DUM-DUK
Buku Bank/ Memorial
Inventaris
JUM-JUK-JM
Persediaan Daftar AKUN
Pendapatan Bulanan
Laporan tahun lalu
elka-BUMDes
Tidak untuk diperjualbelikan
SES OUTPUT
LABA RUGI
DUK
Pembagian SHU
UK-JM
Perubahan Modal
Neraca N ERACA
Komparasi Laporan
LABA RUGI
PENDAPATAN
410.00 Pendapatan unit SPP 3,078,950
420.00 Pendapatan unit Mess Desa 3,000,000
430.00 Pendapatan unit Depot Air 5,445,000
440.00 Pendapatan unit Bri Link 1,755,000
450.00 Pendapatan bunga bank
460.00 -
470.00 -
480.00 -
490.00 Pendapatan lainnya
Jumlah pendapatan 13,278,950
BIAYA
510.00 Honor Pekerja 1,550,000
520.00 Sewa Mobil 1,200,000
530.00 Transport 2,200,000
540.00 ATK 1,513,000
550.00 Listrik Dan Air 626,000
560.00 Pajak & Admi Bank 23,974
570.00 Cadangan Kemacetan
580.00 Penyusutan Inventaris
590.00 Biaya lain2 5,795,000
Jumlah Biaya 12,907,974
Laba/ rugi 370,976
BUKU KAS HARIAN
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
Periode : s/d Januari s/d Desember 2020
Laba / Rugi -
BALANCE
Sugeng Maharto Saud Sinambela Ahmad Agus salim. S.Pd Eddy Riyanto Ernianta Br Sembiring
Penasehat Pengawas Direktur Sekretaris Bendahara
Laporan Keuangan BUMDes
PEMBAGIAN SISA HASIL USAHA (SHU)
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
Periode : s/d Januari s/d Desember 2020
Jumlah SHU : -
Sugeng Maharto Saud Sinambela Ahmad Agus salim. S.Pd Eddy Riyanto Ernianta Br Sembiring
Penasehat Pengawas Direktur Sekretaris Bendahara
Dashboard
Ernianta Br Sembiring
Bendahara
Laporan Keuangan BUMDes
PERUBAHAN MODAL Dashboard
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
Periode : s/d Januari s/d Desember 2020
NO URAIAN NILAI
1 Modal awal : Rp. 499,521,639
Br Sembiring
Laporan Keuangan BUMDes
NERACA Dashboard
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
Periode : s/d Januari s/d Desember 2020
Sugeng Maharto Saud Sinambela Ahmad Agus salim. S.Pd Eddy RiyantoErnianta Br Sembiring
Penasehat Pengawas Direktur Sekretaris Bendahara
KOMPARASI LAPORAN
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
Periode : s/d Januari s/d Desember 2020
AKUN PERUBAHAN
NILAI TAHUN LALU NILAI TAHUN BERJALAN
NO NAMA NILAI %
AKTIVA
110 ASET LANCAR - - - #DIV/0!
111 Kas 19,516,160 19,516,160 - 0%
112 Bank 441,429 441,429 - 0%
113 Piutang 167,017,050 167,017,050 - 0%
114 Persediaan ( Ternak ) 17,500,000 17,500,000 - 0%
115 Investasi usaha SPP - - - #DIV/0!
116 Peralatan/Barang Invetaris 71,087,000 71,087,000 - 0%
117 Bangunan Mess dan Depot 226,275,000 226,275,000 - 0%
118 Investasi Unit - - - #DIV/0!
119 Sewa dibayar dimuka - - - #DIV/0!
120 ASET TIDAK LANCAR - - - #DIV/0!
121 Peralatan - - - #DIV/0!
122 Mesin - - - #DIV/0!
123 Kendaraan - - - #DIV/0!
124 Bangunan - - - #DIV/0!
125 Akumulasi penyusutan - - - #DIV/0!
126 Cadangan kemacetan - - - #DIV/0!
Jumlah Aktiva 501,836,639 501,836,639 - 0%
PASIVA
200 HUTANG - - - #DIV/0!
210 Hutang bank - - - #DIV/0!
220 Hutang pihak lain - - - #DIV/0!
230 Simpanan anggota 1,815,000 1,815,000 - 0%
240 Simpanan sukarela 500,000 500,000 - 0%
250 Dana Sosial & Pendidikan - - - #DIV/0!
260 Alokasi SHU Pengurus - - - #DIV/0!
270 Alokasi Ke PADesa - - - #DIV/0!
300 MODAL - - - #DIV/0!
310 Penyertaan modal desa 495,000,000 495,000,000 - 0%
320 Penyertaan modal pihak lain (SH 4,160,663 4,160,663 - 0%
330 Hibah - - - #DIV/0!
340 - - - - #DIV/0!
350 - - - - #DIV/0!
360 Laba ditahan 360,976 360,976 - 0%
370 Laba tahun berjalan - - - #DIV/0!
Jumlah Pasiva 501,836,639 501,836,639 - 0%
PENDAPATAN - #DIV/0!
410 Pendapatan unit SPP 3,078,950 - (3,078,950) -100%
420 Pendapatan unit Mess Desa 3,000,000 - (3,000,000) -100%
430 Pendapatan unit Depot Air 5,445,000 - (5,445,000) -100%
440 Pendapatan unit Bri Link 1,755,000 - (1,755,000) -100%
450 Pendapatan bunga bank - - - #DIV/0!
460 - - - - #DIV/0!
470 - - - - #DIV/0!
480 - - - - #DIV/0!
490 Pendapatan lainnya - - - #DIV/0!
Jumlah Pendapatan 13,278,950 - (13,278,950) -100%
BIAYA
510 Honor Pekerja 1,550,000 - (1,550,000) -100%
520 Sewa Mobil 1,200,000 - (1,200,000) -100%
530 Transport 2,200,000 - (2,200,000) -100%
540 ATK 1,513,000 - (1,513,000) -100%
550 Listrik Dan Air 626,000 - (626,000) -100%
560 Pajak & Admi Bank 23,974 - (23,974) -100%
570 Cadangan Kemacetan - - - #DIV/0!
580 Penyusutan Inventaris - - - #DIV/0!
590 Biaya lain2 5,795,000 - (5,795,000) -100%
Jumlah Biaya 12,907,974 - (12,907,974) -100%
Laba/Rugi 370,976 - (370,976) -100%
Laporan Keuangan BUMDes
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (CALK)
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
1 Pendapatan
Berapa pendapatan yang masuk dan kenaikannya dibanding tahun lalu? Pendapatan unit apa
yang meningkat siginifikan, apa sebabnya?
Contoh: Pendapatan tahun ini sebesar 220 juta, terbesar diperoleh dari unit wisata (60%). Secara keseluruhan
pendapatan dari semua unit meningkat 25% dari tahun sebelumnya. Hanya untuk unit SPP pendapatan tidak
sesuai target karena banyak yang menunggak
2 Biaya
Apakah biaya mencukupi untuk mendukung operasional usaha dan pengurus? Apakah ada biaya
yang tidak efisien?
3 Laba/ Rugi
Apakah BUMDes laba atau rugi? Apakah laba meningkat dari tahun sebelumnya? Mengapa?
Kalau masih rugi apa penyebabnya?
4 Aset
Ada kenaikan aset dari tahun sebelumnya? Aset apa yang meingkat signifikan? Apa
penyebabnya?
5 Modal
Ada tambahan modal tahun ini, darimana?
6 Usaha
Unit usaha apakah yang kinerjanya maksimal? Apa sebabnya? Perlu dikembangkan lagi? Apakah
ada unit yang sulit berkembang lagi? Apa sebabnya?
7 Lain-lain
8 Rekomendasi
PASIVA
200 HUTANG -
210 Hutang bank - - -
220 Hutang pihak lain - - -
230 Simpanan anggota 1,815,000 - -
240 Simpanan sukarela 500,000 - -
250 Dana Sosial & Pendidikan - - -
260 Alokasi SHU Pengurus - - -
270 Alokasi Ke PADesa - - -
300 MODAL -
310 Penyertaan modal desa 495,000,000 - -
320 Penyertaan modal pihak lain (SHU) 4,160,663 - -
330 Hibah - - -
340 - - - -
350 - - - -
360 Laba ditahan 360,976 - -
370 Laba tahun berjalan - -
Jumlah Pasiva - 501,836,639 - -
PENDAPATAN
410 Pendapatan unit SPP -
420 Pendapatan unit Mess Desa -
430 Pendapatan unit Depot Air -
440 Pendapatan unit Bri Link -
450 Pendapatan bunga bank -
460 - -
470 - -
480 - -
490 Pendapatan lainnya -
Jumlah Pendapatan - - - -
BIAYA
510 Honor Pekerja - -
520 Sewa Mobil - -
530 Transport - -
540 ATK - -
550 Listrik Dan Air - -
560 Pajak & Admi Bank - -
570 Cadangan Kemacetan - -
580 Penyusutan Inventaris - -
590 Biaya lain2 - -
Jumlah Biaya - - - - -
Dashboard
upaten Langkat
SALDO AKHIR
KREDIT
Betul
Betul
Betul
-
-
1,815,000
500,000
-
-
-
495,000,000
4,160,663
-
-
-
360,976
-
501,836,639 Betul
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
JURNAL UANG MASUK
Dashboard
PERKIRAAN YG DIKREDIT
Kas -
Bank -
Piutang -
Persediaan ( Ternak ) -
Investasi usaha SPP -
Peralatan/Barang Invetaris -
Bangunan Mess dan Depot -
Investasi Unit -
Sewa dibayar dimuka -
ASET TIDAK LANCAR -
Peralatan -
Mesin -
Kendaraan -
Bangunan -
Akumulasi penyusutan -
Cadangan kemacetan -
Hutang bank -
Hutang pihak lain -
Simpanan anggota -
Simpanan sukarela -
Dana Sosial & Pendidikan -
Alokasi SHU Pengurus -
Alokasi Ke PADesa -
Penyertaan modal desa -
Penyertaan modal pihak lain (SH -
Hibah -
- -
- -
Laba ditahan -
Laba tahun berjalan -
Pendapatan unit SPP -
Pendapatan unit Mess Desa -
Pendapatan unit Depot Air -
Pendapatan unit Bri Link -
Pendapatan bunga bank -
- -
- -
- -
Pendapatan lainnya -
JUMLAH MEMORIAL -
BUKU DAFTAR UANG MASUK
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Lan
Periode : s/d Januari s/d Desember 2020
111 112
1 30-Dec-99 Saldo awal - -
2 30-Dec-99 0 - -
3 30-Dec-99 0 - -
4 30-Dec-99 0 - -
5 30-Dec-99 0 - -
6 30-Dec-99 0 - -
7 30-Dec-99 0 - -
8 30-Dec-99 0 - -
9 30-Dec-99 0 - -
10 30-Dec-99 0 - -
11 30-Dec-99 0 - -
12 30-Dec-99 0 - -
13 30-Dec-99 0 - -
14 30-Dec-99 0 - -
994 30-Dec-99 0 - -
1394 30-Dec-99 0 - -
1494 30-Dec-99 0 - -
1994 30-Dec-99 0 - -
2494 30-Dec-99 0 - -
2994 30-Dec-99 0 - -
0 30-Dec-99 0 - -
BUKU BANK/ MEMORIAL
1 30-Dec-99 Saldo awal - -
2 30-Dec-99 0 - -
3 30-Dec-99 0 - -
4 30-Dec-99 0 - -
5 30-Dec-99 0 - -
6 30-Dec-99 0 - -
7 30-Dec-99 0 - -
8 30-Dec-99 0 - -
9 30-Dec-99 0 - -
10 30-Dec-99 0 - -
100 30-Dec-99 0 - -
200 30-Dec-99 0 - -
300 30-Dec-99 0 - -
396 30-Dec-99 0 - -
0 30-Dec-99 0 - -
JUMLAH KAS - -
JUMLAH BANK/MEMORIAL - -
Catatan :
1 Semua transaksi memorial dalam DUM masuk dalam perkiraan Bank DUK, begitu juga sebaliknya
ang, Kecamatan, Kabupaten Langkat Dashboard
AKTIVA
Sewa
Persediaan Investasi Bangunan Investasi
Piutang Peralatan/Bar dibayar
( Ternak ) usaha SPP Mess dan Depot Unit
ang Invetaris dimuka
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
u juga sebaliknya
ASET TIDAK Akumulasi Cadangan
Peralatan Mesin Kendaraan Bangunan
LANCAR penyusutan kemacetan
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
HUTANG
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
MODAL PE
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
PENDAPATAN
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - Betul
- - - - - - - Betul
Betul
Betul
BUKU DAFTAR UANG KELUAR
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Lan
Periode : s/d Januari s/d Desember 2020
Persediaan
NO TGL URAIAN Kas Bank Piutang
( Ternak )
JUMLAH KAS - - - -
JUMLAH BANK/MEMORIAL - - - -
ecamatan, Kabupaten Langkat
AKTIVA
Bangunan
Investasi Investasi Unit Sewa dibayar ASET TIDAK
Peralatan/Bara Mess dan Peralatan
usaha SPP dimuka LANCAR
ng Invetaris Depot
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
HUTANG
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - - - - - -
- - - - - - -
HUTANG MODAL
Penyertaa
Dana Sosial Alokasi Penyertaa
Simpanan Simpanan n modal
& SHU 0 n modal Hibah 0
anggota sukarela pihak lain
Pendidikan Pengurus desa
(SHU)
230 240 250 260 270 310 320 330 340
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
MODAL BIAYA
Laba
Laba Honor Listrik Dan
0 tahun Sewa Mobil Transport ATK
ditahan Pekerja Air
berjalan
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
BIAYA
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
-
- - - - - Betul
- - - - - Betul
Betul
Betul
BUKU INVENTARIS
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
Periode : s/d Januari s/d Desember 2020
Harga beli Dipakai/ Nilai Awal Umur Masuk Penyusutan
No Nama Barang Satuan Tgl Pembelian Jumlah
(Rp) terjual (Rp) Ekonomis Tahun ke Per Tahun
1 TV LCD 24 " unit 24 Des 2016 2 2,575,000 Pakai 5,150,000 5 1 1,030,000
2 Lemari Es Mini unit 24 Des 2016 2 2,240,000 Pakai 4,480,000 5 1 896,000.00
3 Mesin Ginset unit 24 Des 2016 1 3,370,000 Pakai 3,370,000 5 1 674,000.00
4 Kipas Angin unit 24 Des 2016 2 650,000 Pakai 1,300,000 5 1 260,000.00
5 AC unit 24 Des 2016 2 3,920,000 Pakai 7,840,000 5 1 1,568,000.00
6 Tempat Tidur unit 24 Des 2016 2 3,500,000 Pakai 7,000,000 5 1 1,400,000.00
7 Meja Hias unit 24 Des 2016 2 1,680,000 Pakai 3,360,000 5 1 672,000.00
8 Lemari Pakaian unit 24 Des 2016 2 1,680,000 Pakai 3,360,000 5 1 672,000.00
9 Meja/ Kursi Sopa unit 24 Des 2016 2 1,900,000 Pakai 3,800,000 5 1 760,000.00
10 Bed Caver Bh 24 Des 2016 4 1,500,000 Pakai 6,000,000 5 1 1,200,000.00
11 Bantal Guling Bh 24 Des 2016 6 250,000 Pakai 1,500,000 5 1 300,000.00
88 - -
89 - -
90 - -
91 - -
92 - -
93 - -
94 - -
95 - -
JUMLAH 71,087,000 14,217,400
Keterangan
Bagi 12
1,184,783.33
1 Bangunan Mess Desa unit 24 Des 2016 1 200,000,000 Pakai 200,000,000 20 1 10,000,000
( + Pagar Teras )
2 Bangunan Kios Depot Air unit 15 Agust.2018 1 26,275,000 Pakai 26,275,000 10 1 2,627,500.00
Bulan
190,000,000.00
23,647,500.00
213,647,500
Bulan
BUKU MUTASI PERSEDIAAN
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang,
Bulan : Januari
Bulan : Februari
Kode MUTASI HARGA NILAI MU
Nama Barang
Barang
Satuan Awal Masuk Keluar Stok Akhir Beli Jual Awal
Beras kg 5 5 -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- -
JUMLAH 5 - - 5 -
BARANG
ebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
NG
ebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
NILAI MUTASI NILAI AKHIR
Masuk Keluar Persediaan Pendapatan Keterangan
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
NG
ebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
NG
ebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
NG
ebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
NG
ebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
NG
ebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
NG
ebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
NG
ebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
NG
ebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
NG
ebunan Bukit Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
Bulan
No Rincian Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov
a Pendapatan s/d bulan ini
Pendapatan bulan ini - - - - - - - - - - -
b Biaya s/d bulan ini
Biaya bulan ini - - - - - - - - - - -
c Pendapatan bersih (laba) s/d bulan ini
Pendapatan bersih (laba) bulan ini - - - - - - - - - - -
d Operasional Pengurus (% dari laba) 36% - - - - - - - - - - -
Direktur (10%) 10% - - - - - - - - - - -
Sekretaris (9%) 9% - - - - - - - - - - -
Bendahara (9%) 9% - - - - - - - - - - -
Penasehat (4%) 4% - - - - - - - - - - -
Pengawas (4%) 4% - - - - - - - - - - -
Dec
-
-
-
-
-
-
-
PERKEMBANGAN PIUTANG UNIT SIMPAN PINJAM
BUMDes Wahana Mandiri, Dusun -VII / Bukit Lawang Desa Perkebunan Bukit Lawang, Kecamatan, K
TOTAL 3,000,000
JAM
it Lawang, Kecamatan, Kabupaten Langkat
Jangka
Bunga/ bulan Waktu Sisa Bulan : Dec-99
Rp (bln) Pokok Bunga Pokok Bunga Total
30,000 12 2,750,000 330,000 250,000 30,000 280,000
- - - - - - - - -
Jun-18 Jul-18 Aug-18
Bunga Total Pokok Bunga Total Pokok Bunga Total Pokok
- - - - - - - - -
Sep-18 Oct-18 Nov-18
Bunga Total Pokok Bunga Total Pokok Bunga Total Pokok
- - - - - - - - -
Dec-18
Bunga Total Pokok Bunga Total
- - - - -