PT ADITA ELEKTRONIK

Tanggal Dok# Uraian Ref Penerimaan Pembayaran

6-Dec-19 1 Pembayaran Transportasi Penjualan Rp 625,000

17-Dec-19 2 Pembayaran Listrik bulan November 2019 Rp 975,000
18-Dec-19 3 Pembayaran Air Bulan Npvember 2019 Rp 575,000
19-Dec-19 4 Pembayaran Telepon bulan November 2019 Rp 825,000
20-Dec-19 5 Pembelian Kertas, ballpoint.dan ATK, dl Rp 485,000
21-Dec-19 6 Pembayaran Transportasi Pembeliaan Rp 650,000
22-Dec-19 7 Pembayaran Surat Kabar&majalah Rp 210,000
24-Dec-19 8 Pembayaran F&B Tamu Rp 725,000
28-Dec-19 9 Pembayaran Percetakkan Brosur Rp 475,000
ITA ELEKTRONIK

Akun di Debet
Beban Transportasi Pendapatan Beban Beban Promosi
Beban Telepon Beban Lain-lain
Pembelian Angkutan Perlengkapan Toko
52000 42100 61220 62400 61200 61210
Rp 625,000
Rp 975,000
Rp 575,000
Rp 825,000
Rp 485,000
Rp 650,000
Rp 210,000
Rp 725,000
Rp 475,000
 PT ADITA ELEKTRONIK
Periode Desember

Tanggal Bukti Akun Ref Uraian Debit Kredit Saldo Nama Petugas
hal:
Jabatan
 Identitas Perusahaan
Nama Perusahaan : PT ADITA ELEKTRONIK
Alamat : RTC Jl. Diponegoro 136 Denpasar
No. Telepon : (0361) 429897
No.Fax : (0361 419855
Email Address : pt.aditaelectronik@gmail.com
NPWP/NPPKP : 06.387.251.071.000/06.387.251.071.000
Tanggal Pengukuhan PK: 1/1/2015
Nomor Seri Faktur Pajak: 900-14.51359011
Kode Cabang : 000
Jenis Usaha : Perdagangan
KLU SPT : 62534
 ACCOUNT MASTER
Nomor Nama Akun (Bahasa Indonesia ) Nama Akun (Bahasa Inggris)
11000 Asset Lancar : Current Asset :
11110 Kas di Bank Cash in Bank
11120 Kas Kecil Petty Cash
11210 Piutang Dagang Accounts Receivable
11220 Penyisihan/Cadangan Kerugian Piutang Allowance For Doubtful Debt
11310 Persediaan Barang Dagang Merchandise Inventory
11320 Perlengkapan Toko Supplies
11410 Asuransi dibayar dimuka Prepaid Rent
11420 Sewa Dibayar Dimuka Prepaid Insurance
11430 PPN Masukan PPN Income

12000 Investasi : Invesment :

12100 Investasi Dalam Saham Stock Invesment

13000 Aset Tetap : Fixed Assets :

13100 Tanah Land
13210 Gedung Building Aa Cost
13220 Akumulasi Penyusutan Gedung Building Accumulated Depreciation
13301 Kendaraan Vehicle at Cost
13302 Akumulasi Penyusutan Kendaran Equitment
13401 Peralatan Equitment
13402 Akumulasi Penyusutan Peralatan Equitment Accumulated Depreciation

Liabilitas Lamcar : Current Liabilities :

21110 Kartu Kredit Credit Card
21210 Utang Dagang Account Payable
21211 Utang Baiya Accruad Expense
21212 Utang Pajak Penghasilan (PPh) Income Tax Payable
21213 Utang PPN PPN Payable
21310 PPN Keluaran PPN OutCome

Liabilitas Jangka Panjang : Long Term Liabilities :

22100 Utang Jangka Panjang Bank Mandiri Loan

Ekuitas : Equity :
31100 Modal Saham Common Stok
38000 Laba Ditahan Retained Earning
31300 Ikthisar Laba Rugi Income Summary

Pendapatan : Revenues :
41100 Penjualan Barang Dagangan Sales Of Merchandise
42100 Pendapatan Angkutan Freight Collected
42200 Pendapatan Denda Late Fee Colected
42300 Potongan Penjualan Sales Discount

Beban Pokok Penjualan : Cost Of Goods Sold :

51100 Beban Pokok Penjualan Cost Of Goods Sold
52000 Beban Transportasi Pembelian Freight Paid
53000 Potongan Pembelian Purchase Discount

Beban Operasi : Operating Expenses :

61000 Beban Iklan Advertising Expenses
61200 Beban Promosi Toko In Store Promotion Expenses
61210 Beban Lain-lain Utility Expense
61220 Beban Telepon Telepon Expense
62300 Beban Sewa Rent Expense
62400 Beban Perlengkapan Supplies Expense
62500 Beban Reparasi Maintenance and Repair Expense
62600 Beban Kerugian Piutang Bad Debt Expense
62700 Beban Depresiasi Aset Tetap Depreciation Expenses
62800 Beban Assuransi Insurance Expense
62900 Beban Denda Late Fee Expense
63100 Beban Upah & Gaji Wages & Salaries

Pendapatan Lain dan Untung : Other Expenses and Losses :

81000 Pendapatan Bunga Interest Income
82000 Pendapatan Dividen Divident Income

Beban Lain dan Rugi : Other Expenses and Losses :

91000 Beban Bungan Interest Expense
92000 Beban Administrasi Bank Bank Service Charge
93000 Beban Pajak [Penghasilan (PPh) Income Tax Expense
94000 Laba Rugi Penjualan Kendaraa Gain/Loss Sales Vehicle