MINI PLAN

“PENGARUH CAR, FDR, NPF, REO TERHADAP TINGKAT

PROFITABILITAS (ROA) BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA”

Periode 2012 - 2017

Disusun oleh:

ROHADI WIJAYATO

B 300 132 051 / I 000 132 051

TWINNING PROGRAM

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS DAN AGAMA ISLAM

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH

SURAKARTA

2018
A. Bidang : ekonomi moneter
B. Judul Skripsi :
“PENGARUH CAR, FDR, NPF, REO TERHADAP TINGKAT
PROFITABILITAS (ROA) BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA”

C. Tujuan Penelitian :
Tujuan dari penelitian ini adalah:
1. Untuk mengetahui apakah CAR (Capital Adequacy Ratio) berpengaruh
signifikan terhadap tingkat profitabilitas (ROA) Bank umum syariah di
Indonesia pada periode 2012-2017.

2. Untuk mengetahui apakah FDR (Financing to Deposit Ratio) berpengaruh

signifikan terhadap tingkat profitabilitas (ROA) Bank umum syariah di
Indonesia pada periode 2012-2017.

3. Untuk mengetahui apakah NPF (Non Performing Financing) berpengaruh

signifikan terhadap tingkat profitabilitas (ROA) Bank umum syariah di
Indonesia pada periode 2012-2017.

4. Untuk mengetahui apakah REO (Rasio Efisiensi Operasional) berpengaruh

signifikan terhadap tingkat profitabilitas (ROA) Bank umum syariah di
Indonesia pada periode 2012-2017.
D. Kerangka Penelitian

CAR
(Capital Adequacy Ratio)

FDR
TINGKAT
(Financing to Deposit Ratio) PROFITABILITAS
(ROA) BANK
SYARIAH
NPF

(Non Performing Financing)

REO

(Ratio Efisiensi Operasional)

Sumber : Sri Muliawati, Moh. Khoiruddin ,tahun 2015. Faktor-Faktor

Penentu Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Jurusan
Manajemen,Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Semarang, Semarang,
Management Analysis Journal 4 (1) (2015) (ISSN 2252-6552).

Variabel independen yang terdiri dari variabel seperti CAR, FDR, NPF, dan REO
yang diduga memiliki pengaruh terhadap tingkat profitabilitas (ROA) Bank
Syariah di Indonesia

E. Alat dan Model Analisis

Alat dan model analisis menggunakan alat analisis regresi linier berganda ,
Uji Asumsi Klasik dan uji statistik. Analisis regresi linier berganda digunakan
untuk mengetahui pengaruh antara variabel-variabel (CAR,FDR,NPF,dan
REO) terhadap tingkat profitabilitas (ROA) Bank Syariah di Indonesia.
Penulis melakukan replikasi model dari Crystha Armereo,tahun 2015 tentang
faktor-faktor yang mempengaruhi profitabilitas di bank umum syariah yang
terdaftar di bursa efek indonesia. Dengan model Persamaan regresi yang
digunakan adalah sebagai berikut (Sugiono, 1999) :

Y = α + β1x1 + β2x2 + β3x3 + β4x4 + e

Keterangan :

Y = Profitabilitas
α = Konstanta
β1 – β4 = koefisien regresi masing-masing variabel
X1 = CAR
X2 = FDR
X3 = NPF
X4 = REO
e = error term (variabel pengganggu) atau residual

Perumusan model regresi linier berganda adalah sebagai berikut:

ROA = α + β1 CAR + β2 FDR + β3 NPF + β4 REO + ε1

Keterangan:

ROA = Profitabilitas
α = Konstanta
β = Koefisien regresi
NPM = Net Profit Margin
ROA = Return On Assets
ROE = Return On Equity
EPS = Earning Per Share
ε = Residual error
Uji Normalitas Data
Bertujuan untuk menguji apakah dalam sebuah model regresi variable
dependen, independen atau keduanya mempunyai distribusi normal atau
tidak.

Uji Asumsi Klasik.

Uji Asumsi Klasik dilakukan agar hasil analisis regresi menunjukan
hubungan yang valid. Dengan Asumsi Klasik akan diketahui distribusi
normal maupun tidak normal, tidak terjadi gejala multikolinieritas,
heteroskedastisitas dan autokorelasi. Uji yang dilakukan antara lain Uji
Multikolinieritas, Uji Autokorelasi , Uji Heteroskedastisitas.

Uji Statistik
 Uji F
Uji ini dilakukan dengan maksud untuk mengetahui apakah variabel-variabel
independen yang digunakan dengan model secara bersama-sama mempunyai
pengaruh terhadap variabel dependen.
 Uji t
Uji t merupakan pengujian atas variabel independen secara individu untuk
melihat signifikanya terhadap variabel dependen. Pengujian ini dimaksudkan
untuk mengetahui secara individu variabel bebas mempunyai pengaruh
terhadap variabel terikat dengan asumsi variabel bebas nilainya konstan.
 Daftar Pustaka

Amelia Erika. 2015. Financial Ratio and Its Influence To Profitability In Islamic
Banks. Syarif Hidayatullah State University, Jakarta, Al-iqtishad, Volume
7 Nomor 2 Juli 2015.

Damayanti, Pupik dan Dhian Andanarini Minar Savitri. 2012. Analisis

Pengaruh Ukuran (Size), Capital Adequacy Ratio (CAR), Pertumbuhan
Deposit, Loan to Deposit Rasio (LDR) terhadap profitabilitas perbankan
Go Public di Indonesia Tahun 2005-2009. Jurnal Ilmu Manajemen dan
Akuntansi Terapan (JIMAT) Volume 3 Nomor 2.

Furi, S.T.,. 2005. Faktor - Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Sektor

Perbankan di Indonesia tahun 2001-2003. Universitas Diponegoro,
Semarang.

Hakiim Ningsukma, Rafsanjani Haqiqi. 2016. Pengaruh Internal Capital

Adequency Ratio (CAR), Financing To Deposit Ratio (FDR), dan Biaya
Operasional Per Pendapatan Operasional (BOPO) dalam Peningkatan
Profitabilitas Industri Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Aplikasi
Manajemen (JAM) Volume 14 Nomor 2.

Iqbal, Anjum. 2012. Liquidity Risk Management: A Comparative Study between

Conventional and Islamic Banks of Pakistan. Global Journal of
Management And Business Research Volume 12 Issue 5 Version 1.0
March 2012.

Mawaddah Nur. 2015. Faktor – Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank

Syariah. Jurusan Etikonomi, Universitas Islam Negeri Jakarta, Jakarta,
Jurnal Etikonomi Volume 14 Nomor 2 Oktober 2015.

Mongid Abdul. 2016. Global Financial Crisis (GFC) And Islamic Bank
Profitability : Evidence From MENA Countries. STIE Perbanas, Surabaya,
Journal of Emerging Economics And Islamic Research 2016, Vol.4 No.1
2016.
Mokhtar, H.S.A, et.al. (2006). Efficiency of Islamic Banking in Malaysia, A
Stochastic Frontier Approach. Journal of Economic Cooperation. Vol.2
(27), pp. 37-70.

Muliawati Sri, Khoiruddin Moh. 2015. Faktor-Faktor Penentu Profitabilitas

Bank Syariah Di Indonesia. Jurusan Manajemen, Fakultas Ekonomi
Universitas Negeri Semarang, Semarang, Management Analysis Journal 4
(1) (2015).

Nadratuzzaman Hosen Muhammad, Rahmawati Rafika. 2014. Analisis

Efisiensi, Profitabilitas dan Kesehatan Bank Umum Syariah Di Indonesia
Periode 2010-2013. Jurusan Syariah, Fakultas Syariah dan Hukum,
Finance and Banking Journal, Volume 16 Nomor 2 Desember 2014.

Nadratuzzaman Hosen Muhammad, Rahmawati Rafika. 2016. Efficiency And

Profitability On Indonesian Islamic Banking Industry. Syarif Hidayatullah
State University, Jakarta, Al-iqtishad, Volume 8 (1) January 2016.

Ponco, B. 2008. Analisis Pengaruh Car, Npl, Bopo, Nim Dan Ldr Terhadap Roa
(Studi Kasus Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek
Indonesia Periode 2004-2007). Universitas Diponegoro, Semarang.

Pradiknas Tiyo Yoga dan Taufik Faturohman. 2015. Efficiency of Islamic

Banking Compared to Conventional Banking: Eveidence From Indoensian
banking sector. Journal of business and management vol. 4, no.5, 2015:
540-551.

Ramlan Hamidah, Sharizzat Adnan Mohd. 2016. The Profitability of Islamic

and Conventional Bank: Case study in Malaysia. Universiti Tenaga
Nasional, Malaysia, Procedia Economics And Finance 35 (2016) 359 –
367.

Rahaman Mustafizur, Akhter Sharmin. 2015. Bank Specific Factors

Influencing Profitability of Islamic Banks in Bangladesh. Department of
Accounting, Bangladesh University of Business Technology, Bangladesh,
Journal of Business and Technology, Volume X issue 1 January-June
2015.
Shinta Dewi Farida dkk. 2016. Analysis Of Effect Of CAR, ROA, LDR,
Company Size, NPL, And GCG To Bank Profitability (Case Study On
Banking Companies Listed In Bei Period 2010-2013). Journal Of
Accounting Fakultas Ekonomi dan Bisnis Jurusan Akuntansi Universitas
Pandanaran, Semarang, Volume 2 Nomer 2 Maret 2016.

Suryani. 2011. Analisis Pengaruh Financing To Deposit Ratio Terhadap

Profitabilitas Perbankan Syariah Di Indonesia. Jurnal Walisongo STAIN
Malikus Saleh Lhokseumawe. vol. 19. No. 1 : 48-49.

Windarti Sri, Fuady Misbach. 2015. Faktor – Faktor Yang Mempengaruhi

Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia. Program Studi
Akuntansi, STIE Bank Yogyakarta, Yogyakarta, Jurnal EBBANK,Volume
6 Nomor 1 Halaman 33-62 Juli 2015.

https://www.scribd.com/doc/83872680/Pengaruh-CAR-NPF-REO-FDRTerhadap-
Profit-Bank-Umum-Syariah diakses pada tanggal 17 september 2016
https://www.academia.edu diakses pada tanggal 20 september 2016
http://www.google.com/googlescholar/jurnalinternasional/. Diakses pada tanggal
17 september 2016

Abstract

Penelitian ini dilakukan untuk mengetahui faktor-faktor apa saja yang menjadi
penentu profiabilitas bank umum syarriah di indonesia. Adakah hubungan antara
CAR, FDR, NPF, REO terhadap tingkat profitabilitas (ROA) bank umum syariah
di indonesia. Dalam pnelitian ini memakai subyek bank umum syariah di
indonesia. Penelitian ini menggunakan metode analisis regresi linier berganda.
Penelitian ini merupakan penelitian yang bersifat kuantitatif dengan data dari
seluruh bank umum syariah yang terdaftar pada bank indonesia (BI) pada periode
2012-2017.

Keyword: profitabilitas (ROA),