Soal Kasus PPN 2019

Soal Kasus PPN 2019

PT Melati
No Tgl produsen garmen yang berlokasi di Kerawang. Produk perusahaan dijual di dalam dan
Transaksi
1 1 April Perusahaan memesan bahan baku lokal kepada PT. Berantas total sebesar
2 4 April Rp 300.000.000
PT. Mawar memesan belum termasukbaju untuk PPN. Barang
karyawannya dikirim dan
dengan pembuatan
total Faktur
3 5 April pesanan Rp 500.000.000. Perusahaan menerima
Mengimport bahan baku sebesar 20.000 USD (cost). Atas import ini Freight uang muka
4 6 April 3.000 USD, mengirimkan
Perusahaan insurance 1.000 barang USD.kepadaBea Supermarket
masuk dikenakan ABC 10% dari CIF. Kurs
untuk
5 7 April konsinyasi sebesar
Mengirimkan barang Rp400.000.000
kepada pelanggan PT. ABC sebesar Rp 600.000.000
6 10 April ditambah PPN. Atas pengiriman
Menerima laporan dari Supermarket barangABC ini PT. ABC barang
bahwa melakukan yangpembayaran
terjual selama
7 11 April bulan Maret sebanyak Rp 400.000.000 belum termasuk
Menerima bahan baku yang dipesan PT. Kenanga pada Maret 2016 total sebesar PPN.
8 12 April Rp400.000.000.
Membeli bahan bakuAtas kepada
bahan bakupemasokini perusahaan
lokal secara telah membayar
kredit sebesar Rp DP600.000.000
20%nya.
9 13 April ditambah PPN.
Membayar Barang
tagihan diterima
listrik sebesar pada Rptanggal pembeliandan
66.000.000 beserta
telponfaktur
Rp
10 14 April 25.300.000.export
Melakukan Tagihan tersebut
barang telah termasuk
ke Jepang PPN
senilai 100.000 USD, freight sebesar
11 15 April 10.000 USD dan insurance 3.000 USD.
Mengirimkan tagihan kepada Kementerian Dalam Negeri atas Kurs KMK yang berlaku 13.500 dan
pembelian
12 18 April seragam senilai
Perusahaan Rp 800.000.000
memberikan kaos ditambah
produksi PPN. sendiriSeragam
kepadadikirimkan
karyawannyapada
13 19 April senilai Rp 200.000.000,
Membayar kepada PT. harga pokok Rp
Rinjani produksi 80%. ( termasuk PPN untuk
330.000.000
14 20 April pengiriman barang
Memberikan jasa untuk yang telah dilakukan
menyelesaikan padajahitan
pekerjaan 24 Maret 2016. ( PPn
baju (maklon) dari PT.
15 21 April Kilimanjoro yang telah ditentukan bahan baku dan
Mengirimkan barang pesanan kepada Kementerian Kehakiman senilai Rp spesifikasi produknya.
16 22 April 700.000.000.
Entitas Perusahaan
membangun belum
sendiri melakukan
gedung kantorpenagihan karena Biaya
seluas 800m2. prosesyanginspeksi dan
17 25 April dikeluarkan untuk
Menerima barang pembangunan
retur daritersebut selama bulan
pelanggan barang Aprilsebesar
sebesar Rp
18 26 April Rp50.000.000barang
Mengirimkan (belum yangtermasuk
dipesan dari PPN) yang senilai
PT. Aster telahRpdicatat dan
600.000.000.
19 27 April Pesanan tersebut diterima pada 24 Maret 2016
Membayar jasa outsourcing sebesar Rp 100.000.000. Termasuk dalam disertai DP sebesar 20%.
20 28 April Perusahaan
pembayaran mengirimkan
Membeli peralatan tersebut pabrik faktur
dirinci untuk
biaya
senilai Rppengiriman
penggantian tersebut.
tenaga
1.800.000.000. Perusahaan
kerja
Untuk sebesar Rp
pembelian
menerima
70.000.000.
peralatan pembayaran
ini perusahaan sebesar 30% dari total barang dipesan. Sisanya dilunasi
21 28 April Perusahaan membayar membayar
sewa kendaraan 50% secaraangkuttunaisebesar
dan sisanya dibayarkan
Rp 20.000.000 (belum
bulan
secara Mei
termasuk
2016.
angsuran
PPN). dalam
Membeli tiga
melalui bulan
sewa berikutnya.
pembiayaan Faktur
mobilpajak
sedan telah diterima
untuk Direksi
22 29 April Mengembalikan bahan baku yang dari pembelian bulan Maret karena barangnya
senilai
rusak. Rp )330.000.000.
Barang Angsuran pertama
yang dikembalikan Rp 66.000.000.
23 29 April Melakukan penghapusan piutang darisenilai
seorangRp 40.000.000,
pelanggan belum
sebesar Rp termasuk
66.000.000PPN.
24 29 April Faktur
(termasukpajar
Membuat faktur retur
nilai pajak diterima
PPN) gabungan bersamaan
atas penjualan dengan
yang telah
atas penjualan pengembalian
dilakukan
retail barang
padaselama
yang terjadi 2 April ( April
2014.
bulan
Pelanggan telah dinyatakan
sebesar Rp 800.000.000 pailit olehkredit
dan penjualan pengadilan.
kepada beberapa pelanggan sebesar
Rp 2.000.000.000. Atas penjualan kredit tersebut
Untuk setiap transaksi di atas, tentukan tanggal dibuatnya Faktur Pajak, klasifikasi pelanggan
PK / PM,telah
DPP, PPNmembayar
terutang,
dan keterangan lain 25%
bila dan sisanya
dibutuhkan dalam dilunasi
format pada
seperti bulan
tabel berikutnya
berikut: (28) sesuai
(format dengan
tabel boleh kebijakan
ditambahkan
Hitung kurang / lebih bayar PPN selama masa pajak April 2015 dan berapa yang akan ditampilkan sebagai
jika diperlukan
hutang untuk
PPN dalam penjualan
laporan perusahaan.
mempermudah
posisi perhitungan)
keuangan jika diasumsikan pajak untuk masa Maret telah dibayar lunas di
Buatlah jurnal atas transaksi yang terkait dengan transaksi no 3 tanggal 5 April 2015 dan transaksi 18
bulan April.
tanggal 26FP
April 2016.
No. Tgl. PK / PM DPP

PPN Keterangan
 Nama Cilki Nuryanti
NIM 195111039
Kelas 2B-AK
Kelompok 1

No Tgl. FP PK/ PM DPP

1 Mei PM Rp 300,000,000.00
04/04/2016 PM Rp 100.000.000 (uang
2 Muka)
Mei PM Rp 400,000,000.00
3 05/04/2016 PM Insurance=1.000*Rp13.40
0=Rp13.400.000;
4 06/04/2016 PK Rp 400,000,000.00
5 07/04/2016 PK Rp 600,000,000.00
6 10/04/2016
Maret PM Rp 80.000.000
(Uang Muka)
Rp 240.000.000
7 11/04/2016 PM
(Pembayaran)
Rp 80.000.000
Mei PM
(Pelunasan)
8 12/04/2016 PM Rp 600,000,000.00
9 13/04/2016 PM ((Rp66.000.000*100/110)
(Cost=100.000*Rp13.500;
+
10 14/04/2016 PK Freight=10.000*Rp13.500;
11 25/03/2016 PK (-) Insurance=3.000*Rp13.50
Rp 800,000,000.00
12 18/04/2016 PK Rp40.000.000
(Rp200.000.000*20%)
Rp 300.000.000
13 19/04/2016 PK
(Rp330.000.000*100/110)
14 20/04/2016 PK Rp 100,000,000.00
15 21/04/2016 PK Rp 700,000,000.00
Rp 148.000.000
16 22/04/2016 PM
(Rp370.000.000*40%)
17 25/04/2016 PK (-) 50000000
Rp120.000.000
24/03/2016 PK (Rp600.000.000*20%)
18 RpUang
180.000.000
Muka
26/04/2016 PK (Rp600.000.000*30%)
Mei PK Rp 300,000,000.00
19 27/04/2016 PK Rp 70,000,000.00
20 28/04/2016 PM Rp 1,800,000,000.00
28/04/2016 PK Rp 20,000,000.00
21 Rp 300.000.000
28/04/2016 PM
(Rp330.000*100/110)
22 29/04/2016 PM (-) Rp 40,000,000.00
23 29/04/2016 - -
24 29/04/2016 PK Rp 2,800,000,000.00

Hitung kurang/ Lebih Bayar PPN Jurnal

PPN Kurang / Lebih Bayar = 3 42099
PPN Keluaran- PPN Masukkan = Persediaan Barang
PK PM Bea Masuk
Rp 40,000,000.00 Rp 30,000,000.00 Freigh In
Rp 60,000,000.00 Rp 10,000,000.00 Insurance Expense
Rp -80,000,000.00 Rp 40,000,000.00 PPN Masukkan
Rp 4,000,000.00 Rp 35,376,000.00 Account Payable
Rp 30,000,000.00 Rp 8,000,000.00
Rp 10,000,000.00 Rp 24,000,000.00 18 42486
Rp 70,000,000.00 Rp 8,000,000.00 Account Receivable
Rp -5,000,000.00 Rp 60,000,000.00 Uang Muka Penjualan
Rp 12,000,000.00 Rp 8,300,000.00 Cash
Rp 18,000,000.00 Rp 14,800,000.00 Sales
Rp 30,000,000.00 Rp180,000,000.00 PPN Keluaran
Rp 7,000,000.00 Rp 30,000,000.00
Rp 2,000,000.00 Rp -4,000,000.00
Rp 280,000,000.00
Rp 478,000,000.00 Rp 444,476,000.00
Pajak Kurang Bayar Rp 33,524,000.00
 PPN Keterangan
Rp 30.000.000 Baran dikirim dan dibuat faktur dibulan mei
(Rp300.000.000*10%)
Rp 10.000.000
(Rp100.000.000*10%)
Rp 40.000.000 Penyelesaian Baju dilakukan pada bulan Mei
(Rp400.000.000*10%)
Rp 35.376.000 Dapat Dikreditkan
(Rp353.760.000*10%)
Rp 40.000.000
(Rp400.000.000*10%)
Rp 60.000.000 Telah melakukan pembayaran 30%, sisanya
(Rp600.000.000*10%) dibayar bulan mei.
hanya pelaporan
Rp 8.000.000 Saat Pemesanan
(Rp80.000.000*10%)
Rp24.000.000 Saat Penerimaan Barang
(Rp240.000.000*10%)
Rp 8.000.000
Saat Pelunasan
(Rp80.000.000*10%)
Rp 60.000.000
Pembayaran dilakukan pada bulai mei
(Rp600.000.000*10%)
Rp 8.300.000 Dapat Dikreditkan
(Rp83.000.000*10%)
0
(Rp1.525.500.000*0%) Menjadi Ekspor dikenakan
pengurang tarif 0%yang ada
pajak kreditan
Rp80.000.000
(Rp800.000.000*10%) karena transaksinya terjadi dengan
Rp4.000.000 bendaharawan negara
(Rp40.000.000*10%)
Rp 30.000.000 PPN tidak Masuk ke bulan April
(Rp300.000.000*10%)
Rp 10.000.000
(Rp100.000.000*10%)
Rp 70.000.000 Belum dilakukan penagihan
(Rp700.000.000*10%)
Rp 14.800.000 Tidak dapat dikreditkan karena bangunan
(Rp148.000.000*10%)
Rp 5.000.000 800m2.
Menjadi pengurang pajak Keluaran yang
(Rp50.000.000*10%)
Rp 12.000.000 sudah ada
Pembayaran uang muka
(Rp120.000.000*10%)
Rp 18.000.000
(Rp180.000.000*10%) Pembayaran 30% saat faktur diberikan
Rp 30.000.000
Saat Pelunasan
(Rp300.000.000*10%)
Rp 7.000.000 Biaya penggantian tenaga kerja, Jasa
(Rp70.000.000*10%)
Rp 180.000.000 Outsourin tidak dikenakan PPN
Dapat Dikreditkan
(Rp1.800.000.000*10%)
Rp 2.000.000
(Rp20.000.000*10%)
Rp 30.000.000 dapat dikreditkan
(Rp300.000.000*10%)
Rp 4.000.000 Menjadi pengurang pajak Masukkan yang
(Rp40.000.000*10%) sudah ada
- Tidak Terkait Dengan PPN
Rp 280.000.000 Membayar 25 %
(Rp2.800.000.000*10%)

Jurnal

Rp 268,000,000.00
Rp 32,160,000.00
Rp 40,200,000.00
Rp 13,400,000.00
Rp 35,376,000.00
 Rp 389,136,000.00

Rp 360,000,000.00
Rp 120,000,000.00
Rp 180,000,000.00
Rp 600,000,000.00
Rp 60,000,000.00
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai

FORMULIR 1111
(SPT MASA PPN)
Jumlah Lembar SPT

KEMENTRIAN KEUANGAN RI Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN. Beri tanda X dalam yang sesuai (Termasuk Lampiran)

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK Diisi oleh Petugas

NAMA PKP : P T . M E L A T I NPWP :

ALAMAT : K A R A W A N G MASA : 4 s.d 4 - 2016 Thn Buku :
(mm-mm-yyyy) s.d
Wajib PPn
TELEPON : HP : KLU : Pembetulan Ke : 0 (……....……) BM
I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA DPP PPN
A. Terutang PPN :
Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009, apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya

1. Ekspor A. Rp 1,525,500,000
1
2. Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri 1 Rp 1,730,000,000 Rp 173,000,000
3. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh Pemungut PPN 2 Rp Rp
4. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut 3 Rp Rp
5. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN 4 Rp Rp
Jumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5) Rp 3,255,500,000 Rp 173,000,000
B. Tidak Terutang PPN Rp
C. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A + I.B) Rp 3,255,500,000

II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR/LEBIH BAYAR

A. Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2) 1 Rp 173,000,000
B. PPN Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama Rp -
C. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan 5 Rp 341,676,000
D. PPN yang kurang atau (lebih) bayar (II.A - II.B - II.C) Rp (168,676,000)
E. PPN yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp - -
F. PPN yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D - II.E) Rp (168,676,000)
G. PPN yang kurang dibayar dilunasi tanggal - - NTPP:
H. PPN lebih bayar pada :
1 Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan) 1 Butir II.D atau Butir II.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan)

Oleh : 2 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN atau Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN

diminta untuk : 3 Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya atau Dikompensasikan ke Masa Pajak -
(mm-yyyy)
3 Dikembalikan (Restitusi)
Khusus Restitusi untuk PKP :
atau Pasal 17C KUP dilakukan dengan Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan

atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan

atau Pasal 9 ayat (4C) PPN dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan

dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT Saudara dianggap tidak disampaikan.

III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI

A. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak : Rp 350,000,000
B. PPN Terutang : Rp 7,000,000
C. Dilunasi Tanggal : - - (dd-mm-yyyy) NTPP :

IV. PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSI

A. PPN yang wajib dibayar kembali : Rp -
B. Dilunasi Tanggal : - - (dd-mm-yyyy) NTPP :

V. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH

A. PPn BM yang harus dipungut sendiri 1 Rp

B. PPn BM Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama Rp

C. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar (V.A – V.B) Rp -

D. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp

E. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V.C – V.D) Rp -

F. PPn BM kurang dibayar dilunasi tanggal - - (dd-mm-yyyy) NTPP :

VI. KELENGKAPAN SPT

Perhatian

X Formulir 1111 AB X Formulir 1111 A2 X Formulir 1111 B2 SSP PPN..........lembar Surat Kuasa Khusus

X Formulir 1111 A1 X Formulir 1111 B1 X Formulir 1111 B3 SSP PpnBM......lembar , lembar

PERNYATAAN: , - - (dd-mm-yyyy)
DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA, Pengurus/Kuasa
SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA BERITAHUKAN
DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-LAMPIRANNYA ADALAH BENAR, Tanda tangan :
LENGKAP, JELAS DAN TIDAK BERSYARAT.
X PKP
Nama Jelas :
Kuasa Jabatan :
Cap Perusahaan :
F.1.2.32.04
http://syafrianto.blogspot.com
 REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN FORMULIR 1111 AB
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirk

NAMA PKP : PT. Melati MASA 4 s.d 4 -

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES
NPWP - Pembetulan Ke : 0 (

URAIAN DPP (Rupiah) PPN (Rupiah)

I. Rekapitulasi Penyerahan
A.1
A. Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKP 1,525,500,000
B. Penyerahan Dalam Negeri
A.2 1,730,000,000 173,000,000
1. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak Digunggung
2. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Digunggung
C. Rincian Penyerahan Dalam Negeri
1. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya harus dipungut sendiri ( 1
1,730,000,000 173,000,000
Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 01,04,06 dan 09 ditambah I.B.2 )
Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya dipungut oleh Pemungut PPN 2
2. ( Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03 )
Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya tidak dipungut 3
3.
( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 07 )
Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPn BM 4
4.
( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 08 )
II. Rekapitulasi Perolehan
A. Impor BKP, Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean dan Pemanfaatan
JKP dari Luar Daerah Pabean Yang PM-nya Dapat Dikreditkan
B.1 353,760,000 35,376,000

B. Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PM-nya Dapat Dikreditkan B.2 3,063,000,000 306,300,000
Impor atau Perolehan Yang PM-nya Tidak Dapat dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan
C. Yang Mendapat Fasilitas B.3 148,000,000 14,800,000

D. Jumlah Perolehan ( II.A + II.B + II.C) 3,564,760,000 356,476,000

III. Penghitungan PM Yang Dapat dikreditkan
A. Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan (II.A + II.B) 341,676,000
B. Pajak Masukan Lainnya
1. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya
2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak - (mm-yyyy)
3. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan
AREA STAP
4. Jumlah (III.B.1 + III.B.2 + III.B.3) -
C. Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan( III.A + III.B.4) 5 341,676,000

D.1.2.32.07

http://syafrianto.blogspot.com
 FORMULIR 1111 AB
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan

2016 (mm-mm-yyyy)

( )

PpnBM (Rupiah)

-
 DAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD, BKP TIDAK BERWUJUD, DAN ATAU JKP FORMULIR 1111 A1
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan

: PT. Melati

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES
NAMA PKP MASA 4 s.d 4 - 2016 (mm-mm-yyyy)

NPWP - Pembetulan Ke 0 ( )

Nama Pembeli BKP /Penerima Manfaat BKP Tidak Dokumen Tertentu

No. DPP Keterangan
Berwujud/Penerima JKP Nomor Tanggal (dd-mm-yyy)
1. Jepang 14. Apr. 2016 1,525,500,000

2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
JUMLAH A.1 1,525,500,000

D.1.2.32.08
http://syafrianto.blogspot.com

6
6
 DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK
NAMA PKP : : PT. Melati
NPWP :
Nama Pembeli BKP /Penerima Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota
NPWP/Nomor Retur/Nota Pembatalan DPP
No. Manfaat BKP Tidak Berwujud/
Penerima JKP Paspor Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyy) (Rupiah)
1. PT. Mawar 1 4. Apr. 2016 Rp100,000,000
2. Supermarket ABC 1 6. Apr. 2016 Rp400,000,000
3. PT ABC 1 7. Apr. 2016 Rp180,000,000
4. PT. Kilimanjoro 1 20. Apr. 2016 Rp100,000,000
5. Pelanggan 1 25. Apr. 2016 -Rp50,000,000
6. PT Aster 1 26. Apr. 2016 Rp300,000,000
7. Faktur Gabungan 1 29. Apr. 2016 Rp700,000,000
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
 23.
24.
A
JUMLAH . Rp1,730,000,000.00
2
D.1.2.32.09
KTUR PAJAK FORMULIR 1111 A2
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan

MASA : 4 s.d 4 - 2016 (mm-mm-yyyy)

Pembetulan Ke : 0 ( Satu )

PPN PpnBM Kode dan No. Seri Faktur Pajak

(Rupiah) (Rupiah) Yang Diganti/ Diretur

Rp10,000,000
Rp40,000,000
Rp18,000,000
Rp10,000,000
-Rp5,000,000
Rp30,000,000
Rp70,000,000
Rp173,000,000.00 -
 DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH FORMULIR 1111 B1
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan

: PT Melati

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES
NAMA PKP MASA 4 s.d 4 - 2016 (mm-mm-yyyy)

NPWP - Pembetulan Ke 0 ( )

Nama Penjual BKP/BKP Tidak Dokumen Tertentu DPP PPN PpnBM

No. Berwujud/Pemberi JKP Keterangan
Nomor Tanggal (dd- (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
mm-yyy)

1. Pemasok 5. Apr. 2016 353,760,000 35,376,000

2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
JUMLAH B.1 353,760,000 35,376,000 -

D.1.2.32.10
http://syafrianto.blogspot.com
 DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI FORMULIR 1111 B2
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan

: PT. Melati

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES
NAMA PKP MASA 4 s.d 4 - 2016 (mm-mm-yyyy)

NPWP - Pembetulan Ke 0 ( )

Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/

Nama Penjual BKP/BKP Tidak Nota Retur/Nota Pembatalan DPP PPN PpnBM Kode dan No. Seri Faktur Pajak
No. Berwujud/Pemberi JKP NPWP
Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd- (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) Yang Diganti/ Diretur
mm-yyy)

1. PT. Kenanga 11. Apr. 2016 320,000,000 32,000,000

2. Pemasok Lokal 12. Apr. 2016 600,000,000 60,000,000
3. PLN 13. Apr. 2016 83,000,000 8,300,000
4. Pabrik Peralatan 28. Apr. 2016 1,800,000,000 180,000,000
5. Tukang Sewa Kendaraan 28. Apr. 2016 300,000,000 30,000,000
6. Pemasok 29. Apr. 2016 (40,000,000) (4,000,000)
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
JUMLAH B.2 3,063,000,000 306,300,000 -

D.1.2.32.11
http://syafrianto.blogspot.com
 DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS FORMULIR 1111 B3
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan

: PT.Melati 4 4 2016

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES
NAMA PKP MASA s.d - (mm-mm-yyyy)

NPWP :- Pembetulan Ke : 0 ( )

Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota

Nama Penjual BKP/BKP Tidak Retur/Nota Pembatalan DPP PPN PPnBM Kode dan No. Seri Faktur Pajak
No. Berwujud/Pemberi JKP NPWP
Tanggal (dd- (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) Yang Diganti/ Diretur
Kode dan Nomor Seri mm-yyy)

1. Tukang Matrial Apr 22, 2016 148,000,000 14,800,000

2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
JUMLAH B.3 148,000,000 14,800,000 -

D.1.2.32.12
http://syafrianto.blogspot.com