Nama Perusahaan : PT.

Enviro Karya Indonesia Periode :

Alana Green Blok D No.9 Kel.

Alamat : Bojong Rawalumbu, Kec. Tahun :
RawaLumbu Kabupaten Bekasi

Menu Utama

Daftar Akun Jurnal Transaksi Neraca Saldo Laba/Rugi

Saldo Awal Buku Besar Rekonsiliasi Bank Ekuitas

Customer&Suplier Buku Piutang AJP Neraca

Data Stok Buku Hutang Arus Kas 1

Aset Tetap Arus Kas 2

Juli

2020

Jurnal Penutup

NSSP
Menu Utama

PT. Enviro Karya Indonesia

Daftar Akun

Kode Akun Nama Akun

1110 Kas
1120 Bensin Mobil
1130 Bensin Motor
1140 E-Tol
1150 Perlengkapan kantor
1160 FotoCopy
1210 Uang Saku
1211 Air Galon
1220 Cicilan Kendaraan
1221 Akum. Peny. Kendaraan
1230 ATK
1231 Akum. Peny. Peralatan
2110 Hutang dagang
2120 PPn Keluaran
2130 PPn Masukan
2210 Hutang Bank
3100 Modal usaha
3110 Prive
3200 Laba periode berjalan
4100 Penjualan
4110 Retur Penjualan
4120 Potongan penjualan
4200 Pendapatan jasa service
4300 Ikhtisar Laba/Rugi
5100 Pembelian
5110 Retur pembelian
5120 Potongan pembelian
6100 Harga pokok penjualan (HPP)
6110 Gaji karyawan
6111 Beban listrik, air dan telepon
6112 Beban asuransi
6113 Beban perlengkapan kantor
6114 Beban peny. gedung
6115 Beban peny. Kendaraan
6116 Beban peny. Peralatan
6117 Beban transport
6118 Beban service dan perawatan
6119 Beban lain-lain
6120 Beban adm bank
7100 Pendapatan bunga bank
 Menu Utama
PT. Enviro Karya Indonesia
Neraca Saldo
Periode 1 Juli 2020

Saldo Awal
Kode Akun Nama Akun
Debet Kredit

1110 Kas Rp 109,000

1120 Bensin Mobil
1130 Bensin Motor
1140 E-Tol
1150 Perlengkapan kantor
1160 FotoCopy
1210 Uang Saku
1211 Air Galon
1220 Cicilan Kendaraan
1221 Akum. Peny. Kendaraan
1230 ATK
1231 Akum. Peny. Peralatan
2110 Hutang dagang
2120 PPn Keluaran
2130 PPn Masukan
2210 Hutang Bank
3100 Modal usaha
3110 Prive
3200 Laba periode berjalan
4100 Penjualan
4110 Retur Penjualan
4120 Potongan penjualan
4200 Pendapatan jasa service
4300 Ikhtisar Laba/Rugi
5100 Pembelian
5110 Retur pembelian
5120 Potongan pembelian
6100 Harga pokok penjualan (HPP)
6110 Gaji karyawan
6111 Beban listrik, air dan telepon
6112 Beban asuransi
6113 Beban perlengkapan kantor
6114 Beban peny. gedung
6115 Beban peny. Kendaraan
6116 Beban peny. Peralatan
6117 Beban transport
6118 Beban service dan perawatan
6119 Beban lain-lain
6120 Beban adm bank
7100 Pendapatan bunga bank
Total Rp 109,000 Rp -
 Menu Utama

Data Customer ( Piutang )

Kode
Nama Customer Saldo Awal
Customer

C 01
C 02
C 03

Total Rp -

Data Suplier ( Hutang )

Kode Suplier Nama Suplier Saldo Awal

S 01
S 02
S 03

Total Rp -
 Menu Utama

Data Stok Barang

Kode Qty
barang
Nama barang
Awal
Harga Pokok Harga Jual Total

101 Intel Celeron IV 5 Rp 350,000 Rp 455,000 Rp 1,750,000

102 Intel Pentium IV 4 Rp 500,000 Rp 650,000 Rp 2,000,000
103 Dual Core 1.8 4 Rp 600,000 Rp 780,000 Rp 2,400,000
104 AMD Athlon 5000 Rp 600,000 Rp 780,000 Rp -
105 SDRAM 128 MB 2 Rp 75,000 Rp 97,500 Rp 150,000
106 DDRAM 256 MB 2 Rp 85,000 Rp 110,500 Rp 170,000
107 USB Falshdisk 256 MB 10 Rp 200,000 Rp 260,000 Rp 2,000,000
108 Flashdisk 1GB +MP4 9 Rp 298,500 Rp 388,050 Rp 2,686,500
109 HD 2400 Rp 450,000 Rp 585,000 Rp -
110 External Combo Box 5 Rp 135,000 Rp 175,500 Rp 675,000
111 Samsung 160 GB Sata 1 Rp 225,000 Rp 292,500 Rp 225,000
112 CDRom Asus 52x Rp 120,000 Rp 156,000 Rp -
113 DVD Combo Asus 4 Rp 420,000 Rp 546,000 Rp 1,680,000
114 LCD Advance 17" Digital 5 Rp 490,000 Rp 637,000 Rp 2,450,000
115 LCD BenQ 19" Widescreen 4 Rp 2,000,000 Rp 2,600,000 Rp 8,000,000

Total Rp 24,186,500
 Menu Utama

Daftar Aset
Kode Tanggal Masa Manfaat
Nama Aset Qty Harga Perolehan Total
Aset Perolehan (Th)

Bangunan
A-01 Gedung 5/1/2008 1 Rp 150,000,000 Rp 150,000,000 15
Kendaraan
A-02 Mobil Avanza 6/1/2008 1 Rp 85,000,000 Rp 85,000,000 7
Peralatan Kantor Rp -
A-03 Komputer 6/1/2008 2 Rp 3,000,000 Rp 6,000,000 2
A-04 Printer 6/1/2008 1 Rp 900,000 Rp 900,000 2
A-05 Telepon 6/1/2008 1 Rp 750,000 Rp 750,000 3
 Penyusutan Per Penyusutan Per
Nilai Sisa
Tahun Bulan

Rp 42,000,000 Rp 7,200,000 Rp 600,000

Rp 32,500,000 Rp 7,500,000 Rp 625,000

Rp 1,050,000 Rp 2,475,000 Rp 206,250

Rp 174,000 Rp 363,000 Rp 30,250
Rp 156,000 Rp 198,000 Rp 16,500
 Menu Utama

Cek Saldo Saldo Seimbang

PT. Enviro Karya Indonesia
Jurnal Transaksi
Periode Juli 2020

Debet
No Bukti Kode Kode
Tanggal Keterangan Kode
Transaksi Cus/Sup Jurnal
Akun

03/01/09 111 C 01 J-Pn Penjualan 1210

03/01/09 111 C 01 J-Pn Penjualan 4120
05/01/09 kk-01 J-Kk Pembayaran hutang bank 2210
05/01/09 kk-02 J-Kk Pembelian kertas HVS 1 Rim 1150
07/01/09 910 S 03 J-Pb Pembelian 5100
07/01/09 910 S 03 J-Pb Pembelian 2130
08/01/09 km-010 J-Km Pendapatan jasa service 1110
13/01/09 112 C 02 J-Pn Penjualan 1130
13/01/09 112 C 02 J-Pn Penjualan 4120
15/01/09 kk-03 J-Kk Pembayaran listrik,air dan telp 6111
15/01/09 2010 C 02 J-U Retur penjualan 4110
15/01/09 2010 C 02 J-U Retur penjualan 2120
19/01/09 1031 S 02 J-Pb Pembelian 5100
19/01/09 1031 S 02 J-Pb Pembelian 2130
19/01/09 kk-04 J-Kk Service AC 6118
20/01/09 113 J-Km Penjualan tunai 1110
20/01/09 113 J-Km Penjualan tunai
22/01/09 1201 S 02 J-U Retur pembelian 2110
22/01/09 1201 S 02 J-U Retur pembelian 5120
27/01/09 km-011 J-Km Pendapatan jasa service 1110
29/01/09 2310 S 01 J-Kk Pembayaran hutang dagang 2110
30/01/09 kk-05 J-Kk Setoran ke Bank 1120
30/01/09 AJP-1 C 02 AJP Penerimaan piutang 1120
30/01/09 AJP-2 AJP Pendapatan bunga 1120
30/01/09 AJP-3 S 03 AJP Pembayaran hutang dagang 2110
30/01/09 AJP-4 AJP Beban adm bank 6120
31/01/09 kk-06 J-Kk Iuran kebersihan dan keamanan 6119
31/01/09 kk-07 J-Kk Pembayaran gaji pegawai 6110
31/01/09 AJP-5 AJP Perlengkapan kantor 6113
31/01/09 AJP-6 AJP Persediaan barang dagang 6100
31/01/09 AJP-6 AJP Persediaan barang dagang 1140
31/01/09 AJP-6 AJP Persediaan barang dagang 5120
31/01/09 AJP-6 AJP Persediaan barang dagang 5110
31/01/09 AJP-7 AJP Asuransi yang telah menjadi beban 6112
31/01/09 AJP-8 AJP Penyusutan gedung 6114
31/01/09 AJP-9 AJP Penyusutan kendaraan 6115
31/01/09 AJP-10 AJP Penyusutan peralatan 6116
Total J-Km 1110
PT. Enviro Karya Indonesia
Jurnal Transaksi
Periode Juli 2020

Debet Kredit
Nama Akun Jumlah Kode Akun Nama Akun Jumlah

Uang Saku Rp 8,966,100 4100 Penjualan Rp 8,580,000

Potongan penjualan Rp 429,000 2120 PPn Keluaran Rp 815,100
Hutang Bank Rp 460,000 1110 Kas Rp 460,000
Perlengkapan kantor Rp 40,000 1110 Kas Rp 40,000
Pembelian Rp 3,500,000 5120 Potongan pembelian Rp 350,000
PPn Masukan Rp 315,000 2110 Hutang dagang Rp 3,465,000
Kas Rp 550,000 4200 Pendapatan jasa service Rp 550,000
Bensin Motor Rp 13,215,488 4100 Penjualan Rp 12,646,400
Potongan penjualan Rp 632,320 2120 PPn Keluaran Rp 1,201,408
Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000 1110 Kas Rp 410,000
Retur Penjualan Rp 520,000 1130 Bensin Motor Rp 543,400
PPn Keluaran Rp 49,400 4120 Potongan penjualan Rp 26,000
Pembelian Rp 2,280,000 5120 Potongan pembelian Rp 228,000
PPn Masukan Rp 205,200 2110 Hutang dagang Rp 2,257,200
Beban service dan perawatan Rp 25,000 1110 Kas Rp 25,000
Kas Rp 2,860,000 4100 Penjualan Rp 2,600,000
2120 PPn Keluaran Rp 260,000
Hutang dagang Rp 118,800 5110 Retur pembelian Rp 120,000
Potongan pembelian Rp 12,000 2130 PPn Masukan Rp 10,800
Kas Rp 625,000 4200 Pendapatan jasa service Rp 625,000
Hutang dagang Rp 1,000,000 1120 Bank Vista Rp 1,000,000
Bank Vista Rp 1,500,000 1110 Kas Rp 1,500,000
Bensin Mobil Rp 3,000,000 1130 Bensin Motor Rp 3,000,000
Bensin Mobil Rp 72,900 7100 Pendapatan bunga bank Rp 72,900
Hutang dagang Rp 2,000,000 1120 Bensin Mobil Rp 2,000,000
Beban adm bank Rp 15,000 1120 Bensin Mobil Rp 15,000
Beban lain-lain Rp 75,000 1110 Kas Rp 75,000
Gaji karyawan Rp 2,500,000 1120 Bank Vista Rp 2,500,000
Beban perlengkapan kantor Rp 140,000 1150 Perlengkapan kantor Rp 140,000
Harga pokok penjualan (HPP) Rp 17,362,000 1140 E-Tol Rp 24,186,500
E-Tol Rp 11,918,500 5100 Pembelian Rp 5,780,000
Potongan pembelian Rp 566,000
Retur pembelian Rp 120,000
Beban asuransi Rp 250,000 1160 FotoCopy Rp 250,000
Beban peny. gedung Rp 600,000 1211 Air Galon Rp 600,000
Beban peny. Kendaraan Rp 625,000 1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp 625,000
Beban peny. Peralatan Rp 253,000 1231 Akum. Peny. Peralatan Rp 253,000
Kas Rp 1 1110 Kas Rp 1
Menu Utama

PT. Enviro Karya Indonesia

Buku Besar
Periode Juli 2020

Kode Akun 1110 Saldo Awal

Nama Akun Kas Saldo Akhir

No Bukti
Tanggal Uraian Transaksi Debet Kredit
Transaksi
1/1/2009 Saldo Awal Rp 109,000 Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
1/5/2009 kk-01 Pembayaran hutang bank Rp - Rp 460,000
1/5/2009 kk-02 Pembelian kertas HVS 1 Rim Rp - Rp 40,000
Rp - Rp -
Rp - Rp -
1/8/2009 km-010 Pendapatan jasa service Rp 550,000 Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
1/15/2009 kk-03 Pembayaran listrik,air dan telp Rp - Rp 410,000
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
1/19/2009 kk-04 Service AC Rp - Rp 25,000
1/20/2009 113 Penjualan tunai Rp 2,860,000 Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
1/27/2009 km-011 Pendapatan jasa service Rp 625,000 Rp -
Rp - Rp -
1/30/2009 kk-05 Setoran ke Bank Rp - Rp 1,500,000
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
1/31/2009 kk-06 Iuran kebersihan dan keamanan Rp - Rp 75,000
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
 Rp - Rp -
Rp 1 Rp 1
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -

Total Rp 4,144,001 Rp 2,510,001

Rp 109,000
Rp 1,634,000

Saldo
Rp 109,000
Rp 109,000
Rp 109,000
Rp (351,000)
Rp (391,000)
Rp (391,000)
Rp (391,000)
Rp 159,000
Rp 159,000
Rp 159,000
Rp (251,000)
Rp (251,000)
Rp (251,000)
Rp (251,000)
Rp (251,000)
Rp (276,000)
Rp 2,584,000
Rp 2,584,000
Rp 2,584,000
Rp 2,584,000
Rp 3,209,000
Rp 3,209,000
Rp 1,709,000
Rp 1,709,000
Rp 1,709,000
Rp 1,709,000
Rp 1,709,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Rp 1,634,000
Menu Utama

PT. Enviro Karya Indonesia

Buku Besar Pembantu Piutang
Periode Juli 2020

Kode Customer C 02 Kode Akun 1130

Nama Customer Saldo Akhir Rp 9,672,088

No Bukti
Tanggal Uraian Transaksi Debet Kredit Saldo Debet
Transaksi
Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 12,672,088

Total Rp 13,215,488 Rp 3,543,400

Menu Utama

PT. Enviro Karya Indonesia

Buku Besar Pembantu Hutang
Periode Juli 2020

Kode Suplier S 01 Kode Akun

Nama Suplier Saldo Akhir

No Bukti
Tanggal Uraian Transaksi Debet Kredit
Transaksi
Rp - Rp -

Total Rp 1,000,000 Rp -
Rp 2,110
Rp (1,000,000)

Saldo Kredit
Rp -
Menu Utama

Cek Saldo Saldo tidak seimbang

PT. Enviro Karya Indonesia

Neraca Saldo
Periode Juli 2020

Kode Akun Nama Akun Debet Kredit

1110 Kas Rp 1,634,000 Rp -

1120 Bensin Mobil Rp (942,100) Rp -
1130 Bensin Motor Rp 9,672,088 Rp -
1140 E-Tol Rp (12,268,000) Rp -
1150 Perlengkapan kantor Rp (100,000) Rp -
1160 FotoCopy Rp (250,000) Rp -
1210 Uang Saku Rp 8,966,100 Rp -
1211 Air Galon Rp (600,000) Rp -
1220 Cicilan Kendaraan Rp - Rp -
1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp (625,000) Rp -
1230 ATK Rp - Rp -
1231 Akum. Peny. Peralatan Rp (253,000) Rp -
2110 Hutang dagang Rp - Rp 2,603,400
2120 PPn Keluaran Rp - Rp 2,227,108
2130 PPn Masukan Rp 509,400 Rp -
2210 Hutang Bank Rp - Rp (460,000)
3100 Modal usaha Rp - Rp -
3110 Prive Rp - Rp -
3200 Laba periode berjalan Rp - Rp -
4100 Penjualan Rp - Rp 23,826,400
4110 Retur Penjualan Rp 520,000 Rp -
4120 Potongan penjualan Rp 1,035,320 Rp -
4200 Pendapatan jasa service Rp - Rp 1,175,000
4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp - Rp -
5100 Pembelian Rp - Rp -
5110 Retur pembelian Rp - Rp -
5120 Potongan pembelian Rp - Rp -
6100 Harga pokok penjualan (HPP) Rp 17,362,000 Rp -
6110 Gaji karyawan Rp 2,500,000 Rp -
6111 Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000 Rp -
6112 Beban asuransi Rp 250,000 Rp -
6113 Beban perlengkapan kantor Rp 140,000 Rp -
6114 Beban peny. gedung Rp 600,000 Rp -
6115 Beban peny. Kendaraan Rp 625,000 Rp -
6116 Beban peny. Peralatan Rp 253,000 Rp -
6117 Beban transport Rp - Rp -
6118 Beban service dan perawatan Rp 25,000 Rp -
6119 Beban lain-lain Rp 75,000 Rp -
6120 Beban adm bank Rp 15,000 Rp -
7100 Pendapatan bunga bank Rp - Rp 72,900
Total Rp 29,553,808 Rp 29,444,808
 Menu Utama

Cek Saldo Saldo seimbang

Rekonsiliasi Bank
Tanggal laporan bank :

Saldo menurut perusahaan : Rp 24,725,000 Saldo menurut laporan bank :

Saldo Akhir Rp 25,782,900

Keterangan Penambahan Pengurangan Keterangan

Tagihan piutang oleh bank : Setoran dalam perjalanan :
Store Comp Rp 3,000,000 Setoran tanggal 30 Jan

Pendapatan : Koreksi kesalahan :

Bunga Rp 72,900

Cek kosong : Cek dalam perjalanan :

Cek no 2310

Auto Debet :
PT.Veralita Rp 2,000,000

Beban-beban :
Administrasi Rp 15,000

Jumlah Rp 3,072,900 Rp 2,015,000 Jumlah

 Tanggal laporan bank : 1/30/2009

aldo menurut laporan bank : Rp 25,282,900

Saldo akhir Rp 25,782,900

Penambahan Pengurangan

Rp 1,500,000

Rp 1,000,000

Rp 1,500,000 Rp 1,000,000
Menu Utama

PT. Enviro Karya Indonesia

Ayat Jurnal Penyesuaian
Periode Juli 2020

Tanggal Kode Nama akun Debet Kredit

1/31/2009 6113 Beban perlengkapan kantor Rp 140,000

1150 Perlengkapan kantor Rp 140,000

1/31/2009 6100 HPP Rp 17,362,000

1140 Persediaan akhir Rp 11,918,500

5120 Potongan pembelian Rp 566,000

5110 Retur pembelian Rp 120,000

1140 Persediaan awal Rp 24,186,500

5100 Pembelian Rp 5,780,000

1/31/2009 6112 Beban asuransi Rp 250,000

1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 250,000

1/31/2009 6114 Beban peny. gedung Rp 600,000

1211 Akum. Peny.gedung Rp 600,000

1/31/2009 6115 Beban peny.kendaraan Rp 625,000

1221 Akum.peny.kendaraan Rp 625,000

1/31/2009 6116 Beban peny.peralatan Rp 253,000

1231 Akum.peny.peralatan Rp 253,000

Menu Utama

PT. Enviro Karya Indonesia

Laba / Rugi
Periode 31 Juli 2020

Pendapatan :
4100 Penjualan Rp 23,826,400
4110 Retur Penjualan Rp (520,000)
4120 Potongan penjualan Rp (1,035,320)

Penjualan bersih Rp 22,271,080

4200 Pendapatan jasa service Rp 1,175,000

Total pendapatan Rp 23,446,080

6100 Harga pokok penjualan (HPP) Rp 17,362,000

Laba kotor Rp 6,084,080

Beban-beban :
6110 Gaji karyawan Rp 2,500,000
6111 Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000
6112 Beban asuransi Rp 250,000
6113 Beban perlengkapan kantor Rp 140,000
6114 Beban peny. gedung Rp 600,000
6115 Beban peny. Kendaraan Rp 625,000
6116 Beban peny. Peralatan Rp 253,000
6117 Beban transport Rp -
6118 Beban service dan perawatan Rp 25,000
6119 Beban lain-lain Rp 75,000
6120 Beban adm bank Rp 15,000

Total beban Rp 4,893,000

Pendapatan lain-lain :
7100 Pendapatan bunga bank Rp 72,900

Laba bersih Rp 1,263,980

 Menu Utama

Cristal Komputer
Laporan Ekuitas
Periode 31 Juli 2020

Keterangan

Modal Awal per 1 Januari 2009 Rp -

Tambahan Modal (Investasi) Rp -

Laba/rugi periode berjalan Rp 1,263,980
Prive Rp -

Penambahan atau pengurangan modal Rp 1,263,980

Modal per 31 Januari 2009 Rp 1,263,980

 Menu Utama

Cek Saldo : Saldo tidak seimbang

PT. Enviro Karya Indonesia

Neraca
Periode 31 Juli 2020

Aset Pasiva

Aset Kewajiban
Aset Lancar : Hutang lancar
1110 Kas Rp 1,634,000 2110 Hutang dagang
1120 Bensin Mobil Rp (942,100)
1130 Bensin Motor Rp 9,672,088 Hutang PPn :
1140 E-Tol Rp (12,268,000) 2120 PPn Keluaran
1150 Perlengkapan kantor Rp (100,000) 2130 PPn Masukan
1160 FotoCopy Rp (250,000)

Total aset lancar Rp (2,254,012) Total hutang lancar

Aset Tetap Hutang jangka panjang
1210 Uang Saku Rp 8,966,100 2210 Hutang Bank
1211 Air Galon Rp (600,000)
1220 Cicilan Kendaraan Rp -
1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp (625,000)
1230 ATK Rp -
1231 Akum. Peny. Peralatan Rp (253,000)

Total aset tetap Rp 7,488,100 Total hutang jangka panjang

Modal
3100 Modal usaha
3110 Prive
3200 Laba periode berjalan

Total Modal

Total Aset Rp 5,234,088 Total Pasiva

asiva

Rp 2,603,400

Rp 2,227,108
Rp (509,400)

Rp 4,321,108

Rp (460,000)

Rp (460,000)

Rp -

Rp 1,263,980

Rp 1,263,980

Rp 5,125,088
Menu Utama

PT. Enviro Karya Indonesia

Arus Kas (Direct Method)
Periode 31 Juli 2020

Kode
Aktivitas Operasi
Akun

Arus kas masuk :

4100 Penjualan tunai Rp 2,860,000
4200 Pendapatan jasa service Rp 1,175,000
1130 Penerimaan piutang Rp 3,000,000
7100 Pendapatan bunga bank Rp 72,900

Total arus kas masuk Rp 7,107,900

Arus kas keluar :

1150 Perlengkapan kantor Rp 40,000
6110 Gaji karyawan Rp 2,500,000
6111 Listrik, air dan telepon Rp 410,000
6117 Transport Rp -
6118 Service dan perawatan Rp 25,000
6119 Beban lain-lain Rp 75,000
6120 Beban adm bank Rp 15,000

Total arus kas keluar Rp 3,065,000

Arus kas dari aktifitas operasi Rp 4,042,900

Aktivitas Investasi

1210 Gedung Rp 8,966,100

1220 Kendaraan Rp -
1230 Peralatan kantor Rp -

Arus kas dari aktivitas Investasi Rp 8,966,100

Aktivitas Pendanaan :

2110 Pembayaran hutang dagang Rp (3,000,000)

2210 Pembayaran hutang bank Rp (460,000)

Arus kas dari aktivitas pendanaan Rp (3,460,000)

Kenaikan Kas Rp 9,549,000

Saldo awal kas Rp 109,000
Saldo akhir kas Rp 9,658,000
Menu Utama

PT. Enviro Karya Indonesia

Arus Kas (Indirect Method)
Periode 31 Juli 2020
Kode
Aktivitas Operasi :
Akun
Laba/rugi bersih Rp 1,263,980
Penyesuaian :
1211 Air Galon Rp 600,000
1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp 625,000
1231 Akum. Peny. Peralatan Rp 253,000
Total penyesuaian Rp 1,478,000

Kenaikan & Penurunan :

1130 Bensin Motor Rp (9,672,088)
1140 E-Tol Rp 12,268,000
1150 Perlengkapan kantor Rp 100,000
1160 FotoCopy Rp 250,000
2130 PPn Masukan Rp (509,400)
2110 Hutang dagang Rp 2,603,400
2120 PPn Keluaran Rp 2,227,108

Total kenaikan&penurunan Rp 7,267,020

Arus kas dari aktivitas operasi Rp 10,009,000

Aktivitas Investasi
1210 Uang Saku Rp (8,966,100)
1220 Cicilan Kendaraan Rp -
1230 ATK Rp -

Arus kas dari aktivitas investasi Rp (8,966,100)

Aktivitas Pendanaan :
2210 Hutang Bank Rp (460,000)
3100 Modal usaha Rp -

Arus kas dari aktivitas pendanaan Rp (460,000)

Kenaikan Kas Rp 582,900

Saldo awal kas Rp 109,000
Saldo akhir kas Rp 691,900
Menu Utama

PT. Enviro Karya Indonesia

Jurnal Penutup
Periode 31 Juli 2020

No Bukti Kode
Tanggal Keterangan Nama Akun
Transaksi Akun

1/31/2009 JP-01 Penutup 4100 Penjualan

1/31/2009 JP-01 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-02 Penutup 4200 Pendapatan jasa service

1/31/2009 JP-02 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-03 Penutup 7100 Pendapatan bunga bank

1/31/2009 JP-03 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-04 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-04 Penutup 4110 Retur Penjualan

1/31/2009 JP-05 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-05 Penutup 4120 Potongan penjualan

1/31/2009 JP-06 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-06 Penutup 6100 Harga pokok penjualan (HPP)

1/31/2009 JP-07 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-07 Penutup 6110 Gaji karyawan

1/31/2009 JP-08 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-08 Penutup 6111 Beban listrik, air dan telepon

1/31/2009 JP-09 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-09 Penutup 6112 Beban asuransi

1/31/2009 JP-10 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-10 Penutup 6113 Beban perlengkapan kantor

1/31/2009 JP-11 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-11 Penutup 6114 Beban peny. gedung

1/31/2009 JP-12 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-12 Penutup 6115 Beban peny. Kendaraan

1/31/2009 JP-13 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-13 Penutup 6116 Beban peny. Peralatan

1/31/2009 JP-14 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-14 Penutup 6118 Beban service dan perawatan

1/31/2009 JP-15 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-15 Penutup 6119 Beban lain-lain

1/31/2009 JP-16 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-16 Penutup 6120 Beban adm bank

1/31/2009 JP-17 Penutup 4300 Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009 JP-17 Penutup 3200 Laba periode berjalan

sia

Debet Kredit

Rp 23,826,400

Rp 23,826,400

Rp 1,175,000

Rp 1,175,000

Rp 72,900

Rp 72,900

Rp 520,000

Rp 520,000

Rp 1,035,320

Rp 1,035,320

Rp 17,362,000

Rp 17,362,000

Rp 2,500,000

Rp 2,500,000

Rp 410,000

Rp 410,000

Rp 250,000

Rp 250,000

Rp 140,000

Rp 140,000

Rp 600,000

Rp 600,000

Rp 625,000

Rp 625,000

Rp 253,000
 Rp 253,000

Rp 25,000

Rp 25,000

Rp 75,000

Rp 75,000

Rp 15,000

Rp 15,000

Rp 1,263,980

Rp 1,263,980
 Menu Utama

Cek Saldo : Saldo tidak seimbang

PT. Enviro Karya Indonesia

Neraca Saldo Setelah Penutupan
Periode 31 Juli 2020

Kode Akun Nama Akun Debet Kredit

1110 Kas Rp 1,634,000

1120 Bensin Mobil Rp (942,100)
1130 Bensin Motor Rp 9,672,088
1140 E-Tol Rp (12,268,000)
1150 Perlengkapan kantor Rp (100,000)
1160 FotoCopy Rp (250,000)
1210 Uang Saku Rp 8,966,100
1211 Air Galon Rp (600,000)
1220 Cicilan Kendaraan Rp -
1221 Akum. Peny. Kendaraan Rp (625,000)
1230 ATK Rp -
1231 Akum. Peny. Peralatan Rp (253,000)
2110 Hutang dagang Rp - Rp 2,603,400
2120 PPn Keluaran Rp - Rp 2,227,108
2130 PPn Masukan Rp 509,400 Rp -
2210 Hutang Bank Rp - Rp (460,000)
3100 Modal usaha Rp - Rp -
3110 Prive Rp - Rp -
3200 Laba periode berjalan Rp - Rp 1,263,980
4100 Penjualan Rp - Rp -
4110 Retur Penjualan Rp - Rp -
4120 Potongan penjualan Rp - Rp -
4200 Pendapatan jasa service Rp - Rp -
4300 Ikhtisar Laba/Rugi Rp - Rp -
5100 Pembelian Rp - Rp -
5110 Retur pembelian Rp - Rp -
5120 Potongan pembelian Rp - Rp -
6100 Harga pokok penjualan (HPP) Rp - Rp -
6110 Gaji karyawan Rp - Rp -
6111 Beban listrik, air dan telepon Rp - Rp -
6112 Beban asuransi Rp - Rp -
6113 Beban perlengkapan kantor Rp - Rp -
6114 Beban peny. gedung Rp - Rp -
6115 Beban peny. Kendaraan Rp - Rp -
6116 Beban peny. Peralatan Rp - Rp -
6117 Beban transport Rp - Rp -
6118 Beban service dan perawatan Rp - Rp -
6119 Beban lain-lain Rp - Rp -
6120 Beban adm bank Rp - Rp -
7100 Pendapatan bunga bank Rp - Rp -
Total Rp 5,743,488 Rp 5,634,488