2019 2018 SELISIH COMMON dalam %

(2019 - 2018) SIZE

ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas 3,950,448 5,245,731 (1,295,283) (0.247) (24.7)
Investasi jangka pendek 67,222 8,453 58,769 6.952 695.2
Piutang usaha: 6,489,861 5,786,215 703,646 0.122 12.2
Piutang lain-lain: 369,730 173,502 196,228 1.131 113.1
Persediaan 4,641,646 3,544,142 1,097,504 0.310 31.0
Uang muka 136,159 162,972 (26,813) (0.165) (16.5)
Beban dibayar di muka 215,667 176,399 39,268 0.223 22.3
Pajak dibayar di muka: 763,878 985,728 (221,850) (0.225) (22.5)
Aset lancar lainnya 23,920 7,882 16,038 2.035 203.5
Jumlah Aset Lancar 16,658,531 16,091,024 567,507 0.035 3.5
ASET TIDAK LANCAR
Kas yang dibatasi penggunaannya 57,356 31,332 26,024 0.831 83.1
Aset pajak tangguhan 658,262 562,609 95,653 0.170 17.0
Investasi pada entitas asosiasi 89,001 85,638 3,363 0.039 3.9
Investasi pada ventura bersama 52,108 55,822 (3,714) (0.067) (6.7)
Properti investasi 119,602 132,043 (12,441) (0.094) (9.4)
Aset tetap 56,601,702 32,391,950 24,209,752 0.747 74.7
Goodwill dan aset takberwujud 4,260,059 1,084,687 3,175,372 2.927 292.7
Tagihan pengembalian pajak: 443,133 - 443,133
Aset tidak lancar lainnya 867,313 348,731 518,582 1.487 148.7
Jumlah Aset Tidak Lancar 63,148,536 34,692,812 28,455,724 0.820 82.0
JUMLAH ASET 79,807,067 50,783,836 29,023,231 0.572 57.2
LIABILITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Pinjaman jangka pendek 1211916 1551659 (339,743) (0.219) (21.9)
Utang usaha: 5669759 4476149 1,193,610 0.267 26.7
Utang lain-lain: 575126 318903 256,223 0.803 80.3
Akrual 1222508 901429 321,079 0.356 35.6
Utang pajak: 625630 362783 262,847 0.725 72.5
Liabilitas imbalan kerja jgk pdk 735066 392573 342,493 0.872 87.2
Uang muka penjualan 119918 37800 82,118 2.172 217.2
Pinjaman jangka panjang (yg jth tempo
dlm satu thn) 2080329 138523 1,941,806 14.018 1,401.8
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 12240252 8179819 4,060,433 0.496 49.6
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Liabilitas pajak tangguhan 3,838,407 207,233 3,631,174 17.522 1,752.2
Liabilitas imbalan kerja jgk pjg 2,235,955 1,433,259 802,696 0.560 56.0
Pinjaman jangka panjang, (stlh di- bagian
24,749,702 7,912,278
yg jth tempo) 16,837,424 2.128 212.8
Provisi jangka panjang 264,891 228,188 36,703 0.161 16.1
Liabilitas jangka panjang lainnya 585,936 207,744 378,192 1.820 182.0
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 31,674,891 9,988,702 21,686,189 2.171 217.1
JUMLAH LIABILITAS 43,915,143 18,168,521 25,746,622 1.417 141.7
DANA SYIRKAH TEMPORER 2,000,000 - 2,000,000
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal 593,152 593,152 - - -
Tambahan modal disetor 1,458,258 1,458,258 - - -
Selisih transaksi ekuitas dengan pihak
28,928 28,928 - - -
nonpengendali
Komponen ekuitas lainnya 422,194 - 422,194
Saldo laba 29,774,283 28,613,778 1,160,505 0.041 4.1
Jumlah ekuitas yang dapat diatribusikan
kepada pemilik entitas induk 32,276,815 31,192,085 1,084,730 0.035 3.5

Kepentingan nonpengendali 1,615,109 1,423,230 191,879 0.135 13.5

Jumlah Ekuitas 33,891,924 32,615,315 1,276,609 0.039 3.9
JUMLAH LIABILITAS,DANA
SYIRKAH TEMPORER DAN 79,807,067 50,783,836 29,023,231 0.572 57.2
EKUITAS
 VERTICAL

0.0495 4.9500
0.0008 0.0842
0.0813 8.1319
0.0046 0.4633
0.0582 5.8161
0.0017 0.1706
0.0027 0.2702
0.0096 0.9572
0.0003 0.0300
0.2087 20.8735
-
0.0007 0.0719
0.0082 0.8248
0.0011 0.1115
0.0007 0.0653
0.0015 0.1499
0.7092 70.9232
0.0534 5.3379
0.0056 0.5553
0.0109 1.0868
0.7913 79.1265
100% 100%

0.0152 1.5186
0.0710 7.1043
0.0072 0.7206
0.0153 1.5318
0.0078 0.7839
0.0092 0.9211
0.0015 0.1503

0.0261 2.6067
0.1534 15.3373
- -
0.0481 4.8096
0.0280 2.8017

0.3101 31.0119
0.0033 0.3319
0.0073 0.7342
0.3969 39.6893
0.5503 55.0266
0.0251 2.5060
- -
0.0074 0.7432
0.0183 1.8272

0.0004 0.0362
0.0053 0.5290
0.3731 37.3078

0.4044 40.4436
0.0202 2.0238
0.4247 42.4673
LAPORAN POSISI KEUANGAN
2018 2019 estimasi - 2020 ASUMSI
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas 5,245,731 3,950,448 31,184,997
Investasi jangka pendek 8,453 67,222 67,222
Piutang usaha: 5,786,215 6,489,861 8,067,486
Piutang lain-lain: 173,502 369,730 369,730
Persediaan 3,544,142 4,641,646 5,379,080
Uang muka 162,972 136,159 136,159
Beban dibayar di muka 176,399 215,667 215,667
Pajak dibayar di muka: 985,728 763,878 763,878
Aset lancar lainnya 7,882 23,920 23,920
Jumlah Aset Lancar 16,091,024 16,658,531 46,208,139
ASET TIDAK LANCAR
Kas yang dibatasi penggunaannya 31,332 57,356 57,356
Aset pajak tangguhan 562,609 658,262 658,262
Investasi pada entitas asosiasi 85,638 89,001 89,001
Investasi pada ventura bersama 55,822 52,108 52,108
Properti investasi 132,043 119,602 119,602
Aset tetap 32,391,950 56,601,702 58,756,915
Goodwill dan aset takberwujud 1,084,687 4,260,059 4,260,059
Tagihan pengembalian pajak: - 443,133 443,133
Aset tidak lancar lainnya 348,731 867,313 867,313
Jumlah Aset Tidak Lancar 34,692,812 63,148,536 65,303,749
JUMLAH ASET 50,783,836 79,807,067 111,511,888
LIABILITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Pinjaman jangka pendek 1551659 1211916 1211916
Utang usaha: 4476149 5669759 6,672,033
Utang lain-lain: 318903 575126 575126
Akrual 901429 1222508 1,607,147
Utang pajak: 362783 625630 237,774.1
Liabilitas imbalan kerja jgk pdk 392573 735066 735,066
Uang muka penjualan 37800 119918 119,918
Pinjaman jangka panjang (yg jth tempo dlm satu thn) 138523 2080329 2,080,329
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 8179819 12240252 13239309.0816
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Liabilitas pajak tangguhan 207,233 3,838,407 3,838,407
Liabilitas imbalan kerja jgk pjg 1,433,259 2,235,955 2,235,955
Pinjaman jangka panjang, (stlh di- bagian yg jth tempo) 7,912,278 24,749,702 22,669,373
Provisi jangka panjang 228,188 264,891 264,891
Liabilitas jangka panjang lainnya 207,744 585,936 585,936
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 9,988,702 31,674,891 29,594,562
JUMLAH LIABILITAS 18,168,521 43,915,143 42,833,871
DANA SYIRKAH TEMPORER - 2,000,000 2,000,000
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal 593,152 593,152 593,152
Tambahan modal disetor 1,458,258 1,458,258 1,458,258
Selisih transaksi ekuitas dengan pihak nonpengendali 28,928 28,928 28,928
Komponen ekuitas lainnya - 422,194 422,194
Saldo laba 28,613,778 29,774,283 30,283,560.43
Jumlah ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik 31,192,085 32,276,815 32,276,815
entitas induk
Kepentingan nonpengendali 1,423,230 1,615,109 1,615,109
Jumlah Ekuitas 32,615,315 33,891,924 66,678,016
JUMLAH LIABILITAS,DANA SYIRKAH 50,783,836 79,807,067
TEMPORER DAN EKUITAS 111,511,888

Saldo Laba estimasi thn 2020

Saldo laba 2019 + EAT 2020 - estimasi div 2020
29.774.283 + 1.754.225,43 - 1.244.948 = 30,283,560.43 total pasiva 111,511,888
aset lancar 46,208,139
aset tdk lancar 65,303,749
Estimasi Utang Jangka Panjang - tahun 2020
Utang jgk pjg 2019 - utg jgk pjg yg jth tempo 2019
24749702 - 2080329 = 22,669,373
MASI LAPORAN ARUS KAS AKTIVITAS OPERASI
Pendapatan 2020/ARTO
EAT 1,754,225.43 Piutang usaha
di+ amortisasi & depresiasi 23656137 Persediaan
di- kenaikan piutang usaha -1577625
di- kenaikan persediaan -737434 Aset Tetap
di+ kenaikan utang usaha 1002274
di+ kenaikan beban akrual 384639
di- penurunan utang pajak -387556
24,094,660.43 Akum peny asset tetap

Utang Usaha

Beban yg msh hrs dibayar

Utang pajak

Utang pajak
53.084.061/6,58 = 8.067.486
: BPP 2020/ITO
: 36.362.582/6,76 = 5.379.080
: Aset Tetap 2019 + estimasi pengeluaran modal
56.601.702 + (penjualan 2020/estimasi capex)
: 56.601.702 + (53.084.061 x 0,0406)
: 56.601.702 + 2.155.213 = 58.756.915
: Akum peny 2019 + estimasi beban peny 2020
: 30.369.389 + 23.656.137 = 54.025.526
: BPP 2020/APTO
: 36.362.582/5,45 = 6.672.033
: pendapatan 2020/ rasio beban yg msh hrs dibayar
: 53.084.061/33,03 = 1.607.147
: Beban pajak tahun 2020 x (% hutang pajak x beban pajak)
: 0 x 39,6% = 0
39,6% x 600439.575
237774.1
 2018 2019 estimasi 2020
PENDAPATAN 30,687,626 40,368,107 53,084,061
BEBAN POKOK PENDAPATAN (21,357,096) (27,654,124) (36,362,582)
LABA KOTOR 9,330,530 12,713,983 16,721,479
Beban penjualan (2,237,003) (3,084,107)
Beban umum dan administrasi (2,320,262) (3,536,797) (8,705,786)
Penghasilan keuangan 181,973 217,823 217,823
Beban keuangan (959,259) (3,205,298) (10,678,352)
Bagian hasil bersih entitas asosiasi 1,606 (1,793) (1,793)
Penghasilan operasi lainnya - bersih 107,374 91,964 91,964
LABA SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN 4,104,959 3,195,775 2,354,665
Beban pajak penghasilan (1,019,255) (824,542) 600,439.58
LABA TAHUN BERJALAN 3,085,704 2,371,233 1,754,225.43
 ASUMSI

gabungan SGA expense

sama dengan thn 2019

sama dengan thn 2019

sama dengan thn 2019
untung (estimasi rugi) EBT
0.255
EAT
 2019 2018

PENDAPATAN 40,368,107 40,368,107 30,687,626

BEBAN POKOK PENDAPATAN (27,654,124) 27,654,124 (21,357,096)
LABA KOTOR 12,713,983 12,713,983 9,330,530
Beban penjualan (3,084,107) 3,084,107 (2,237,003)
Beban umum dan administrasi (3,536,797) 3,536,797 (2,320,262)
Penghasilan keuangan 217,823 217,823 181,973
Beban keuangan (3,205,298) 3,205,298 (959,259)
Bagian atas hasil bersih entitas asosiasi dan ventura bersama (1,793) 1,793 1,606
Penghasilan operasi lainnya - bersih 91,964 91,964 107,374
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 3,195,775 3,195,775 4,104,959
Beban pajak penghasilan (824,542) 824,542 (1,019,255)
LABA TAHUN BERJALAN 2,371,233 2,371,233 3,085,704
2018 VERTICAL SELISIH (2019 COMMON
- 2018) SIZE
30,687,626 100% 9,680,481 31.545 PENDAPATAN

21,357,096 0.685 68.50 6,297,028 29.484 BEBAN POKOK PENDAPATAN

9,330,530 0.315 31.50 3,383,453 36.262 LABA KOTOR

2,237,003 0.076 7.64 847,104 37.868 Beban penjualan

2,320,262 0.088 8.76 1,216,535 52.431 Beban umum dan administrasi

181,973 0.005 0.54 35,850 19.701 Penghasilan keuangan

959,259 0.079 7.94 2,246,039 234.143 Beban keuangan

1,606 0.000 0.00 187 11.644 Bagian hasil bersih entitas asosiasi

107,374 0.002 0.23 (15,410) (14.352) Penghasilan operasi lainnya - bersih

LABA SEBELUM PAJAK
4,104,959 0.079 7.92 (909,184) (22.148) PENGHASILAN
1,019,255 (194,713) (19.103) Beban pajak penghasilan

3,085,704 (714,471) (23.154) LABA TAHUN BERJALAN

 2019 2018 VERTICAL SELISIH COMMON
SIZE
40,368,107 30,687,626 100% 9,680,481 31.545
(27,654,124) (21,357,096) 68.50 6,297,028 29.484
12,713,983 9,330,530 31.50 3,383,453 36.262
(3,084,107) (2,237,003) 7.64 847,104 37.868
(3,536,797) (2,320,262) 8.76 1,216,535 52.431
217,823 181,973 0.54 35,850 19.701
(3,205,298) (959,259) 7.94 2,246,039 234.143
(1,793) 1,606 0.00 187 11.644
91,964 107,374 0.23 (15,410) (14.352)
3,195,775 4,104,959 7.92 (909,184) (22.148)
(824,542) (1,019,255) (194,713) (19.103)
2,371,233 3,085,704 (714,471) (23.154)

12,713,983
(3,084,107)
(3,536,797)
217,823
(1,793)
91,964

3,195,775
9,596,848
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Penerimaan dari pelanggan 40.470.215 29.774.761

Pembayaran kepada pemasok (27.448.166) (21.422.720)

Pembayaran kepada karyawan (3.804.203) (2.605.272)

Kas yang dihasilkan dari operasi 9.217.846 5.746.769

Penghasilan keuangan yang diterima 213.468 181.973

Pembayaran pajak penghasilan badan -616.721 -542.907

Pembayaran beban keuangan (3.163.479) -961.59

(Pembayaran)/penerimaan lainnya -42.183 35.095

Arus kas bersih yang diperoleh dari

aktivitas operasi 5.608.931 4.459.340

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Pembelian aset tetap (1.639.080) (1.790.173)

Penempatan kas yang dibatasi penggunaannya -4.755 -2.599

Perolehan properti investasi -2.309 -

Hasil penjualan aset tetap 6.708 9.726

Akuisisi entitas anak (15.459.602) -

Penambahan investasi pada entitas asosiasi -625 -

Penambahan aset takberwujud -2.116 -5.985

Penempatan investasi

jangka pendek -58.769 -

Arus kas bersih yang digunakan

untuk aktivitas investasi (17.160.548) (1.789.031)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan utang bank jangka pendek 6.451.326 2.080.919

Pembayaran utang bank jangka pendek (8.506.886) (1.774.146)

Penerimaan utang bank jangka panjang 33.214.334 4.273.689

Pembayaran utang bank jangka panjang (25.109.036) (4.640.981)

Penerimaan dana syirkah temporer 2.000.000 -

Penerimaan utang obligasi 4.078.000 -

Pembayaran liabilitas sewa pembiayaan -337.938 -174.709

Pemberian pinjaman kepada

entitas ventura bersama -260 -

Pembayaran dividen:

- Pemilik entitas induk (1.231.646) -805.678

- Kepentingan nonpengendali -13.302 -21.432

Arus kas bersih yang diperoleh dari/

(digunakan untuk) aktivitas pendanaan 10.284.852 (1.062.338)

(PENURUNAN)/KENAIKAN BERSIH

KAS DAN SETARA KAS (1.266.765) 1.607.971

KAS DAN SETARA KAS

PADA AWAL TAHUN 5.245.731 3.637.760

DAMPAK PERUBAHAN SELISIH KURS

TERHADAP KAS DAN SETARA KAS -28.518 -

KAS DAN SETARA KAS

PADA AKHIR TAHUN 3.950.448 5.245.731

 CASH FLOWS FROM

OPERATING ACTIVITIES

Receipts from customers

Payments to suppliers

Payments to employees

Cash generated from operations

Finance income received

Payment of corporate income taxes

Payment of finance cost

Others (payments)/receipts

Net cash flows provided from

operating activities

CASH FLOWS FROM

INVESTING ACTIVITIES

Acquisition of fixed assets

Placement of restricted cash

Additions of investment property

Proceeds from sale of fixed assets

Acquisition of a subsidiary

Addition investment in associate

Additions of intangible assets

Placement of short-term

investments

Net cash flows used in

investing activities

CASH FLOWS FROM

FINANCING ACTIVITIES

Proceeds from short-term borrowings

Payment of short-term borrowings

Proceeds from long-term bank loan

Payment of long-term bank loan

Proceeds from temporary syirkah funds

Proceeds from bonds payable

 Payment of finance lease liabilities

Loan given to

joint venture entity

Payment of dividends:

Equity holders of parent entity -

Non-controlling interests -

Net cash flows provided from/

(used in) financing activities

NET (DECREASE)/INCREASE IN

CASH AND CASH EQUIVALENTS

CASH AND CASH EQUIVALENTS

AT THE BEGINNING OF THE YEAR

EFFECT OF EXCHANGE RATE

CHANGES ON CASH AND

CASH EQUIVALENTS

CASH AND CASH EQUIVALENTS

AT THE END OF THE YEAR