Berbasis MYOB Accounting v 18

Praktik pada Perusahaan Dagang

Devi Aprilia Ratnasari, S.Pd

SMK NEGERI 1 KRAKSAAN

Jl. Tenis 10 Telp/Fax. (0335) 841306 Kode Pos 67282
www.smkn1kraksan.sch.id/email : admin@smkn1kraksan.sch.id
PROBOLINGGO
 APLIKASI PRAKTIK KOMPUTER AKUNTANSI PADA PERUSAHAAN DAGANG
A. Identitas Perusahaan Dan Usaha Pokok
Nama Perusahaan : PT JAYATAMA
Alamat : Jl. Ki Hajar Dewantoro 114, Jakarta Pusat
No. Telepon : (021) 290680
No. Faksimili : (021) 200880
E-mail address : jayautama@gmail.com
PT JAYATAMA adalah usaha perdagangan perseroan terbatas yang bergerak dalam bidang jual
beli Lemari Pajang. Perusahaan tersebut membeli barang dagangan secara kredit dari beberapa
distributor dan kemudian menjualnya secara kredit ke beberapa toko di Jakarta dan sekitarnya.
Perusahaan dijalankan oleh Bayu Berlian, MM sebagai pemilik, dibantu oleh lima orang pegawai.
para pegawai terdiri atas tiga salesman, tiga supir, tiga kurir dan satu orang tenaga
akuntansi/administrasi.

B. Kebijakan Akuntansi
PT JAYATAMA mengambil kebijakan Akuntansinya sebagai berikut:
1) Umum:
• Sistem berpasangan, dengan dasar akrual basis.
• Periode akuntansi tahunan (1 Januari s.d. 31 Desember) dibagi dalam 12 periode bulanan.
• Pada setiap akhir bulan disusun neraca saldo.
• Dipergunakan jurnal khusus dan jurnal umum untuk mencatat transaksi.
• Mata uang menggunakan Rupiah
2) Khusus:
1) Pembelian
a. Setiap pembelian akan diperhitungkan VAT In 10% dari nilai pembelian dan beban transport
pembelian ditanggung oleh perusahaan.
b. Setiap retur pembelian akan diperhitungkan pengurangan atas nilai hutang dan VAT In.
c. Termin pembayaran 3/15, N/45. pembayaran yang dilakukan dalam periode diskon akan
memperoleh diskon. Diskon dihitung dari jumlah sisa hutang.
d. Keterlambatan membayar hutang didenda 1% dari sisa hutang.
e. Untuk pembelian yang dikenakan PPN diasumsikan sudah dilampiri dengan faktur pajak standar.
f. Harga-harga item yang tertulis dalam faktur pembelian termasuk tidak/belum termasuk VAT In.
2) Pengeluaran Kas
a. Pengeluaran kas diatas Rp2.000.000,00 dibayar dengan cek dan didukung dengan Bukti
Pengeluaran Kas.
b. Untuk pengeluaran sebesar Rp2.000.000,00 atau kurang dibayar dengan dana kas kecil, dan
sistem pencatatannya menggunakan sistem dana tidak tetap.
3) Penjualan
a. Setiap penjualan akan diperhitungkan VAT Out 10% dari nilai penjualan dan beban transport
penjualan dibebankan kepada pembeli.
b. Setiap retur penjualan akan diperhitungkan pengurangan atas nilai piutang dan VAT Out.
c. Termin pembayaran yang berlaku adalah 2/10, N/30 pelunasan yang dilakukan dalam periode
diskon akan memperoleh diskon. Diskon dihitung dari jumlah sisa piutang.
d. Keterlambatan membayar piutang didenda 1% dari sisa piutang.
e. Untuk penjualan yang dikenakan PPN diasumsikan sudah dilampiri dengan faktur pajak standar.
f. Harga-harga item yang tertulis dalam faktur penjualan tidak/belum termasuk VAT Out.
 g. Penghapusan piutang dengan menggunakan metode tidak langsung.
4) Penerimaan Kas
a. Setiap penerimaan kas akan disetor ke bank sesegera mungkin pada hari yang sama dan sedapat
mungkin tidak menyimpan dana dalam jumlah besar di dalam brankas perusahaan.
b. Dana perusahaan disimpan dalam rekening giro nomor 1100-17-0845-9 Bank SMK, KC-Jl.
Gedebage Jakarta.
5) Penilaian Persediaan Barang
a. Sistem pencatatannya menggunakan sistem perpetual dengan metode AVERAGE
b. Disediakan kartu untuk mencatat mutasi setiap item barang dagangan.
6) Penyusutan Aset Tetap
a. Penyusutan atau depresiasi aset tetap dihitung dengan metode garis lurus
b. Perhitungan dan pencatatan beban depresiasi dilakukan pada setiap akhir bulan
C. Daftar Nama Akun

No
Nama Akun Fungsi Akun
Akun
10000 ASSETS HARTA
11000 Current Assets Harta Lancar
11101 Cash in Bank Kas di Bank
11102 Petty Cash Kas Kecil
11201 Account Receivable Piutang Dagang
11202 Allowance for Doubtful Debt Cad. Kerugian Piutang Dagang
11203 Other Receivable Piutang Karyawan
11301 Merchandise Inventory Persediaan Barang Dagang
11302 Office Supplies Perlengkapan Kantor
11401 Value Added Tax - In (VAT In) PPN Income
11402 Prepaid VAT Utang Pajang
12000 Fixed Assets Harta Tetap
12101 Land Tanah
12201 Building at Cost Bangunan
12202 Accum. Dep. - Building Akm. Penyusutan Bangunan
12301 Office Equipment at Cost Peralatan Kantor
Akm. Penyusutan Peralatan
12302 Accum. Dep. - Office Equipment Kantor
12401 Vehicle at Cost Kendaraan
12402 Accum. Dep. - Vehicle Akm. Penyusutan Kendaraan
20000 LIABILITIES HUTANG
21000 Current Liabilites Hutang Jangka Pendek
21201 Accounts Payable Utang Dagang
21202 Wage &Salaries Payable Utang Gaji dan Upah
21203 Dividend Payable Utang Deviden
21204 Value Added Tax - VAT Out PPN Outcome
21205 Income Tax Payable Utang Pajak Penghasilan
22000 Long Term Liabilites Hutang Jangka Panjang
 No
Nama Akun Fungsi Akun
Akun
22101 Bank Loans Utang Bank
30000 EQUITY MODAL
31101 Common Stock Saham
32101 Retained Earnings Laba di Tahan
32102 Dividend Deviden
38001 Income Summary Laba periode berjalan
39999 Historical Balancing Saldo Penyeimbang
40000 INCOME PENDAPATAN
41101 Sales of Merchandise Penjualan Barang Dagang
41102 Sales Discounts Potongan Penjualan
41103 Sales Returns Retur Penjualan
42101 Service Income Pendapatan Service
COST OF SALES HARGA POKOK
50000 PENJUALAN
51101 Cost of Goods Sold Harga Pokok Penjualan
51102 Purchase Discount Potongan Pembelian
60000 EXPENSES BEBAN
61101 Wages & Salaries Expense Beban Gaji Karyawan
61102 Uncollectible Accounts Beban Kerugian Piutang
61103 Advertising Expense Beban Iklan
61104 Depreciation Expense - Vehicles Beban Penyusutan Kendaraan
61105 Maintenance Expense Beban Pemeliharaan
61106 Newspaper & Tabloid Expense Beban Koran/ Media Cetak
61107 Supplies Expense Beban Perlengkapan
61108 Income Tax Expense Beban Pajak Penghasilan
61109 Depreciation Exp - Building Beban Peny. Bangunan
61110 Depreciation Exp - Equipment Beban Peny. Peralatan
61111 Electricity, Telp. & Water Exp. Beban Listrik, Telp dan Air
81101 Interest Revenue Pendapatan Bunga
81999 Other Revenue Pendapatan Lain-lain
91001 Bank Charge Beban adm Rek di Bank
91101 Interest Expense Beban bunga pinjaman
91999 Other Expense Beban lain-lain

D. Daftar Saldo per 30 November 2021

30-Nov-21
NO ACCOUNT
DEBIT CREDIT
11101 Cash in Bank 875,721,100
11102 Petty Cash 10,000,000
 30-Nov-21
NO ACCOUNT
DEBIT CREDIT
11201 Account Receivable 696,850,000
11202 Allowance for Doubtful Debt 6,968,500
11203 Other Receivable 1,875,000
11301 Merchandise Inventory 432,187,500
11302 Office Supplies 1,525,000

11401 Value Added Tax - In (VAT In) -

11402 Prepaid VAT 740,906,250
12101 Land 500,000,000
12201 Building at Cost 1,250,000,000
12202 Accum. Dep. - Building 166,000,000
12301 Office Equipment at Cost 150,000,000
12302 Accum. Dep. - Office Equipment 29,050,000
12401 Vehicle at Cost 271,000,000
12402 Accum. Dep. - Vehicle 112,387,500
21201 Accounts Payable 623,218,750
21202 Wage & Salaries Payable 31,250,000

21203 Dividend Payable -

21204 Value Added Tax - VAT Out -

21205 Income Tax Payable -

22101 Bank Loans 369,000,000
31101 Common Stock 300,000,000
32101 Retained Earnings 1,915,771,370

32102 Dividend -

38001 Income Summary -

39999 Historical Balancing -

41101 Sales of Merchandise 7,409,062,500
41102 Sales Discounts 45,800,000
41103 Sales Returns 24,062,500
42101 Service Income 12,456,000
51101 Cost of Goods Sold 5,512,187,500
51102 Purchase Discount 25,112,300
61101 Wages & Salaries Expense 343,750,000
61102 Uncollectible Accounts 6,000,000
61103 Advertising Expense 6,875,000
61104 Depreciation Expense - Vehicles 17,737,500
61105 Maintenance Expense 7,150,000
 30-Nov-21
NO ACCOUNT
DEBIT CREDIT
61106 Newspaper & Tabloid Expense 5,500,000
61107 Supplies Expense 13,365,000

61108 Income Tax Expense -

61109 Depreciation Exp - Building 22,000,000
61110 Depreciation Exp - Equipment 3,850,000
61111 Electricity, Telp. & Water Expense 21,569,070
81101 Interest Revenue 13,365,000
81999 Other Revenue 1,327,000

91001 Bank Charge 607,500

91101 Interest Expense 54,450,000
91999 Other Expense
TOTAL 11,014,968,920 11,014,968,920

E. Daftar Persediaan Barang Dagang per 30 Nopember 2021

Kode Nama Barang Unit Satuan Total
45 Rp 182.812.500
LJ-1P Lemari Pajang Tipe 1 4.062.500 ,-
42 Rp 249.375.000
LJ-2P Lemari Pajang Tipe 2 5.937.500
TOTAL Rp 432.187.500

F. Daftar Saldo Piutang Dagang 30 Nopember 2021

Nama Tgl/ No. Saldo
Kode Alamat Termin
Pelanggan Invoice termasuk PPN
C 001 Toko Jl. Proklamasi, 29 Nop. 2/10,
ARMIDA Jakarta Utara 2021 n/30, 1% 249.768.750

C 002 Toko Jl. Soetomo, 30 Nop. 2/10,

LAVENDER Jakarta 2021 n/30, 1% 228.112.500
Selatan
C 003 Toko Jl. Ahmad 20 Nop. 2/10,
MARVELLO Yani, Jakarta 2021 n/30, 1% 203.568.750
Barat
C 004 Toko Jl. WR 20 Juni 2021 2/10,
BERLAN Supratman, n/30, 1% 15.400.000
Jakarta Pusat
TOTAL 696.850.000

G. Daftar Saldo Utang Dagang 30 Nopember 2021

 Nama Tgl/ No. Saldo
Kode Alamat Termin
Pemasok Invoice termasuk PPN
S 001 PT Jl. KiHajar, 15 Nop 2021 3/15,
DHIRAMA Jakarta n/45, 1% 297.343.750
Pusat
S002 PT ANDARA Jl. 23 Nop 2021 3/15,
Soekarno, n/45, 1% 325.875.000
Jakarta
Timur
TOTAL 623.218.750

H. Langkah-langkah Membuat Data Awal Perusahaan ke dalam MYOB v 18

1. IDENTITAS PERUSAHAAN
Untuk memulai setup MYOB, langkah-langkah yang harus dilakukan antara lain :
a. Klik Aplikasi MYOB Accounting v 18 pada Dekstop atau Klik Menu Start, pilih Programs,
kemudian pilih MYOB Accounting v 18.
b. Setelah itu akan muncul menu pengenalan dengan MYOB seperti tampil pada gambar di bawah
ini :

c. Pilih dan klik Create

d. Setelah muncul Assistant Introduction, klik tombol Next sehingga muncul kotak dialog
Company Information.
e. Isikan Identitas pada Company Information seperti gambar di bawah ini :
f. Selanjutnya klik tombol Next untuk pengisian Accounting Information sebagai berikut:
 Isikan Current financial year: 2021
 Isikan Last Mont of Financial Year: December
 Isikan Conversion Month: December
 Isikan number of accounting periode: Twelve

 Setelah Accounting Information telah selesai dilengkapi, kemudian klik tombol Next
 Muncul tampilan Build Your Account List sebagai berikut:
 Jika perusahaan ingin mengimport akun-akun yang digunakan, maka pilih pilihan yang ke-
2 yaitu ” I would like to import a list of account provided by my accountant after i’m
done creating my company file”
 Pada tahapan selanjutnya, Klik tombol Next sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:

 Selanjutnya klik Change agar penyimpanan pada Drive C, D atau E seperti pada tampilan
di atas. Kemudian klik New Folder dan membuat nama folder sesuai dengan nama Pribadi
atau Kelompok.
 Klik open pada folder yang telah dibuat dan save sehingga file sudah tersimpan pada drive
C, D atau E dengan nama file “PT JAYATAMA_NAMA KELOMPOK/PRIBADI_XII
AKL 1/2”
 Kemudian klik tombol Next
 Klik tombol Command Centre sehingga siap untuk langkah selanjutnya
A. IMPORT DAFTAR AKUN
Tahapan untuk mengimpor daftar akun dapat dilakukan sebagai berikut :
1) Pastikan daftar akun yang akan diimport sudah diubah typenya dari .xls menjadi .txt
2) Pada toolbar File, pilih Import Data > Accounts > Account Information sebagai berikut :

3) Pada kolom import file Format pilih Tab-delimited. Pada kolom First Record is pilih
Header Record dan pada kolom Duplicate Records pilih Update Existing Record

4) Klik Continue
5) Pada kotak dialog Open, pilih file daftar akun yang telah disimpan dalam format Text (Tab
Delimited) / .txt sebelumnya, lalu klik Open

6) Klik field Account Number pada Matching Import Fields. Lakukan untuk field lainnya sesuai
dengan fields masing-masing.
7) Hasil pengaturan fields akan tampil seperti gambar di bawah ini :

8) Klik Import. Proses Import data dijalankan

9) Hasil import akan ditampilkan dalam jendela Import Accounts
Nb :
a) Baris pertama merupakan akun yang berhasil diimpor tanpa kesalahan (Records imported without
errors).
b) Baris kedua merupakan jumlah akun yang gagal diimpor (Records skipped). Jika terdapat angka
selain Nol, maka terdapat akun yang gagal diimpor.
c) Baris ketiga merupakan jumlah akun yang berhasil diimpor dengan peringatan bahwa terdapat
data yang diabaikan / nama akun terlalu panjang (Records imported with warnings).
10) Klik OK
11) Proses import akun telah selesai, untuk melihat hasilnya pilih Fitur Account lalu klik Account List.

B. SETTING PAJAK
Setup kode pajak dilakukan untuk merancang kode pajak PPN (Pajak Pertambahan Nilai) yang
digunakan di setiap aktivitas perdagangan. Adapun langkah-langkahnya sebagai berikut:

 Pada toolbar List pilih Tax Codes

 Hapus beberapa kode pajak selian GST dan N-T

 Klik 1x pajak yang akan dihapus, klik kanan dan pilih deleted tax
  Kemudian edit Pajak GST dan N-T dengan klik tanda panah putih
 Untuk akun pajak dengan kode GST, ganti dengan VAT (Value Added Tax)

 Khusus kode pajak N-T tidak perlu di edit.

C. SETTING LINKED ACCOUNT (AKUN YANG TERKAIT/BERHUBUNGAN)

Dalam tahapan ini, terdapat empat linked account yang harus di setting, antara lain sebagai berikut :
1) Linked Account - Account and Banking Accounts
 Pilih toolbar Setup > Linked Accounts > Account and Banking Account
  Ganti akun Undeposited Funds menjadi Cash In Bank dengan klik finder (▼) seperti
gambar di atas.
 Klik Use Account
2) Linked Account - Sales Accounts
 Pilih toolbar Setup > Linked Accounts > Sales Accounts

 Ganti akun Trade Debtor dengan Account Receivable, kemudian Cheque Account
menjadi Cash In Bank
 Kemudian klik kotak centang yang saling berhubungan dengan akun yang tersedia, apabila
akun tidak tersedia maka tidak perlu mencentang kotak centang tersebut.
 Klik OK
3) Linked Account - Purchase Account
 Pilih toolbar Setup > Linked Accounts > Purchases Accounts
  Ganti akun Trade Creditor dengan Account Payable, kemudian Cheque Account menjadi
Cash In Bank
 Kemudian klik kotak centang yang saling berhubungan dengan akun yang tersedia, apabila
akun tidak tersedia maka tidak perlu mencentang kotak centang tersebut.
 Klik OK
4) Linked Account - Payroll Account
 Pilih toolbar Setup > Linked Accounts > Payroll Accounts

 Isikan linked account Payroll seperti pada gambar di atas.

 Klik OK
D. MENGEDIT DAN MENGHAPUS AKUN
Apabila terdapat akun-akun yang tidak terpakai, maka akun tersebut dapat dihapus dari daftar akun.
Pastikan akun yang dihapus tidak memiliki saldo dan tidak pernah digunakan untuk mencatat transaksi
apapun.
1) Menghapus dan Mengedit Akun Aset
 Pilih Fitur Account > Account List
 Klik tombol Asset pada pilihan kotak kelompok akun
 Terdapat 5 akun pada kelompok Asset yang akan di hapus antara lain :
No. Akun Nama Akun
1-0100 Cheque Account
1-0150 Provision Account
1-0160 Investment Account
1-0180 Undeposited Funds
1-0200 Trade Debtors
 Langkah-langkah menghapus akun yang tidak dipakai, klik tanda panah putih, kemudian klik
kanan > Delete Account.
 Kemudian khusus akun Electronic Clearing Account ubah nomernya sehingga berada pada
posisi urutan bawah kelompok Current Asset
2) Menghapus dan Mengedit Akun Liability
 Langkah menghapus pada kelompok Liability sama dengan kelompok Asset di atas.
 Terdapat 2 akun yang dihapus, antara lain :
No. Akun Nama Akun
2-0200 Trade Creditors
2-0300 Payroll Accruals Payable
3) Menghapus dan Mengedit Akun Equity
 Pada kelompok Equity, Terdapat 3 Akun yang dihapus dan 1 akun yang di edit, karena
terdapat beberapa akun yang sama hanya berbeda pada akun yang tercentang, antara lain :
No. Akun Nama Akun
3-2101 Retained Earnings
3-8001 Income Summary
3-9999 Historical Balancing
 Kemudian edit nomer akun yang ada centangnya dengan nomer akun yang sama yang telah
dihapus di atas.
  Pada akun Current Year Earnings di edit Nama dan Nomernya menjadi Income
Summary, sehingga tampilannya seperti pada gambar di bawah ini :

4) Menghapus dan Mengedit Akun Expense

 Pada kelompok expense, terdapat 2 akun yang di hapus, antara lain :
No. Akun Nama Akun
6-0100 Wages & Salaries
6-0200 Other Employer Expense
 Klik OK
NB : untuk kelompok akun yang lain / selain yang di atas disebutkan, maka tidak ada yang di edit dan di
hapus.

E. MEMASUKKAN SALDO AWAL PADA NERACA SALDO

 Pada toolbars, pilih Setup > Balances > Account Opening Balance
 Masukkan Saldo Awal Neraca Saldo (lihat di soal) seperti gambar di bawah ini Berikan tanda (-)
pada akun kontra.
 Pastikan saldo awal telah diinput (masukkan ) dengan benar, jika Amount Left to be Allocated
menunjukkan Rp 0,00, maka saldonya Balance.
F. MEMBUAT DAFTAR CUSTOMER, SUPPLIER dan MEMASUKKAN SALDO AWAL
PIUTANG & UTANG DAGANG
1. Daftar Customer (Pelanggan)
 Pada Command Centre (Jendela MYOB), pilih fitur Card File > Card List > Customer > New
 Masukkan Data Customer menurut Informasi sebagai berikut :

Nama Tgl/ No. Saldo

Kode Alamat Termin
Pelanggan Invoice termasuk PPN
C 001 Toko Jl. Proklamasi, 29 Nop. 2/10,
ARMIDA Jakarta Utara 2021 n/30, 1% 249.768.750

C 002 Toko Jl. Soetomo, 30 Nop. 2/10,

LAVENDER Jakarta 2021 n/30, 1% 228.112.500
Selatan
C 003 Toko Jl. Ahmad 20 Nop. 2/10,
MARVELLO Yani, Jakarta 2021 n/30, 1% 203.568.750
Barat
C 004 Toko Jl. WR 20 Juni 2021 2/10,
BERLAN Supratman, n/30, 1% 15.400.000
Jakarta Pusat
TOTAL 696.850.0

 Pada Menu Profile, pastikan Card Type : Customer, kemudian isi Name : Toko ARMIDA
(sesuai dengan urutan 1 Kode Customer), lalu tekan Tab/Enter pada keyboard laptop/komputer,
kemudian isi Kode dan Alamat.

 Pada Menu Selling Details, isikan data seperti gambar di bawah ini :
 Klik OK
 NB : Isikan data customer lainnya dengan langkah yang sama berdasarkan informasi di atas.

2. Daftar Supplier (Pemasok)

 Pada Command Centre (Jendela MYOB), pilih fitur Card File > Card List > Supplier > New
 Masukkan Data Supplier menurut Informasi sebagai berikut :

Nama Tgl/ No. Saldo

Kode Alamat Termin
Pemasok Invoice termasuk PPN
S 001 PT Jl. KiHajar, 15 Nop 2021 3/15,
DHIRAMA Jakarta n/45, 1% 297.343.750
Pusat
S002 PT ANDARA Jl. 23 Nop 2021 3/15,
Soekarno, n/45, 1% 325.875.000
Jakarta
Timur
TOTAL 623.218.750

 Pada Menu Profile, pastikan Card Type : Supplier, kemudian isi Name : PT DHIRAMA (sesuai
dengan urutan 1 Kode Supplier), lalu tekan Tab/Enter pada keyboard laptop/komputer, kemudian
isi Kode dan Alamat.
 Pada Menu Buying Details, isikan data seperti gambar di bawah ini :
 Klik OK
NB : Isikan data customer lainnya dengan langkah yang sama berdasarkan informasi di atas.
3. Saldo Awal Piutang Dagang
 Pada toolbars, pilih Setup > Balance > Customer Balance
 Pilih Customer mulai dari (Toko ARMIDA) dan klik Add Sale, kemudian isikan data piutang
masing-masing sesuai informasi di atas.
 Isikan Invoice dengan nomor faktur (jika ada) dan isikan tanggal : 29/11/2021 (tanggal faktur)
 Masukkan total including tax dengan jumlah saldo awal piutang Toko ARMIDA : Rp.
249.768.750
 Tekan Tab/Enter untk mengganti Tax Code degan VAT untuk mengentahui VAT
 Klik Record
NB : Isikan Data Saldo Awal Piutang Dagang untuk Customer lainnya dengan langkah yang
sama seperti informasi di atas.

Pada saat memasukkan data customer terakhir, akan muncul tampilan seperti di atas, itu menandakan
pekerjaannya benar atau Balance.
Kemudian, cek seluruh data customer, pastikan semua customer telah diisi saldo awalnya seperti
pada gambar di bawah ini.
4. Saldo Awal Utang Dagang
 Pada toolbars, pilih Setup > Balance > Supplier Balance
 Pilih Customer mulai dari (PT DHIRAMA) dan klik Add Sale, kemudian isikan data utang
masing-masing sesuai informasi di atas.
 Isikan Invoice dengan nomor faktur (jika ada) dan isikan tanggal : 15/11/2021 (tanggal faktur)
 Masukkan total including tax dengan jumlah saldo awal utang PT DHIRAMA : Rp. 297.343.750
 Tekan Tab/Enter untk mengganti Tax Code degan VAT untuk mengentahui VAT
 Klik Record

NB : Isikan Data Saldo Awal Utang Dagang untuk Supplier lainnya dengan langkah yang
sama seperti informasi di atas.

Pada saat memasukkan data supplier terakhir, akan muncul tampilan seperti di atas, itu menandakan
pekerjaannya benar atau Balance.
Kemudian, cek seluruh data customer, pastikan semua supplier telah diisi saldo awalnya dan
menunjukkan Out of Balance Rp. 0,00.

G. DAFTAR PERSEDIAAN BARANG DAGANG

1. Membuat Data Inventory (Persediaan Barang Dagang)
  Pada jendela Command Centre pilih dan klik Inventory,
 Pilih dan klik Item List > New, kemudian isi daftar inventory sebagai berikut :

Kode Nama Barang Unit Satuan Total

45 Rp 182.812.500
LJ-1P Lemari Pajang Tipe 1 4.062.500 ,-
42 Rp 249.375.000
LJ-2P Lemari Pajang Tipe 2 5.937.500
TOTAL Rp 432.187.500

 Isi data daftar inventory pertama sebagai berikut :

 Pada Profile isi Item Number, kemudian tekan Tab/Enter untuk mengisi Name
 Centang 3 kotak (I Buy This Item, I Sell This Item, dan I Inventory This Item)
 Pada Buying Details, isi Buying Unit of Measure : UNIT dan Tax Code When Bought :
VAT
 Pada Selling Details, isi Selling Unit of Measure : UNIT dan Tax Code When Sold : VAT
 Kemudian kembali ke Profile lalu klik New. Dengan begitu kalian hanya cukup mengisi Item
Number dan Name, tidak perlu mengisi Buying dan Selling Details karena otomatis terisi.
 Lakukan langkah yang sama untuk Inventory yang lain.
2. Menginput Kuantitas Barang Dagang
 Pada Command Centre, klik Inventory > Count Inventory
 Kemudian isi Kuantitas Barang pada Kolom Counted
 Tekan Tab/Enter, kemudian lakukan hal yang sama untuk mengisi kuantitas barang yang lain
 Klik Adjust Inventory
  Pada Adjustment Information, isi akun Merchandise Inventory, kemudian klik Continue >
Opening Balances
 Kemudian isi Harga Barang pada setiap Kode Barang Dagang seperti pada gambar berikut :

 Klik Record
3. Membuat Link Retur Penjualan
 Pada Command Centre, Klik Inventory > Item List > New
 Isi Item Number : \RETURN , lalu tekan Tab/Enter, isi Name : Sales Return
 Centang kotak (I Sell This Item) dan pilih akun Sales Return
  Fungsi dari link ini adalah untuk memunculkan saldo sebenarnya untuk khusus akun retur
penjualan. Penerapannya dilakukan saat transaksi retur penjualan.
H. MENGECEK KEBENARAN DATA AWAL PERUSAHAAN DAGANG
 Pada Fitur Account, klik Company Data Auditor
 Pada Company File Overview > Next > Account Reconciliation review > Next.
 Pada Transaction Review, isi Start Date : 1/12/2021 dan End Date : 31/12/2021 (tanggal awal
dan akhir bulan transaksi)
 Klik Run Review, pastikan seluruh Review Will tercentang hijau, seperti pada gambar di
bawah:

 Klik Next

 Klik Run Review > Finish > No.

 Transaksi PT JAYA TAMA
OTW >>>>>>>> Sabar ya  !