FUNGSI FINANSIAL/KEUANGAN

Fv
JUMLAH
TINGKAT SUKU NILAI
PEMBAYARAN NILAI SEKARANG
BUNGA PEMBAYARAN
ANGSURAN
RATE NPER PMT PV
18.00% 5 1,000,000 10,000,000
NILAI YANG AKAN DATANG Rp 31,319,545

Pv
TINGKAT SUKU JANGKA WAKTU NILAI NILAI YANG
BUNGA SIMPAN PEMBAYARAN AKAN DATANG
RATE NPER PMT FV
15.00% 3 0 Rp 100,000,000
NILAI UANG YANG HARUS DISIMPAN Rp 65,751,623

NPv
TINGKAT SUKU ALIRAN KAS
BUNGA NILAI 1 NILAI 2 NILAI 3
RATE VALUE 1 VALUE 2 VALUE 3
12% -450,000,000 Rp 225,000,000 Rp 175,000,000
CASH OUT CASH IN
NET PRESENT VALUE Rp

NPER
TINGKAT SUKU JUMLAH NILAI NILAI YANG
BUNGA PEMBAYARAN SEKARANG AKAN DATANG
RATE PMT PV FV
2.00% Rp 250,000 Rp 2,737,000 0
JUMLAH PERIODE ANGSURAN 10 kali

PMT
TINGKAT SUKU
JUMLAH PERIODE NILAI YANG
BUNGA NILAI PINJAMAN
PEMBAYARAN AKAN DATANG
PINJAMAN
RATE NPER PV FV
1.25% 36 Rp 3,000,000 0
NILAI SETIAP KALI PEMBAYARAN ANGSURAN Rp 102,712

IRR
ALIRAN KAS MASUK
INVESTASI
TAHUN KE- 1 TAHUN KE- 2 TAHUN KE-3
VALUE INCOME 1 INCOME 2 INCOME 3
 -450,000,000 Rp 175,000,000 Rp 165,000,000 Rp 135,000,000
INTERNAL RATE OF RETURN (IRR) 20.96%

RATE

JANGKA WAKTU NILAI PINJAMAN NILAI YANG

NILAI PEMBAYARAN
ANGSURAN SAAT INI AKAN DATANG

NPER PMT PV FV
48 Rp 2,000,000 Rp 70,000,000
TINGKAT SUKU BUNGA PINJAMAN
IAL/KEUANGAN

TIPE
PEMBAYARAN

TYPE
1
31,319,545

TIPE
PEMBAYARAN
TYPE
0
65,751,623

ALIRAN KAS
NILAI 4 NILAI 5 NILAI 6
VALUE 4 VALUE 5 VALUE 6
Rp 135,000,000 Rp 125,000,000 Rp 150,000,000
CASH IN
134,862,417

TIPE
PEMBAYARAN
TYPE
0
ali

TIPE
PEMBAYARAN

TYPE
1
102,712

MASUK TINGKAT SUKU BUNGA

TAHUN KE- 4 TAHUN KE- 5 PENDANAAN
INCOME 4 INCOME 5 RATE
Rp 125,000,000 Rp 150,000,000 Rp 0
20.96%

TIPE PERKIRAAN
PEMBAYARAN BUNGA

TYPE GUESS
 FUTURE VALUE
PEMBAYARAN DILAKUKAN PADA AWAL TAHUN

PEMBAYARAN NILAI PADA

TAHUN
PADA SETIAP AKHIR TAHUN KE-
KE-
AWAL TAHIN 10
1 Rp 1,000,000 Rp 4,045,558 Deposito pertahun
2 Rp 1,000,000 Rp 3,517,876 Bunga pertahun
3 Rp 1,000,000 Rp 3,059,023 Jangka waktu
4 Rp 1,000,000 Rp 2,660,020
5 Rp 1,000,000 Rp 2,313,061
6 Rp 1,000,000 Rp 2,011,357
7 Rp 1,000,000 Rp 1,749,006
8 Rp 1,000,000 Rp 1,520,875
9 Rp 1,000,000 Rp 1,322,500
10 Rp 1,000,000 Rp 1,150,000
Jumlah Rp 23,349,276
Dengan menggunakan rumus: Rp 23,349,276
Dengan menggunakan fungsi FV: Rp 23,349,276
AL TAHUN

Rp 1,000,000
15%
10
 NILAI SEKARANG DARI ANNUITAS

TAHUN NILAI
PEMBAYARAN
KE- SEKARANG
1 Rp 2,500,000 Rp 2,272,727 Nilai Kemudian S =
2 Rp 2,500,000 Rp 2,066,116 Bungan pertahun R =
3 Rp 2,500,000 Rp 1,878,287 Jangka Waktu N =
4 Rp 2,500,000 Rp 1,707,534
5 Rp 2,500,000 Rp 1,552,303
6 Rp 2,500,000 Rp 1,411,185
7 Rp 2,500,000 Rp 1,282,895
8 Rp 2,500,000 Rp 1,166,268
9 Rp 2,500,000 Rp 1,060,244
10 Rp 2,500,000 Rp 963,858
11 Rp 2,500,000 Rp 876,235
12 Rp 2,500,000 Rp 796,577
13 Rp 2,500,000 Rp 724,161
14 Rp 2,500,000 Rp 658,328
15 Rp 2,500,000 Rp 598,480
Jumlah nilai sekarang Rp 19,015,199
Dengan menggunakan rumus Rp 19,015,199
Dengan menggunakan fungsi PV Rp 19,015,199
Rp 2,500,000
10%
15
 NPV (NET PRESENT VALUE)
dan IRR (Internal Rate Return)
TAHUN KE- PENERIMAAN NILAI SEKARANG
1 Rp 2,500,000 Rp 2,173,913 Bunga Bank 15%
2 Rp 5,000,000 Rp 3,780,718
3 Rp 4,000,000 Rp 2,630,065
4 Rp 5,500,000 Rp 3,144,643
5 Rp 3,500,000 Rp 1,740,119
JUMLAH Rp 13,469,458
Dengan menggunakan fungsi Rp 13,469,458

TAHUN KE- PENERIMAAN

0 -Rp 15,000,000
1 Rp 2,500,000
2 Rp 5,000,000
3 Rp 4,000,000
4 Rp 5,500,000
5 Rp 3,500,000
IRR = 10.84%
 ANGSURAN & BUNGA MENURUN
Harga Tunai Rp 35,000,000
Bunga Bank 18%
Angsuran (Tahun) 15

TAHUN KE- SALDO AWAL ANGSURAN BUNGA/TAHUN CICILAN

1 Rp 35,000,000 Rp 6,874,097 Rp 6,300,000 Rp 574,097
2 Rp 34,425,903 Rp 6,874,097 Rp 6,196,663 Rp 677,435
3 Rp 33,748,468 Rp 6,874,097 Rp 6,074,724 Rp 799,373
4 Rp 32,949,094 Rp 6,874,097 Rp 5,930,837 Rp 943,260
5 Rp 32,005,834 Rp 6,874,097 Rp 5,761,050 Rp 1,113,047
6 Rp 30,892,787 Rp 6,874,097 Rp 5,560,702 Rp 1,313,396
7 Rp 29,579,391 Rp 6,874,097 Rp 5,324,290 Rp 1,549,807
8 Rp 28,029,584 Rp 6,874,097 Rp 5,045,325 Rp 1,828,772
9 Rp 26,200,812 Rp 6,874,097 Rp 4,716,146 Rp 2,157,951
10 Rp 24,042,861 Rp 6,874,097 Rp 4,327,715 Rp 2,546,382
11 Rp 21,496,478 Rp 6,874,097 Rp 3,869,366 Rp 3,004,731
12 Rp 18,491,747 Rp 6,874,097 Rp 3,328,514 Rp 3,545,583
13 Rp 14,946,164 Rp 6,874,097 Rp 2,690,310 Rp 4,183,788
14 Rp 10,762,376 Rp 6,874,097 Rp 1,937,228 Rp 4,936,870
15 Rp 5,825,506 Rp 6,874,097 Rp 1,048,591 Rp 5,825,506
Rp35,000,000
 SALDO AKHIR
Rp 34,425,903
Rp 33,748,468
Rp 32,949,095
Rp 32,005,834
Rp 30,892,787
Rp 29,579,391
Rp 28,029,584
Rp 26,200,812
Rp 24,042,861
Rp 21,496,479
Rp 18,491,747
Rp 14,946,164
Rp 10,762,376
Rp 5,825,506
-Rp 0
 PEMAKAIAN FUNGSI NPER (CTERM dalam LOTUS)
PERHITUNGAN WAKTU YANG DIPERLUKAN UNTUK MENCAPAI NILAI HARAPAN

Fungsi NPER digunakan untuk mencari berapa periode suatu deposito awal dibungakan sehingga mencapai nilai yan
DESPOSITO
NAMA DESPOSITO BUNGA DIBUNGAKAN
AKHIR PERIODE
BANK AWAL PERTAHUAN PERBULAN
A Rp 1,000,000 0.15 3 (HARAPAN)
Rp 1,500,000 11
B Rp 1,000,000 0.12 3 Rp 1,500,000 14
C Rp 1,000,000 0.14 2 Rp 1,500,000 17
D Rp 1,000,000 0.16 1 Rp 1,500,000 31
E Rp 1,000,000 0.15 1 Rp 1,500,000 33
F Rp 1,000,000 0.17 4 Rp 1,500,000 7
G Rp 1,000,000 0.14 1 Rp 1,500,000 35
H Rp 1,000,000 0.15 2 Rp 1,500,000 16
I Rp 1,000,000 0.18 3 Rp 1,500,000 9
J Rp 1,000,000 0.12 1 Rp 1,500,000 41

Kolom periode diisi dengan menggunakan fungsi NPER.

Periode dalam bulan = periode kali berapa bulan setiap periode
PEMAK
AIAN
FUNGSI PEMAKAIAN FUNGSI RATE
RATE MENCARI BUNGA YANG DIKENAKAN

DESPOSITO DIBUNGAKAN
NAMA DESPOSITO JUMLAH BUNGA YANG
AWAL (5 SETIAP
BANK AWAL PERIODE DIKENAKAN
TAHUN) BULAN
A Rp 1,000,000 Rp 2,500,000 3 20 5%
B Rp 1,000,000 Rp 1,800,000 3 20 3%
C Rp 1,000,000 Rp 2,500,000 2 30 3%
D Rp 1,000,000 Rp 2,500,000 1 60 2%
E Rp 1,000,000 Rp 2,000,000 1 60 1%
F Rp 1,000,000 Rp 1,750,000 4 15 4%
G Rp 1,000,000 Rp 1,500,000 1 60 1%
H Rp 1,000,000 Rp 2,250,000 2 30 3%
I Rp 1,000,000 Rp 2,000,000 3 20 4%
J Rp 1,000,000 Rp 1,800,000 1 60 1%

Keterangan:
Periode adalah jumlah periode selama 5 tahun jika diketahui setiap periode ada n bulan. Bunga yang dikenakan dicari
)
NILAI HARAPAN

n sehingga mencapai nilai yang diharapkan.

PERIODE
DALAM
BULAN
33
41
35
31
33
29
35
33
27
41

. Bunga yang dikenakan dicari dengan menggunakan fungsi RATE.

 PMT
RATE 1%
NPER 1 Tahun
PV Rp 40,000,000
Cicilan/Bln -Rp 3,553,952