AUDIT INTERNAL

No. Dokumen : 440/SOP.072/TU/III/2020

No. Revisi : 01
Tanggal Terbit : 11Maret 2020
Halaman : 1/2
SOP

Ditetapkan Kepala
dr.Achmad Rani Miftah
UPT Puskesmas
NIP 198104202009011006
Cikokol

1. Pengertian Audit Internal adalah suatu kegiatan yang di lakukan secara periodik terhadap
upaya perbaikan mutu dan kinerja dalam upaya mencapai sasaran-
sasaran/indikator-indikator mutu dan kinerja yang ditetapkan, dan hasil temuan
audit internal disampaikan kepada pimpinan puskesmas, wakil manajemen mutu,
penanggungjawab program dan pelaksana kegiatan sebagai dasaar untuk
melakukan perbaikan.
2. Tujuan Sebagai bahan acuan petugas dalam menerangkan sistem audit internal supaya
setiap audit dapat dilakukan secara efektif, berkala dan memberi peluang untuk
melakukan perbaikan.
3. Kebijakan Surat Keputusan Kepala Puskesmas Cikokol Nomor 440/SK.078/TU/III/2020
tentang Tim Audit Internal
4. Referensi a. Keputusan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara Nomor 25 tahun 2004
tentang Pedoman Umum Penyusunan Indeks Kepuasan Masyarakat Unit
Pelayanan Instansi Pemerintah.
b. Pedoman Audit Internal
5. Langkah-langkah a. Tim audit dan penanggungjawab manajemen mutu melaksanakan pertemuan
untuk membuat jadwal audit.
b. Tim audit mengajukan jadwal kepada kepala puskesmas.
c. Tim audit memberitahukan secara tertulis kepada auditee.
d. Tim audit membuat checklist audit pada formulir checklist audit.
e. Tim audit internal melakukan audit internal sesuai jadwal yang telah
ditentukan.
f. Audit internal dilaksanakan dengan cara dan teknik untuk mengumpulkan
informasi atau data yang di auditee, seperti telaah dokumen, observasi,
wawancara, peragaan, cross check, dan lain-lain.
g. Auditor mencatat semua temuan audit kedalam Form Laporan Ketidaksesuaian
dan Penyelesaian (LKP) dan foto copy lembar tersebut diserahkan kepada unit
atau bagian yang diaudit, sedangkan lembar aslinya diserahkan
penanggungjawab manajemen mutu sebagai arsip.
h. Penanggungjawab manajemen mutu melaporkan hasil audit kepada kepal
puskesmas.
i. Tim audit mengadakan pertemuan tinjauan manajemen, untuk :
 1) Membahas temuan audit internal
2) Membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi tindakan perbaikan
menggunakan Formulir Tindakan Perbaikan dan Pencegahan yang dikirim
ke auditee
j. Auditee yang terdapat ketidaksesuaian mengadakan tindakan perbaikan sesuai
batas waktu yang telah ditetapkan bersama.
k. Auditee membuat laporan hasil perbaikan dengan mengisi Formulir Tindakan
Perbaikan dan Pencegahan.
l. Auditor mengadakan pemeriksaan ke auditee terkait sesuai waktu yang
ditetapkan untuk menilai tindakan perbaikan dan pencegahan.
m. Auditor akan melakukan audit atau verifikasi ulang jika dirasa belum selesai
atau dinilai belum cukup dan perlu tinjauan atau verifikasi ulang.
n. Tim audit membuat laporan hasil audit internal dan menyerahkan kepada
penanggungjawab manajemen mutu dan kepala puskesmas untuk dibawa ke
rapat tinjauan manajemen selanjutnya.
6.Unit terkait a. Kepala Puskesmas
b. Penanggungjawab manajemen mutu
c. Tim audit internal
d. Kepala Sub Bagian Tata Usaha
e. Penanggungjawab program dan pelayanan
f. Pelaksana program dan pelayanan
7.Dokumen terkait  Undangan Rapat (Audit Internal)Tinjauan Manajemen
 Notulen Rapat Tinjauan Manajemen
 Daftar hadir Rapat Tinjauan Manajemen
 Rincian tindak lanjut Rapat Tinjauan Manajemen
8. Rekaman Histori NO Yang diubah Isi Perubahan Tanggal mulai
Perubahan diberlakukan
1 Nama Kepala Dr. Achmad Rani 11 Maret 2020
Puskesmas Miftah