Jumlah TP TL

Periode 01/01/2000 sd. 13/01/2022

Tindaklanjut sd. 13/01/2022

Nomor LHP dan Tgl. LHP Temuan Penyebab Rekomendasi Tindak Lanjut

R-414/IJ.II/PS.01.1/05/2019
KEMENTERIAN AGAMA 16/05/2019
Kankemenag Kab. Malinau 07-12-2020
8 BOS MI (SH-8) 1 Sebab: 2 Melakukan evaluasi pelaporan penggunaan dana 1 PROSES
Pengelola BOS Madrasah belum memahami BOS setiap semester
P
a) Pengelola BOS tidak membuat Buku Kas Umum; Petunjuk Teknis pengelolaan dana BOS dengan < 0906 >
b) Pertanggungjawaban pengadaan buku tidak dilengkapi baik, kurangnya pengawasan dan pembinaan dari
bukti yang sah; pihak Kantor Kemenag Kab. Malinau. Verif:
c) Uraian pembayaran dalam kuitansi pembelian buku tidak < 0702 > Des Rizal
terinci; < 0306 >
d) Buku yang dibeli dari dana BOS tidak diinventaris dan
dicatat dengan baik;
e) Pengelola Madrasah tidak membuat Rencana Jangka
Menengah (RJM);
f) Bukti pertanggungjawaban Penggunaan dana BOS untuk
kegiatan pembelian buku diindikasikan fiktif karena hasil
cek fisik jumlah dan judul buku berbeda dengan bukti
pembelian;
g) Dana BOS digunakan untuk kegiatan pembuatan Ruang
Kelas Baru;
h) Rencana Anggaran Belanja untuk pengadaan Buku tidak
dibuat;
i) Dana BOS tahap I diterima 25 Juli 2018 yang
seharusnya diterima oleh pengelola BOS madrasah paling
lambat minggu ke -1 Maret 2018;
j) Dana BOS tahap II diterima 19 September 2018 yang
seharusnya diterima oleh pengelola BOS madrasah paling
lambat minggu ke 4 Agustus 2018;
k) Madrasah memungut biaya operasional kepada siswa
dengan besaran antara Rp100.000,00 samapai dengan
Rp190.000,00
l) Tim Manajemen BOS Kabupaten Malinau tidak
melakukan verifikasi ulang data jumlah siswa sebagai
dasar dalam menetapkan alokasi anggaran pencairan
BOS;
m) Alokasi dana BOS untuk periode Juli - Desember 2018
untuk 302 siswa tidak berdasarkan pada jumlah siswa
semester pertama tahun pelajaran 2018/2019 sebanyak
276 siswa;
n) Kelebihan pencairan dana BOS tidak diperhitungkan
untuk pencairan berikutnya.
< 0809 >

Tanggal Cetak : 13/01/2022 08:57:18 halaman ke 1 dari 2

Jumlah TP TL
Periode 01/01/2000 sd. 13/01/2022
Tindaklanjut sd. 13/01/2022

Nomor LHP dan Tgl. LHP Temuan Penyebab Rekomendasi Tindak Lanjut

R-414/IJ.II/PS.01.1/05/2019
KEMENTERIAN AGAMA 16/05/2019
Kankemenag Kab. Malinau
5 Membuat laporan penggunaan dana BOS secara
lengkap mulai dari perencanaan sampai dengan
pelaporan hasil pelaksanaan kegiatan,
< 0906 >

9 Bantuan Ruang Kelas Baru SMTK (SH-9).
a. tidak ada Petunjuk Teknis/Petunjuk Pelaksanaan, Harga
Perkiraan Sendiri (HPS), dan Pakta Integritas; Pejabat
Pembuat Komitmen (PPK), Laporan Monitoring dan
Evaluasi.
b. ruangan belum sepenuhnya dipergunakan untuk
kegiatan belajar mengajar secara efektif.
< 0809 >
1 Sebab:
Pengelola bantuan belum sepenuhnya
berpedoman kepada peraturan yang berlaku terkait
pengeloaan bantuan ruang kelas baru dan PPK
tidak cermat dan teliti dalam memeriksa
kelengkapan dokumen pengadaan barang jasa
dana bantuan ruang kelas
< 0702 >
2 Melengkapi dokumen hasil seleksi dan verifikasi
proposal bantuan, membuat laporan hasil monitoring
bantuan serta membuat laporan pertanggungjawaban
dari penerima bantuan secara sistimatis
< 0906 >

3 Melakukan sosialisasi dan supervisi terhadap

penerima bantuan
< 0907 >

29 Kepala Kantor Kementerian Agama Kabupaten Malinau 1- 1-

berkoordinasi dengan Pejabat Pembina Kepegawaian < 0000 > < 0001 >
untuk memberhentikan dari jabatan fungsional Guru ke
jabatan fungsional umum, terhadap pegawai sebagai
berikut:
1. Sampe Bunga, NIP 196807302005011005, pangkat; -
(II/d), pendidikan terakhir PGA Kristen Protestan;
2. Rosida Manurung, NIP 196709252003122001 pangkat;
Guru Pertama (III/b), pendidikan terakhir PGA Kristen
Protestan.
< 0302 >

Tanggal Cetak : 13/01/2022 08:57:18 halaman ke 2 dari 2