Latihan Aks

BANK AMANAH
DAFTAR SALDO
PER 1 MARET 2020
NO AKUN NAMA AKUN DEBIT KREDIT

111 KAS Rp17,500,000
112 PIUTANG MURABAHA Rp7,500,000
113 PIUTANG SALAM Rp5,000,000
114 PIUTANG ISTISHNA Rp7,500,000
115 BAHAN HABIS PAKAI Rp6,800,000
116 PEMBIAYAAN MUDHARABAH Rp5,000,000
117 PEMBIAYAAN MUSYARAKAH Rp7,000,000
118 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA Rp2,000,000
119 PERLENGKAPAN Rp1,500,000
120 ASET IJARAH Rp3,250,000
121 ASET ISTISNA DLM PENYELESAIAN Rp20,500,000
122 GEDUNG Rp10,000,000
123 AKUM PENYUSUTAN GEDUNG
222 KEWAJIBAN
211 UTANG USAHA Rp4,500,000
212 BAGI HASIL BELUM DIBAGIKAN Rp1,500,000
221 HUTANG PAJAK Rp1,750,000
333 DANA SYIRKAH TEMPORER
311 TABUNGAN MUDHARABAH Rp7,500,000
312 DEPOSITO MUDHARABAH Rp8,750,000
313 MUSYARAKAH Rp15,000,000
444 EKUITAS
411 MODAL DISETOR Rp45,000,000
412 LABA USAHA
5122 PENDAPATAN MURABAHAH Rp5,300,000
512 PENDAPATAN SALAM Rp2,400,000
513 PENDAPATAN ISTISHNA Rp750,000
514 PENDAPATAN MUDHARABAH Rp3,000,000
515 PENDAPATAN MUSYARAKAH Rp2,050,000
516 BEBAN KEPEGAWAIAN Rp1,250,000
517 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM Rp1,000,000
518 BEBAN PENYUSUTAN Rp800,000
519 BEBAN BAHAN HABIS PAKAI Rp650,000
521 BEBAN PAJAK
522 BEBAN LAIN-LAIN Rp250,000
611 BAGI HASIL PEMILIK DANA
612 BAGI HASIL BANK
JUMLAH Rp97,500,000 Rp97,500,000
TANGGAL KETERANGAN
01/03/2020 SALDO AWAL
01/03/2020 Pemilik melakukan investasi tambahan ke perusahaan
02/03/2020 Membeli bahan habis pakai, dibayar sebagian dan sisanya dengan kredit
04/03/2020 Menerima pelunasan piutang murabahah
05/03/2020 Membayar premi asuransi untuk bulan Maret
07/03/2020 Membayar utang usaha
09/03/2020 Membayar konsumsi karyawan
12/03/2020 Menerima kas atas transaksi setoran nasabah
12/03/2020 Melunasi utang atas transaksi tanggal 2 Maret 2018
14/03/2020 Membayar tagihan listrik dan air
17/03/2020 Mencatat pendapatan atas transaksi murabahah dan salam
19/03/2020 Membayar gaji karyawan
20/03/2020 Menerima pendapatan Mudharabah
22/03/2020 Bahan habis pakai yang terpakai
23/03/2020 Menerima pelunasan Sebagian piutang atas pembiayaan mudharabah
30/03/2020 Membayar pajak terutang bulan Maret secara tunai
JUMLAH
BANK AMANAH
DAFTAR SALDO
PER 1 MARET 2020
NO AKUN NAMA AKUN

111 KAS
112 PIUTANG MURABAHA
113 PIUTANG SALAM
114 PIUTANG ISTISHNA
115 BAHAN HABIS PAKAI
116 PEMBIAYAAN MUDHARABAH
117 PEMBIAYAAN MUSYARAKAH
118 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
119 PERLENGKAPAN
120 ASET IJARAH
121 ASET ISTISNA DLM PENYELESAIAN
122 GEDUNG
222 KEWAJIBAN
211 UTANG USAHA
212 BAGI HASIL BELUM DIBAGIKAN
221 HUTANG PAJAK
311 TABUNGAN MUDHARABAH
312 DEPOSITO MUDHARABAH
313 MUSYARAKAH
444 EKUITAS
411 MODAL DISETOR
412 LABA USAHA
5122 PENDAPATAN MURABAHAH
512 PENDAPATAN SALAM
513 PENDAPATAN ISTISHNA
514 PENDAPATAN MUDHARABAH
515 PENDAPATAN MUSYARAKAH
516 BEBAN KEPEGAWAIAN
517 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM
518 BEBAN PENYUSUTAN
519 BEBAN BAHAN HABIS PAKAI
521 BEBAN PAJAK
522 BEBAN LAIN-LAIN
612 BAGI HASIL BANK
111 KAS
411 MODAL DISETOR
115 BAHAN HABIS PAKAI
111 KAS
211 UTANG USAHA
111 KAS
112 PIUTANG MURABAHA
118 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
111 KAS
211 UTANG USAHA
111 KAS
111 KAS
111 KAS
311 TABUNGAN MUDHARABAH
211 UTANG USAHA
111 KAS
517 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM
111 KAS
111 KAS
5122 PENDAPATAN MURABAHAH
512 PENDAPATAN SALAM
111 KAS
111 KAS
514 PENDAPATAN MUDHARABAH
519 BEBAN BAHAN HABIS PAKAI
111 KAS
111 KAS
116 PEMBIAYAAN MUDHARABAH
521 BEBAN PAJAK
111 KAS
UMLAH
BANK AMANAH
DAFTAR SALDO
PER 1 MARET 2020
DEBIT
Rp 17,500,000
Rp 7,500,000
Rp 5,000,000
Rp 7,500,000
Rp 6,800,000
Rp 5,000,000
Rp 7,000,000
Rp 2,000,000
Rp 1,500,000
Rp 3,250,000
Rp 20,500,000
Rp 10,000,000
Rp 1,250,000
Rp 1,000,000
Rp 800,000
Rp 650,000
Rp 250,000
Rp 11,250,000
Rp 500,000
Rp 2,000,000
Rp 725,000
Rp 1,500,000
Rp 200,000
Rp 10,500,000
Rp 300,000
Rp 550,000
Rp 3,800,000
Rp 2,000,000
Rp 950,000
Rp 300,000
Rp 1,000,000
Rp 500,000
Rp 133,575,000
KREDIT
Rp 4,500,000
Rp 1,500,000
Rp 1,750,000
Rp 7,500,000
Rp 8,750,000
Rp 15,000,000
Rp 45,000,000
Rp 5,300,000
Rp 2,400,000
Rp 750,000
Rp 3,000,000
Rp 2,050,000
Rp 11,250,000
Rp 200,000
Rp 300,000
Rp 2,000,000
Rp 725,000
Rp 1,500,000
Rp 200,000
Rp 10,500,000
Rp 300,000
Rp 550,000
Rp 3,000,000
Rp 800,000
Rp 2,000,000
Rp 950,000
Rp 300,000
Rp 1,000,000
Rp 500,000
Rp 133,575,000
BANK AMANAH
DAFTAR SALDO
PER 1 MARET 2020
TANGGAL NO AKUN NAMA AKUN

01/03/2023 111 KAS
01/03/2023 411 MODAL DISETOR
02/03/2020 115 BAHAN HABIS PAKAI
02/03/2020 111 KAS
02/03/2020 211 UTANG USAHA
04/03/2020 111 KAS
04/03/2020 112 PIUTANG MURABAHA
05/03/2020 118 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
05/03/2020 111 KAS
07/03/2020 211 UTANG USAHA
07/03/2020 111 KAS
09/03/2020 516 BEBAN KEPEGAWAIAN
09/03/2020 111 KAS
12/03/2020 111 KAS
12/03/2020 311 TABUNGAN MUDHARABAH
12/03/2020 211 UTANG USAHA
12/03/2020 111 KAS
14/03/2020 517 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM
14/03/2020 111 KAS
17/03/2020 111 KAS
17/03/2020 5122 PENDAPATAN MURABAHAH
17/03/2020 512 PENDAPATAN SALAM
19/03/2020 516 BEBAN KEPEGAWAIAN
19/03/2020 111 KAS
20/03/2020 111 KAS
20/03/2020 514 PENDAPATAN MUDHARABAH
22/03/2020 519 BEBAN BAHAN HABIS PAKAI
22/03/2020 111 KAS
23/03/2020 111 KAS
23/03/2020 116 PEMBIAYAAN MUDHARABAH
30/03/2020 521 BEBAN PAJAK
30/03/2020 111 KAS
JUMLAH
MANAH
R SALDO
ARET 2020
DEBIT KREDIT
Rp 11,250,000
Rp 11,250,000
Rp 500,000
Rp 200,000
Rp 300,000
Rp 2,000,000
Rp 2,000,000
Rp 725,000
Rp 725,000
Rp 1,500,000
Rp 1,500,000
Rp 200,000
Rp 200,000
Rp 10,500,000
Rp 10,500,000
Rp 300,000
Rp 300,000
Rp 550,000
Rp 550,000
Rp 3,800,000
Rp 3,000,000
Rp 800,000
Rp 2,000,000
Rp 2,000,000
Rp 950,000
Rp 950,000
Rp 300,000
Rp 300,000
Rp 1,000,000
Rp 1,000,000
Rp 500,000
Rp 500,000
Rp 36,075,000 Rp 36,075,000
BANK AMANAH
DAFTAR SALDO
PER 1 MARET 2020
NO AKUN
TANGGAL
01/03/2020
02/03/2020
04/03/2020
05/03/2020
07/03/2020
09/03/2020
12/03/2020
14/03/2020
17/03/2020
19/03/2020
20/03/2020
22/03/2020
23/03/2020
30/03/2020
Total Result
BANK AMANAH
DAFTAR SALDO
PER 1 MARET 2020
- all -
KETERANGAN
Pemilik melakukan investasi tambahan ke perusahaan
SALDO AWAL
Membeli bahan habis pakai, dibayar sebagian dan sisanya dengan kredit
Menerima pelunasan piutang murabahah
Membayar premi asuransi untuk bulan Maret
Membayar utang usaha
Membayar konsumsi karyawan
Melunasi utang atas transaksi tanggal 2 Maret 2018

Menerima kas atas transaksi setoran nasabah
Membayar tagihan listrik dan air
Mencatat pendapatan atas transaksi murabahah dan salam
Membayar gaji karyawan
Menerima pendapatan Mudharabah
Bahan habis pakai yang terpakai
Menerima pelunasan Sebagian piutang atas pembiayaan mudharabah
Membayar pajak terutang bulan Maret secara tunai

Data
Sum of DEBIT Sum of KREDIT
Rp 11,250,000 Rp 11,250,000
Rp 97,500,000 Rp 97,500,000
Rp 500,000 Rp 500,000
Rp 2,000,000 Rp 2,000,000
Rp 725,000 Rp 725,000
Rp 1,500,000 Rp 1,500,000
Rp 200,000 Rp 200,000
Rp 300,000 Rp 300,000
Rp 10,500,000 Rp 10,500,000
Rp 550,000 Rp 550,000
Rp 3,800,000 Rp 3,800,000
Rp 2,000,000 Rp 2,000,000
Rp 950,000 Rp 950,000
Rp 300,000 Rp 300,000
Rp 1,000,000 Rp 1,000,000
Rp 500,000 Rp 500,000
Rp 133,575,000 Rp 133,575,000
BANK AMANAH
DAFTAR SALDO
PER 1 MARET 2020
#N/A
Data
NO AKUN NAMA AKUN Sum of DEBIT Sum of KREDIT
111 KAS Rp 47,000,000 Rp 6,275,000
112 PIUTANG MURABAHA Rp 7,500,000 Rp 2,000,000
113 PIUTANG SALAM Rp 5,000,000
114 PIUTANG ISTISHNA Rp 7,500,000
115 BAHAN HABIS PAKAI Rp 7,300,000
116 PEMBIAYAAN MUDHARABAH Rp 5,000,000 Rp 1,000,000
117 PEMBIAYAAN MUSYARAKAH Rp 7,000,000
118 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA Rp 2,725,000
119 PERLENGKAPAN Rp 1,500,000
120 ASET IJARAH Rp 3,250,000
121 ASET ISTISNA DLM PENYELESAIAN Rp 20,500,000
122 GEDUNG Rp 10,000,000
211 UTANG USAHA Rp 1,800,000 Rp 4,800,000
212 BAGI HASIL BELUM DIBAGIKAN Rp 1,500,000
221 HUTANG PAJAK Rp 1,750,000
222 KEWAJIBAN
311 TABUNGAN MUDHARABAH Rp 18,000,000

312 DEPOSITO MUDHARABAH Rp 8,750,000
313 MUSYARAKAH Rp 15,000,000
411 MODAL DISETOR Rp 56,250,000
412 LABA USAHA
444 EKUITAS
512 PENDAPATAN SALAM Rp 3,200,000
513 PENDAPATAN ISTISHNA Rp 750,000
514 PENDAPATAN MUDHARABAH Rp 3,950,000
515 PENDAPATAN MUSYARAKAH Rp 2,050,000
516 BEBAN KEPEGAWAIAN Rp 3,450,000
517 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM Rp 1,550,000
518 BEBAN PENYUSUTAN Rp 800,000
519 BEBAN BAHAN HABIS PAKAI Rp 950,000
521 BEBAN PAJAK Rp 500,000
522 BEBAN LAIN-LAIN Rp 250,000
612 BAGI HASIL BANK
5122 PENDAPATAN MURABAHAH Rp 8,300,000
Total Result Rp 133,575,000 Rp 133,575,000

NERACA SALDO LABA RUGI NERACA
DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT
NO AKUN 111
TANGGAL KETERANGAN
SALDO AWAL

Menerima kas atas transaksi setoran nasabah
Total Result
Data
Rp 11,250,000
Rp 17,500,000
Rp 200,000
Rp 2,000,000
Rp 725,000
Rp 1,500,000
Rp 200,000
Rp 300,000
Rp 10,500,000
Rp 550,000
Rp 3,800,000
Rp 2,000,000
Rp 950,000
Rp 300,000
Rp 1,000,000
Rp 500,000
Rp 47,000,000 Rp 6,275,000
NO AKUN 112
Data
TANGGAL KETERANGAN Sum of DEBIT
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 7,500,000
Total Result Rp 7,500,000

Sum of KREDIT
Rp 2,000,000
Rp 2,000,000
NO AKUN 113
Data
TANGGAL KETERANGAN Sum of DEBIT Sum of KREDIT
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 5,000,000

NO AKUN 114
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 7,500,000

NO AKUN 115
TANGGAL KETERANGAN
Total Result
Data
Rp 6,800,000
Rp 500,000
Rp 7,300,000
NO AKUN 116
TANGGAL KETERANGAN
Total Result
Data
Rp 5,000,000
Rp 1,000,000
Rp 5,000,000 Rp 1,000,000
NO AKUN 117
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 7,000,000

NO AKUN 118
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 2,000,000
05/03/2020 Membayar premi asuransi untuk bulan Maret Rp 725,000

Sum of KREDIT
NO AKUN 119
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 1,500,000

NO AKUN 120
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 3,250,000

NO AKUN 121
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 20,500,000

NO AKUN 122
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 10,000,000

NO AKUN 123
Data
Total Result
NO AKUN 211
TANGGAL KETERANGAN
Total Result
Data
Rp 4,500,000
Rp 300,000
Rp 1,500,000
Rp 300,000
Rp 1,800,000 Rp 4,800,000
NO AKUN 212
Data
TANGGAL NAMA AKUN Sum of DEBIT Sum of KREDIT
01/03/2020 BAGI HASIL BELUM DIBAGIKAN Rp 1,500,000

NO AKUN 221
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 1,750,000

NO AKUN 222
Data
Total Result
NO AKUN 311
Data
Total Result
Sum of KREDIT
Rp 7,500,000
Rp 10,500,000
Rp 18,000,000
NO AKUN 312
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 8,750,000

NO AKUN 313
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 15,000,000

NO AKUN 333
Data
Total Result
NO AKUN 411
Data
SALDO AWAL
Total Result
Sum of KREDIT
Rp 11,250,000
Rp 45,000,000
Rp 56,250,000
NO AKUN 412
Data
Total Result
NO AKUN 444
Data
Total Result
NO AKUN 512
TANGGAL KETERANGAN
Total Result
Data
Rp 2,400,000
Rp 800,000
Rp 3,200,000
NO AKUN 513
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 750,000
Total Result Rp 750,000

NO AKUN 514
Data
Total Result
Sum of KREDIT
Rp 3,000,000
Rp 950,000
Rp 3,950,000
NO AKUN 515
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 2,050,000

NO AKUN 516
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 1,250,000
09/03/2020 Membayar konsumsi karyawan Rp 200,000
19/03/2020 Membayar gaji karyawan Rp 2,000,000

NO AKUN 517
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 1,000,000
14/03/2020 Membayar tagihan listrik dan air Rp 550,000

NO AKUN 518
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 800,000

NO AKUN 519
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 650,000
22/03/2020 Bahan habis pakai yang terpakai Rp 300,000

NO AKUN 521
Data
30/03/2020 Membayar pajak terutang bulan Maret secara tunai Rp 500,000

Sum of KREDIT
NO AKUN 522
Data
01/03/2020 SALDO AWAL Rp 250,000

NO AKUN 611
Data
Total Result
NO AKUN 612
Data
Total Result
NO AKUN 5122
TANGGAL KETERANGAN
Total Result
Data
Rp 5,300,000
Rp 3,000,000
Rp 8,300,000

Latihan Aks

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Latihan Aks

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

BANK AMANAH

NO AKUN NAMA AKUN DEBIT KREDIT

NO AKUN NAMA AKUN

TANGGAL NO AKUN NAMA AKUN

Menerima pelunasan piutang murabahah

Membayar premi asuransi untuk bulan Maret

Membayar utang usaha

Membayar konsumsi karyawan

Melunasi utang atas transaksi tanggal 2 Maret 2018

Membayar tagihan listrik dan air

Mencatat pendapatan atas transaksi murabahah dan salam

Membayar gaji karyawan

Menerima pendapatan Mudharabah

Bahan habis pakai yang terpakai

Menerima pelunasan Sebagian piutang atas pembiayaan mudharabah

Membayar pajak terutang bulan Maret secara tunai

112 PIUTANG MURABAHA Rp 7,500,000 Rp 2,000,000

113 PIUTANG SALAM Rp 5,000,000

114 PIUTANG ISTISHNA Rp 7,500,000

115 BAHAN HABIS PAKAI Rp 7,300,000

116 PEMBIAYAAN MUDHARABAH Rp 5,000,000 Rp 1,000,000

117 PEMBIAYAAN MUSYARAKAH Rp 7,000,000

118 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA Rp 2,725,000

119 PERLENGKAPAN Rp 1,500,000

120 ASET IJARAH Rp 3,250,000

121 ASET ISTISNA DLM PENYELESAIAN Rp 20,500,000

122 GEDUNG Rp 10,000,000

123 AKUM PENYUSUTAN GEDUNG

211 UTANG USAHA Rp 1,800,000 Rp 4,800,000

212 BAGI HASIL BELUM DIBAGIKAN Rp 1,500,000

221 HUTANG PAJAK Rp 1,750,000

311 TABUNGAN MUDHARABAH Rp 18,000,000

313 MUSYARAKAH Rp 15,000,000

333 DANA SYIRKAH TEMPORER

411 MODAL DISETOR Rp 56,250,000

412 LABA USAHA

512 PENDAPATAN SALAM Rp 3,200,000

513 PENDAPATAN ISTISHNA Rp 750,000

514 PENDAPATAN MUDHARABAH Rp 3,950,000

515 PENDAPATAN MUSYARAKAH Rp 2,050,000

516 BEBAN KEPEGAWAIAN Rp 3,450,000

517 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM Rp 1,550,000

518 BEBAN PENYUSUTAN Rp 800,000

519 BEBAN BAHAN HABIS PAKAI Rp 950,000

521 BEBAN PAJAK Rp 500,000

522 BEBAN LAIN-LAIN Rp 250,000

611 BAGI HASIL PEMILIK DANA

612 BAGI HASIL BANK

5122 PENDAPATAN MURABAHAH Rp 8,300,000

Total Result Rp 133,575,000 Rp 133,575,000

04/03/2020 Menerima pelunasan piutang murabahah

05/03/2020 Membayar premi asuransi untuk bulan Maret

07/03/2020 Membayar utang usaha

09/03/2020 Membayar konsumsi karyawan

12/03/2020 Melunasi utang atas transaksi tanggal 2 Maret 2018

14/03/2020 Membayar tagihan listrik dan air

17/03/2020 Mencatat pendapatan atas transaksi murabahah dan salam

19/03/2020 Membayar gaji karyawan

20/03/2020 Menerima pendapatan Mudharabah

22/03/2020 Bahan habis pakai yang terpakai

23/03/2020 Menerima pelunasan Sebagian piutang atas pembiayaan mudharabah

30/03/2020 Membayar pajak terutang bulan Maret secara tunai

04/03/2020 Menerima pelunasan piutang murabahah

Total Result Rp 7,500,000