Bunga/bulan

Rp181,250,000

Tanggal 1 Januari 2010, pada saat penandatanganan perjanjian kredit

1) Menerima provisi kredit dari nasabah
Kas/rekening/Giro BI Rp 14,500,000
Kredit - amortized cost Rp 14,500,000

2) Pembayaran beban yang dapat diatribusikan

Kredit - amortized cost Rp 35,000,000
Kas/rekening/Giro BI Rp 35,000,000
3) Mencatat Kewajiban komitmen fasilitas kredit
Rekening Lawan - Fasilitas Kredit yang belum digunakan
Kewajiban komitmen - Fasilitas Kredit yang belum digunakan

4) Pada saat penarikan kredit oleh debitur

Kredit - amortized cost Rp 14,500,000,000
Kas/rekening/Giro BI Rp 14,500,000,000

Jurnal untuk mengurangi kewajiban komitmen fasilitas kredit yang belum digunakan debitur
Kewajiban komitmen - Fasilitas Kredit yang belum digunakan
Rekenin Lawan - Fasilitas Kredit yang belum digunakan

Tanggal 31 Januari 2010, pada saat pembebanan fee kelolaan rekening, bunga kepada nasabah dan amortisasi berdasarkan su
1) Pada saat pembebanan fee kepada debitur
Tagihan fee Pengelolaan rekening Rp 20,000
Pendapatan fee pengelolaan rekening Rp 20,000

2) Pada saat menerima setoran fee dari debitur

Kas/rekening/Giro BI Rp 20,000
Tagihan fee pengelolaan rekening Rp 20,000

3) Pada saat pembebanan tagihan kepada debitur

PYMAD - Kredit Rp 181,250,000
Kredit - amortized cost Rp 1,595,179
Pendapatan bunga Kredit Rp 182,845,179

4) Pada saat menerima setoran bunga dari debitur

Kas/rekening/Giro BI Rp181,250,000
PYMAD - Kredit Rp181,250,000
 Cash flow

0 -Rp 14,520,500,000
1 Rp 181,250,000
2 Rp 181,250,000
3 Rp 181,250,000
4 Rp 181,250,000
5 Rp 181,250,000
6 Rp 181,250,000
7 Rp 181,250,000
8 Rp 181,250,000
9 Rp 181,250,000
10 Rp 181,250,000
11 Rp 181,250,000
12 Rp 14,681,250,000

IRR

Tabel Amortisasi

Saldo Piutang
1 Rp 14,500,000,000
2 Rp 13,289,817,851
3 Rp 12,064,662,729
4 Rp 10,824,349,381
5 Rp 9,568,690,261
6 Rp 8,297,495,504
7 Rp 7,010,572,897
8 Rp 5,707,727,845
9 Rp 4,388,763,348
10 Rp 3,053,479,970
11 Rp 1,701,675,803
12 Rp 333,146,446
Rp -
 Rp 14,500,000,000
Rp 14,500,000,000

Rp 14,500,000,000
Rp 14,500,000,000

sabah dan amortisasi berdasarkan suku bunga efektif

 Hutang pokok Rp 14,500,000,000
Hutang bunga Rp 2,175,000,000
Rp 16,675,000,000
Rp 1,389,583,333

1.237%

Pendapatan bunga Angsuran pokok Bulan

Rp 179,401,184 Rp 1,210,182,149 -
Rp 164,428,211 Rp 1,225,155,122 1
Rp 149,269,985 Rp 1,240,313,348 2
Rp 133,924,214 Rp 1,255,659,120 3
Rp 118,388,577 Rp 1,271,194,756 4
Rp 102,660,726 Rp 1,286,922,608 5
Rp 86,738,281 Rp 1,302,845,052 6
Rp 70,618,837 Rp 1,318,964,496 7
Rp 54,299,955 Rp 1,335,283,379 8
Rp 37,779,167 Rp 1,351,804,166 9
Rp 21,053,976 Rp 1,368,529,357 10
Rp 4,121,853 Rp 333,146,446 11
Rp - Rp - 12
Estimasi arus kas saldo awal arus kas kredit Suku bunga Efektif Angsuran pokok
-Rp 14,520,500,000
Rp 181,250,000 Rp 14,520,500,000 Rp 179,654,821
Rp 181,250,000 Rp 14,518,904,821 Rp 179,635,084
Rp 181,250,000 Rp 14,517,289,905 Rp 179,615,104
Rp 181,250,000 Rp 14,515,655,008 Rp 179,594,876
Rp 181,250,000 Rp 14,513,999,884 Rp 179,574,398
Rp 181,250,000 Rp 14,512,324,282 Rp 179,553,666
Rp 181,250,000 Rp 14,510,627,948 Rp 179,532,679
Rp 181,250,000 Rp 14,508,910,627 Rp 179,511,431
Rp 181,250,000 Rp 14,507,172,058 Rp 179,489,921
Rp 181,250,000 Rp 14,505,411,979 Rp 179,468,144
Rp 181,250,000 Rp 14,503,630,123 Rp 179,446,098
Tagihan bunga Amortisasi dgn EIR Saldo akhir arus kas kredit
Rp 14,520,500,000
Rp181,250,000 -Rp 1,595,179 Rp 14,881,404,821
Rp181,250,000 -Rp 1,614,916
Rp181,250,000 -Rp 1,634,896
Rp181,250,000 -Rp 1,655,124
Rp181,250,000 -Rp 1,675,602
Rp181,250,000 -Rp 1,696,334
Rp181,250,000 -Rp 1,717,321
Rp181,250,000 -Rp 1,738,569
Rp181,250,000 -Rp 1,760,079
Rp181,250,000 -Rp 1,781,856
Rp181,250,000 -Rp 1,803,902