BIRO PERENCANAAN PRATAMA

NERACA SALDO
PER: 31 DESEMBER 2011

NAMA REKENING DEBET KREDIT

Kas 25,000,000
Asuransi Dibayar Dimuka 21,000,000
Perlengkapan Kantor 5,550,000
Peralatan Kantor 75,000,000
Akum. Dep. Peralatan 25,000,000
Kendaraan Bermotor 153,500,000
Akum. Dep. Kendaraan 30,000,000
Utang Dagang 2,750,000
Pendapatan Diterima Dimuka 5,400,000
Modal Darmawan 150,000,000
Prive Darmawan 225,000,000
Pendapatan Jasa 494,000,000
Biaya Gaji 123,600,000
Biaya Perbaikan 12,000,000
Biaya Sewa 60,000,000
Biaya Telpon 6,500,000
JUMLAH 707,150,000 707,150,000
 BIRO PERENCANAAN PRATAMA
AYAT JURNAL PENYESUAIAN (AJP)
PER: 31 DESEMBER 2011

TGL NAMA REKENING DEBET KREDIT

31 DES Biaya Asuransi 7,750,000
2011 Asuransi Dibayar Dimuka 7,750,000
31 DES Biaya Perlengkapan 4,800,000
2011 Perlengkapan 4,800,000
31 DES Biaya Depresiasi Peralatan 9,350,000
2011 Akm. Depresiasi Peralatan 9,350,000
31 DES Biaya Depresiasi Kendaraan Bermotor 21,000,000
2011 Akm. Depresiasi Kendaraan Bermotor 21,000,000
31 DES Pendapatan Diterima Dimuka 3,600,000
2011 Pendapatan Jasa 3,600,000
31 DES Biaya Gaji 550,000
2011 Kas 550,000
JUMLAH 47,050,000 47,050,000
 BIRO PERENCANAAN PRATAMA
NERACA SALDO SETELAH PENYESUAIAN
PER: 31 DESEMBER 2011

NAMA REKENING DEBET KREDIT

Kas 24,450,000
Asuransi Dibayar Dimuka 13,250,000
Perlengkapan Kantor 750,000
Peralatan Kantor 75,000,000
Akum. Dep. Peralatan 34,350,000
Kendaraan Bermotor 153,500,000
Akum. Dep. Kendaraan 51,000,000
Utang Dagang 2,750,000
Pendapatan Diterima Dimuka 1,800,000
Modal Darmawan 150,000,000
Prive Darmawan 225,000,000
Pendapatan Jasa 497,600,000
Biaya Gaji 124,150,000
Biaya Perbaikan 12,000,000
Biaya Sewa 60,000,000
Biaya Telpon 6,500,000
Biaya Asuransi 7,750,000
Biaya Perlengkapan 4,800,000
Biaya Depresiasi Peralatan 9,350,000
Biaya Depresiasi Kendaraan Bermotor 21,000,000

JUMLAH 737,500,000 737,500,000