LATIHAN MINGGU 7

INFORMASI UMUM
DATA PERUSAHAAN :
NAMA : AMALIA COMP SEMARANG
ALAMAT : JL. LAMONGAN RAYA 50 SEMARANG
NO. TELEPON : (024) 8317990
NO. FAKSIMILI : (024) 8414909
Amalia Comp Semarang bergerak dalam usaha service komputer, dan merupakan perusahaan perorangan.

AMALIA COMP SEMARANG

TRIAL BALANCE NOVEMBER,30, 2020(dalam RP)
Total
Acc No. Account Titels
Debit Credit
1-1001 Cash 56.000.000 -
1-1002 Account Receivable 68.000.000 -
1-1003 Supplies 3.000.000
1-1004 Prepaid Rent 4.000.000 -
1-1005 Prepaid Advertising - -
1-2001 Equipment 100.000.000 -
1-2002 Accumulated Depreciation of Equipment - 5.000.000
2-1001 Account Payable - 23.000.000
2-1002 Income Tax Payable - 3.600.000
2-1003 Salaries Payable - -
2-1004 Interest Payable - -
2-2001 Bank Loan - 60.000.000
3-1001 Amalia Capital - 130.000.000
3-1002 Amalia Withdrawal 5.000.000 -
4-1001 Service Revenue - 220.000.000
6-1001 Advertising Expense 1.500.000 -
6-1002 Rent Expense 1.000.000 -
6-1003 Supplies Expense 2.700.000 -
6-1004 Depreciation of Equipment Expense - -
6-1005 Utilities Expense 1.800.000 -
6-1006 Salaries Expense 195.400.000 -
6-1007 Other Operating Expense .400.000 -
8-1001 Interest Revenue - 1.700.000
8-1002 Rent Revenue - 700.000
9-1001 Interest Expense 5.200.000 -
444.000.000 444.000.000

Selama bulan Desember 2020 terjadi transaksi sbb :

Des1 Dibeli perlengkapan dari Toko Kita Jl. Kelud Raya Semarang secara tunai
Rp. 8.000.000,-, cek no. K-101.
” 6 Dicatat pendapatan jasa service komputer selama sepuluh hari pertama tunai Rp.
35.500.000,-.
“ 12 Diselesaikan pekerjaan service komputer untuk PT Persada, Jl. Angkasa 22 Semarang
dengan balas jasa yang telah disetujui sebesar Rp. 28.000.000,-, Faktur no. PJ-118.
( dibayar kemudian )
” 15 Disetor ke kas negara pelunasan utang PPh ( Income Tax Payable ) Rp. 3.600.000,-,
cek no. K-102
“ 17 Dibayar beban listrik, telepon, dan air sebesar Rp.2.900.000,-, cek no. K-103.
“ 18 Dibeli tambahan peralatan dari Toko Elektra, Jl. Pemuda 22 Semarang secara kredit
Rp.100.000.000,-, faktur no. JP-521
“ 20 Dicatat pendapatan jasa service komputer selama sepuluh hari ke dua sebesar Rp.
26.000.000, secara tunai.
“ 22 Dibayar gaji pegawai bulan Desember 2020 sebesar Rp. 22.200.000,-. cek no K-104
“ 24 Nn Amalia mengambil uang untuk keperluan sendiri Rp 2.000.000,-, cek no. K-105
“ 26 Dua orang pegawai diminta untuk memperbaiki instalasi komputer di FE
Unisbank dengan kesepakatan balas jasa Rp. 18.500.000,-, faktur no. PJ-119, faktur no.
KP-608.
“ 27 Dilunasi utang kepada Toko Murah Semarang Rp. 23.000.000,-, cek no. K-106.
“ 28 Diterima pelunasan piutang senilai Rp. 68.000.000,- , faktur no. PJ-108.
“ 29 Dicatat pendapatan jasa service komputer sepuluh hari terakhir secara tunai
Rp.19.600.000,-
“ 31 Dibayar macam-macam beban usaha Rp. 2.100.000,- cek no. K-107

Diminta :
1. Menyusun Jurnal Umum bulan Desember 2020
2. Posting Jurnal ke Buku Besar
3. Menyusun Neraca Saldo per 31 Desember 2020