
pemerintah

2.
Muh. Hanif 08.785.564.3-504.000 Membayar jasa perbaikan Rp 13,636,364 Rp 272,727 - 10 Februari 2019

3.
Junjun - Hadiah Rp 5,000,000 Rp 750,000 - 27 Februari 2019

4.
Impor - Impor Rp 73,310,507 Rp 5,498,288 - 02 Maret 2019

5. Penjualan kepada bendahara

Dinas Pendidikan dan Kebudayaan Semarang 01.102.003.2-502.000 Rp 46,000,000 Rp 690,000 02.0-19.00000004 11 Maret 2019
pemerintah

6.
BCA Semarang 01.243.534.2-502.000 Penghasilan bunga deposito Rp 25,000,000 Rp 3,750,000 - 30 Maret 2019

7.
Impor - Impor Rp 59,567,796 Rp 1,489,195 - 05 April 2019

8.
PT. Garuda Indonesia 01.001.634.3-093.000 Penjualan kepada BUMN Rp 45,000,000 Rp 675,000 02.0-19.00000007 18 April 2019

9.
CV. Lintas Aircond 08.363.874.3-062.000 Membayar jasa pemeliharaan Rp 3,000,000 Rp 60,000 - 27 April 2019

10.
PT. Indofood Tbk 01.141.916.8-021.000 Penghasilan dividen Rp 20,000,000 Rp 3,000,000 - 03 Mei 2019

11.
Impor - Impor Rp 97,054,012 Rp 2,426,350 - 12 Mei 2019

12.
BRI Semarang 06.178.910.8-015.000 Penghasilan bunga deposito Rp 12,500,000 Rp 1,852,500 - 05 Juni 2019

13.
PT. Witra Interior 04.101.921.4-014.000 Membayar jasa desain Rp 10,000,000 Rp 200,000 - 30 Juni 2019

14. Penjualan kepada Badan Usaha yang

Bank Jateng 01.211.111.3-502.000 ditunjuk pemerintah Rp 55,000,000 Rp 825,000 02.0-19.00000014 12 Juli 2019

JUMLAH JML Rp 575,068,679 Rp 23,139,060

Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 2 halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32
 LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

7 8 7 8 9 8 9 0 6 5 0 3 0 0 0 U D E T E R N A L E L E K T R O N I K
IDENTITAS

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9
PERIODE PEMBUKUAN :

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1. Membayar jasa pembuatan

Chan 06.435.234.4-502.000 Rp 20,000,000 Rp 400,000 - 28 Juli 2019
aplikasi kasir

2.
Impor - Impor Rp 108,061,591 Rp 2,701,540 - 10 September 2019

3. Penjualan kepada bendahara

Perpustakaan Kota Semarang 02.100.230.5-502.000 Rp 32,727,273 Rp 490,909 02.0-19.00000019 18 September 2019
pemerintah

4.
Bank Jateng - Penghasilan hadiah Rp 325,000,000 Rp 48,750,000 - 26 September 2019

5.
Impor - Impor Rp 129,803,323 Rp 3,245,083 - 02 Oktober 2019

6. Penjualan kepada bendahara

DPRD Kota Semarang 02.026.611.9-015.000 Rp 34,000,000 Rp 510,000 02.0-19.00000021 05 Oktober 2019
pemerintah

7.
Bank Mandiri Semarang 01.816.622.8-012.000 Penghasilan bunga deposito Rp 22,000,000 Rp 4,400,000 - 11 November 2019

8.
PT. Kereta Api Indonesia 01.000.016.4-051.000 Penjualan kepada BUMN Rp 80,000,000 Rp 1,200,000 02.0-19.00000025 19 November 2019

9.
Impor - Impor Rp 120,527,951 Rp 3,013,199 - 08 Desember 2019

10.
PT. Unggul Pratama 05.622.017.3-761.000 Membayar jasa perawatan Rp 5,000,000 Rp 100,000 - 14 Desember 2019

11.

12.

13.

14.

JUMLAH JML Rp 877,120,138 Rp 64,810,731

Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 2 dari 2 halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32
 LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI 2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

5 8 7 8 9 8 9 0 6 5 0 3 0 0 0
NPWP :
IDENTITAS

U D E T E R N A L E L E K T R O N I K
NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9
PERIODE PEMBUKUAN :

BAGIAN A : PPh FINAL

DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, Rp 59,350,000 15% Rp 8,902,500

DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI

8. b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

9. PERWAKILAN DAGANG ASING

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11. PELAYARAN DALAM NEGERI

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA

14. Rp 20,000,000 15% Rp 3,000,000

PENGHASILAN DIVIDEN ATAS INVESTASI

JUMLAH BAGIAN A JBA Rp 11,902,500

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN

2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5.
DARI BADAN PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA

NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
6.
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7.
…………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB Rp -

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
 LAMPIRAN - V
FORMULIR 1771 - V

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NPWP
5 8 7 8 9 8 9 0 6 5 0 3 0 0 0
:
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK

U D E T E R N A L E L E K T R O N I K
:

PERIODE PEMBUKUAN
0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9
:

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A JBA 100%

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4) (5)

1. Han Jinnie JL. Randusari No.42, Semarang 04.766.540.8-796.000 Pemilik

2. Kim Namjoon JL. Kauman No.11, Semarang 05.134.562.4-543.000 Bendahara

3. Park Jimin JL. Majapahit No.18, Semarang 12.327.421.2-314.000 Manajer Pemasaran

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
 LAMPIRAN - VI
1771 - VI

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
FORMULIR

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI 2 0 1 9

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPWP :
5 8 7 8 9 8 9 0 6 5 0 3 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK :

U D E T E R N A L E L E K T R O N I K

PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A JBA

BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI

D.1.1.32.36