Modul Myob Manufaktur-Kelas Xii

LPA mitrabijak Surakarta
Lembaga Pengembangan Administrasi Bisnis, Akuntansi dan Perpajakan Surakarta
BAGIAN PERTAMA
INFORMASI DATA AWAL PERUSAHAAN
A. INFORMASI PERUSAHAAN
Nama Perusahaan : PT. DADUNG COLLECTION
Alamat : Jl. Mataram No. 24 Surakarta
No. Telepon : (0271) 234 2345
No. Faksimili : (0271) 234 2346
E-mail address : dadung_collection@ymail.co.id.
PT DADUNG COLLECTION adalah badan usaha yang bergerak dalam perdagangan dan produksi kaos dengan
merk “DADUNG”. Perusahaan tersebut membeli bahan baku dan bahan penolon sebagai bahan dasar pembuatan
kaos dari beberapa distributor dan kemudian memproduksinya menjadi produk jadi berupaka kaos dan menjualnya
secara kredit/tunai ke beberapa toko dan para langganan lainnya di Surakarta dan sekitarnya.
B. SISTEM AKUNTANSI YANG DIGUNAKAN

PT DADUNG COLLECTION mengambil kebijakan akuntansinya sebagai berikut :
1. Umum
a. Sistem berpasangan, dengan dasar akrual basis
b. Periode akuntansi tahunan (1 Januari s.d. 31 Desember) dibagi dalam 12 periode bulanan
c. Pada setiap akhir bulan disusun neraca saldo
d. Dipergunakan Special Journal dan General Journal untuk mencatat transaksi
e. Mata uang menggunakan Rupiah
2. Pembelian
a. Setiap pembelian akan diperhitungkan PPN Income 10% dari nilai pembelian
b. Setiap retur pembelian akan diperhitungkan pengurangan atas nilai hutang dan PPN Income
c. Termin pembayaran 3/10, N/30
d. Untuk pembelian yang dikenakan PPN diasumsikan sudah dilampiri faktur pajak standar
e. Harga-harga item yang tertulis dalam faktur pembelian termasuk PPN Income
3. Pengeluaran Kas
a. Pengeluaran kas diatas Rp 1.000.000,00 dibayar dengan cek dan didukung dengan Bukti Pengeluaran Kas
b. Untuk pengeluaran sebesar Rp 1.000.000,00 atau kurang dibayar dengan dana kas kecil, dan sistem
pencatatannya menggunakan sistem dana tidak tetap (Fluctuation fund system)
4. Penjualan
a. Setiap penjualan akan diperhitungkan PPN Outcome 10% dari nilai penjualan
b. Setiap retur penjualan akan diperhitungkan pengurangan atas nilai piutang dan PPN Outcome
c. Termin pembayaran yang berlaku adalah 3/10, N/30
d. Untuk penjualan yang dikenakan PPN diasumsikan sudah dilampiri dengan faktur pajak standar
e. Harga-harga item yang tertulis dalam faktur penjualan termasuk PPN Outcome
5. Penerimaan Kas
a. Setiap penerimaan kas akan disetor ke bank sesegera mungkin pada hari yang sama dan sedapat mungkin
tidak menyimpan dana dalam jumlah besar di dalam brankas perusahaan
b. Dana perusahaan disimpan dalam rekening giro nomor 599-151-32 Bank bca, KC-Slamet Riyadi. Surakarta
6. Penilaian Persediaan Barang
a. Sistem pencatatannya menggunakan sistem Perpetual
b. Metode yang dipergunakan adalah metode Average atau (Rata-rata)
7. Penyusutan Aktiva Tetap
a. Penyusutan aktiva tetap dihitung dengan metode garis lurus berdasarkan tarif fiskal
b. Perhitungan dan pencatatan beban penyusutan dilakukan pada setiap bulan
8. Laporan Arus kas menggunakan metode langsung.
C. DAFTAR AKUN
Nomor Akun Nama Akun
Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________1

1-0000 ASET
1-1000 Aset Lancar
1-1110 Kas Kecil
1-1120 Bank BCA
1-1130 Piutang
1-1140 Cadangan Kerugian Piutang
1-1150 Piutang Karyawan
1-1160 Persediaan Bahan Baku
1-1170 Persediaan Bahan Penolong
1-1180 Persediaan Barang Jadi
1-1190 Perlengkapan
1-1210 Sewa Dibayar Dimuka
1-1220 Iklan Dibayar Dimuka
1-1230 Uang Muka PPh Pasal 25
1-1240 PPN Masukan
1-2000 Aset Tetap
1-2100 Tanah
1-2200 Kendaraan
1-2210 Akumulasi Penyusutan Kendaraan
1-2310 Mesin Produksi
1-2311 Akumulasi Penyusutan Mesin Produksi
2-0000 KEWAJIBAN
2-1000 Kewajiban Lancar
2-1100 Utang Usaha
2-1200 Utang Gaji Karyawan Administrasi
2-1300 Utang Biaya Tenaga Kerja Langsung
2-1400 Utang Listrik, Telepon, dan Air
2-1500 PPN Keluaran
2-1600 Utang PPh Pasal 21
2-1700 Utang PPh 25
2-1800 Utang PPN
2-2000 Kewajiban jangka Panjang
2-2100 Utang Bank
2-2200 Utang Jangka Panjang Lainnya
3-0000 EKUITAS
3-1000 Modal
3-2000 Prive
3-3000 Ikhtisar Laba Rugi
4-0000 PENDAPATAN
4-1000 Penjualan
4-2000 Retur Penjualan
4-3000 Potongan Penjualan
5-0000 HARGA POKOK PENJUALAN

5-1000 Harga Pokok Penjualan
5-2000 Potongan Pembelian
5-3000 Biaya Dalam Proses
6-0000 BIAYA-BIAYA
6-1000 Biaya Produksi
6-1100 Biaya Tenaga Kerja Langsung
6-2000 Biaya Administrasi dan Umum
6-2100 Biaya Gaji Karyawan Administrasi
6-2200 Biaya Listrik, Telepon, dan Air
6-2300 Biaya Sewa
6-2400 Biaya Iklan
6-2500 Biaya Depresiasi
6-2600 Biaya Perawatan Mesin Produksi
6-2700 Biaya Administrasi Bank
6-2800 Biaya Pemakaian Perlengkapan
6-2900 Biaya Pajak Penghasilan
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
8-1000 Pendapatan Bunga
8-2000 Pendapatan Lain-lain
9-0000 BIAYA LAIN-LAIN
9-1000 Biaya Bunga
9-2000 Biaya Lain-lain
D. NERACA SALDO PER 30 NOVEMBER 2012

PT DADUNG COLLECTION
NERACA
Per 30 November 2012
Nomor Saldo
Nama Akun
Akun Debit Kredit
1-1110 Kas Kecil Rp 10.000.000 Rp -
1-1120 Bank BCA Rp 304.526.300 Rp -
1-1130 Piutang Rp 16.236.000 Rp -
1-1140 Cadangan Kerugian Piutang Rp - Rp 811.800
1-1150 Piutang Karyawan Rp 1.500.000 Rp -
1-1160 Persediaan Bahan Baku Rp 9.000.000 Rp -
1-1170 Persediaan Bahan Penolong Rp 600.000 Rp -
1-1180 Persediaan Barang Jadi Rp 34.875.000 Rp -
1-1190 Perlengkapan Rp 2.400.000 Rp -
1-1210 Sewa Dibayar Dimuka Rp 12.000.000 Rp -
1-1220 Iklan Dibayar Dimuka Rp 1.500.000 Rp -
1-1230 Uang Muka PPh Pasal 25 Rp 16.500.000 Rp -
1-1240 PPN Masukan Rp - Rp -
1-2100 Tanah Rp 165.000.000 Rp -
1-2200 Kendaraan Rp 165.000.000 Rp -
1-2210 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Rp - Rp 56.718.750
1-2310 Mesin Produksi Rp 150.000.000 Rp -
1-2311 Akumulasi Penyusutan Mesin Produksi Rp - Rp 103.125.000
2-1000 Kewajiban Lancar Rp - Rp -
2-1100 Utang Usaha Rp - Rp 7.920.000
2-1200 Utang Gaji Karyawan Administrasi Rp - Rp 3.600.000
2-1300 Utang Biaya Tenaga Kerja Langsung Rp - Rp 10.000.000
2-1400 Utang Listrik, Telepon, dan Air Rp - Rp 2.400.000

2-1500 PPN Keluaran Rp - Rp -
2-1600 Utang PPh Pasal 21 Rp - Rp -
2-1700 Utang PPh 25 Rp - Rp 1.500.000
2-1800 Utang PPN Rp - Rp 4.130.000
2-2100 Utang Bank Rp - Rp 120.000.000
2-2200 Utang Jangka Panjang Lainnya Rp - Rp -
3-1000 Modal Rp - Rp 400.000.000
3-2000 Prive Rp - Rp -
3-3000 Ikhtisar Laba Rugi Rp - Rp -
4-1000 Penjulan Rp - Rp 880.000.000
4-2000 Retur Penjualan Rp 8.800.000 Rp -
4-3000 Potongan Penjualan Rp 4.400.000 Rp -
5-1000 Harga Pokok Penjualan Rp 440.000.000 Rp -
5-2000 Potongan Pembelian Rp - Rp 4.400.000
5-3000 Biaya Dalam Proses Rp - Rp -
6-1100 Biaya Tenaga Kerja Langsung Rp 110.000.000 Rp -
6-2100 Biaya Gaji Karyawan Administrasi Rp 39.600.000 Rp -
6-2200 Biaya Listrik, Telepon, dan Air Rp 26.400.000 Rp -
6-2300 Biaya Sewa Rp 5.600.000 Rp -
6-2400 Biaya Iklan Rp 2.942.000 Rp -
6-2500 Biaya Depresiasi Rp 53.281.250 Rp -
6-2600 Biaya Perawatan Mesin Produksi Rp 7.770.000 Rp -
6-2700 Biaya Administrasi Bank Rp 275.000 Rp -
6-2800 Biaya Pemakaian Perlengkapan Rp 6.400.000 Rp -
6-2900 Biaya Pajak Penghasilan Rp - Rp -
8-1000 Pendapatan Bunga Rp - Rp -
8-2000 Pendapatan Lain-lain Rp - Rp -
9-1000 Biaya Bunga Rp - Rp -
9-2000 Biaya Lain-lain Rp - Rp -
Rp 1.594.605.550 Rp 1.594.605.550
E. DAFTAR CUSTOMER DAN SUPPLIER

DAFTAR CUSTOMER
Kode Nama NPWP Alamat No. Telp
C001 Toko Sederhana 01.015.203.1.012.000 Jl. Patimura no. 18 Klaten (0274) 5366 8411
C002 Toko Jempol 01.022.203.1.022.001 Jl. Hasanudin No. 20 Solo (0271) 5366 8412
DAFTAR SUPPLIER
S001 CV Sanubari 05.222.234.01.234.235 Jl. Slamet Riyadi No. 234 Surakarta (0271) 5366 8411
S002 CV Lestari 05.222.354.03.234.434 Jl. R.M. Said No. 45 Surakarta (0271) 5366 8412
F. DAFTAR SALDO PIUTANG DAGANG PER 30 NOVEMBER 2012

SALDO PIUTANG
Kode Nama No. Faktur Tanggal Termin Penjualan PPN Jumlah Piutang
Toko Sederhana FPJ-11/245 27/11/2012 2/10, n/30 Rp 5.760.000 Rp 576.000 Rp 6.336.000

Toko Jempol FPJ-11/252 29/11/2012 2/10, n/30 Rp 9.000.000 Rp 900.000 Rp 9.900.000
Total Rp 1.476.000 Rp 16.236.000

G. DAFTAR SALDO UTANG DAGANG PER 30 NOVEMBER 2012

SALDO UTANG
Kode Nama No. Faktur Tanggal Termin Pembelian PPN Masukan Jumlah
S001 CV Sanubari SB 1134 26/11/2012 3/10, n/30 Rp 2.400.000 Rp 240.000 Rp 2.640.000
S002 CV Lestari LES-456 28/11/2012 3/10, n/30 Rp 4.800.000 Rp 480.000 Rp 5.280.000
Total Rp 7.200.000 Rp 720.000 Rp 7.920.000
H. PERSEDIAAN BARANG PER 30 NOVEMBER 2012

DAFTAR PERSEDIAAN BAHAN BAKU
No. Nama Item Kode Quantity (M2) Harga per M2 Jumlah
1 Kain Katun BB1 600 Rp 15.000 Rp 9.000.000
Total Rp 9.000.000
DAFTAR PERSEDIAAN BAHAN PENOLONG
Jumlah Harga Per
No. Nama Item Kode Satuan Jumlah
Persediaan Satuan
1 Benang BP1 36 Roll Rp 10.000 Rp 360.000
2 Tinta Sablon BP2 30 Botol Rp 8.000 Rp 240.000
Total Rp 600.000
DAFTAR PERSEDIAAN BARANG JADI

No. Nama Item Kode Quantity Harga Pokok Jumlah
1 Dadung Lengan Pendek PDK 600 Rp 30.000 Rp 18.000.000
2 Dadung Lengan Panjang PJG 450 Rp 37.500 Rp 16.875.000
Total Rp 34.875.000
I. INSTRUKSI
Berdasarkan data di atas dan transaksi-transaksi di bawah ini, Anda diminta untuk membuat data akuntansi baru
dengan MYOB Accounting dan selanjutnya melakukan pencatatan atas transaksi-transaksi yang terjadi sampai
dengan menyusun laporan keuangan dan mencetak jurnal serta laporan keuangan.
Untuk melakukan praktik MYOB Accounting V.18 yang menggunakan kasus ini, maka lakukan prosedur sebagai
berikut:
1. Buatlah data akuntansi baru
2. Buatlah daftar nama-nama akun buku besar umum
3. Buatlah data kartu piutang dan kartu utang
4. Buatlah kartu persediaan metode harga pokok rata-rata, sistem perpetual
5. Mencatat saldo awal, yaitu meliputi:
a. Saldo awal akun buku besar umum
b. Saldo kartu piutang
c. Saldo kartu utang
d. Saldo persediaan barang dagang
6. Mencatat transaksi
7. Membuat ayat-ayat jurnal penyesuaian
8. Data dan Analisis Transaksi:
TUGAS INDIVIDU
Pelajarilah lebih detil tentang berbagai macam informasi dan profil industry yang akan
menjadi data awal pekerjaan computer akuntansi.
TUGAS KELOMPOK
Lakukan identifikasi tentang data-data awal industry untuk disiapkan dan diolah menjadi
data awal perusahaan. Buatlah laporan untuk disiapkan menjadi bahan diskusi kelompok.
SIMULASI
Simulasikan cara penyispan data-data awal industry untuk disiapkan menjadi data-data
awal industry untuk data awal setup MYOB.
UJI KOMPETENSI
Soal Pilihan Ganda
1. Pendapatan dibagi menjadi 2 yaitu pendapatan di dalam usaha dan pendapatan diluar usaha,
yang termasuk pendapatan di luar perusahaan adalah …
a. Pendapatan bunga
b. Pendapatan atas penjualan barang dagang
c. Pendapatan diterima dimuka
d. Pendapatan diutang
e. Pendapatan jasa perusahaan
2. Yang bukan merupakan biaya Administrasi dan Umum adalah …
a. Biaya pajak d. biaya sewa
b. Biaya telepon e. biaya tenaga kerja langsung
c. Biaya lisrik
3. Akun harta dimulai dengan angka …
a. 1 d. 4
b. 2 e. 5
c. 3
4. Metode penyusutan yang digunakan dalam MYOB menggunakan metode ...
a. Angka tahun d. garis lurus
b. Saldo menurun e. jumlah jam kerja
c. Saldo menurun ganda
5. Dalam MYOB penilaian persediaan menggunakan metode ….
a. Identifikasi khusus d. rata-rata
b. FIFO e. periodik
c. LIFO
6. Berikut ini yang merupakan utang jangka panjang adalah …
a. Utang usaha d. PPN keluaran
b. Utang obligasi e. Utang gaji
c. Utang PPh pasal 25
7. Ikhtisar laba rugi akan masuk ke dalam akun …
a. Harta d. Pendapatan
b. Kewajiban e. Beban
c. Ekuitas
8. Transaksi yang akan mengurangi penjualan adalah …
a. Potongan penjualan d. pelunasan utang
b. Penjualan kredit e. penerimaan piutang
c. Retur pembelian
9. Akun penyeimbang dari piutang adalah …
a. Beban piutang tak tertagih d. utang
b. Cadangan kerugian piutang e. modal
c. Kas
10. Pajak yang dikenakan pada saat transaksi penjualan adalah …
a. PPN Income d. PPh pasal 23
b. PPN Outcome e. PPh pasal 25
c. PPh pasal 21
11. Pada MYOB, neraca saldo disusun pada waktu …
a. Awal tahun d. akhir tahun
b. Akhir bulan e. tengah bulan
c. Awal bulan
12. Besarnya PPN yang dikenakan pada transaksi penjualan adalah sebesar …
a. 5% d. 10%
b. 7% e. 15 %
c. 8 %
13. Metode penyusunan laporan arus kas adalah …
a. Metode langsung d. metode fisik
b. Metode tidak langsung e metode periodik
c. Metode perpetual
14. Untuk mencatat transaksi pembelian kedalam jurnal di MYOB harus disertai dengan bukti yaitu
…
a. Kuitansi d. brosur
b. Nota debet e. faktur
c. Nota kredit
15. Pengeluaran kas dibawah 1 juta akan dicatat kedalam modul …
a. Dana kas d. giro
b. Cek e. kas kecil
c. Kuitansi
16. Sistem dana kas kecil yang digunakan dalam MYOB adalah metode …
a. Dana tidak tetap d. Fisik
b. Dana tetap e. Perpetual
c. Periodik
17. Akun yang tidak terdapat dalam perusahaan dagang adalah …
a. Beban listrik d. peralatan
b. Persediaan barang dagang e. piutang dagang
c. Persediaan bahan baku
18. Akun penyeimbang dari beban peralatan adalah …
a. Peralatan
b. Akumulasi penyusutan peralatan
c. Beban perlengkapan
d. Akumulasi penyusutan perlengkapan
e. Kas
19. Dibawah ini akun aktiva yang paling lancar adalah …
a. Kas d. piutang dagang
b. Kas kecil e. tanah
c. Piutang karyawan
20. Orang yang membeli barang dari pihak lain secara kredit maupun tunai disebut dengan …
a. Supplier
b. Pemasok
c. Kreditur
d. Customer
e. Pelanggan
Soal Essay
1. Pajak apa yang dikenakan untuk transaksi pembeliah ?
2. Apa kepanjangan dari PPN ?
3. Sebutkan akun pokok yang ada dalam perusahaan manufaktur tetapi tidak terdapat pada
perusahaan lain !
4. Sebutkan contoh dari asset tetap !
5. Aset tetap apakah yang tidak dapat disusutkan ?
6. Jelaskan periode akuntansi yang dipakai dalam MYOB !
7. Jelaskan transaksi pengeluaran yang tidak dapat menggunakan cek!
8. Disebut apakah batas waktu yang digunakan dalam penjualan kredit ?
9. Sebutkan jurnal yang dipakai pada aplikasi MYOB !
10. Metode apakah yang digunakan MYOB dalam penyusunan laporan Arus Kas ?

BAGIAN KEDUA
SETUP DATA AWAL PERUSAHAAN
A. SETUP AWAL IDENTITAS PERUSAHAAN

Untuk memulai setup MYOB, maka langkah-langkah yang harus dilakukan antara lain:
• Klik menu Start, pilih Programs, pilih MYOB Accounting v.18
• Lalu pilih dan klik MYOB Accounting V.18
• Setelah itu akan muncul fitur pengenalan dengan MYOB seperti tampil pada kotak dialog berikut:
• Pilih dan klik Create karena akan membuat data baru sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
• Setelah muncul Assistant Introduction, klik tombol Next sehingga muncul kotak dialog Company
Information.
• Isikan pada baris Company name: PT DADUNG COLLECTION
• Isikan address dengan alamat perusahaan.
• Setelah data dan alamat perusahaan diisi, selanjutnya klik tombol Next untuk pengisian Accounting Information
sebagai berikut:
• Isikan Current financial year: 2012
• Isikan Last Mont....: December
• Isikan Convertion Month...: December
• Isikan number of accounting periode: Thirteen
• Setelah Accounting Information diisi klik tombol Next sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
• Pada kotak dialog diatas diminta untuk mengoreksi kembali informasi yang sebelumnya sudah diisikan pada
Accounting Information. Perintah tersebut dilakukan oleh MYOB mengingat jika terjadi kesalahan dalam
pengisian MYOB akan memberikan perintah untuk segera membenarkan data isian yang masih salah sebelum
create new database dilakukan. Apabila data sudah benar klik tombol Next sehingga muncul kotak dialog Build
Your Account List sebagai berikut:
• Karena perusahaan ingin mengimport akun-akun yang digunakan maka pilih” I would like to import a list of
account provided by my accounutant after i’m done creating my company file”
• Pada tahapan akhir Create New Database Klik tombol Next sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
• Apabila ingin menyimpan hasil pekerjaan di Drive C maka bisa langsung di klik tombol Next untuk melanjutkan
atau klik tombol Change apabila ingin merubah nama file dan Drive.
• Klik tombol Next sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
• Klik tombol Command Centre

• Sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
• Setelah muncul jendela command centre maka siap bekerja dengan MYOB Accounting Versi 18
B. INPUT NOMOR DAN NAMA AKUN SERTA SALDO AWAL

Langkah-langkah setup nomor dan nama akun adalah berikut ini.
• Dari menu command centre klik tombol Account , muncul kotak dialog sebagai berikut:
1. IMPORT AKUN
Sesuai dengan instruksi, akun-akun yang diimport adalah akun nominal. Langkah-langkahnya sebagai berikut :
• Buatlah file daftar akun yang dibutuhkan dalam excel dengan format seperti dibawah ini :
NOMOR NAMA AKUN HEADER TIPE
1-0000 ASET Header Asset
1-1000 Aset Lancar Header Asset
1-1110 Kas Kecil Bank
1-1120 Bank BCA Bank
1-1130 Piutang Accounts Receivable
1-1140 Cadangan Kerugian Piutang Accounts Receivable
1-1150 Piutang Karyawan Accounts Receivable
1-1160 Persediaan Bahan Baku Other Current Asset
1-1170 Persediaan Bahan Penolong Other Current Asset
1-1180 Persediaan Barang Jadi Other Current Asset
1-1190 Perlengkapan Other Current Asset
1-1210 Sewa Dibayar Dimuka Other Current Asset
1-1220 Iklan Dibayar Dimuka Other Current Asset
1-1230 Uang Muka PPh Pasal 25 Other Current Asset
1-1240 PPN Masukan Other Current Asset
1-2000 Aset Tetap Header Asset
1-2100 Tanah Fixed Asset
1-2200 Kendaraan Fixed Asset
1-2210 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Fixed Asset
1-2310 Mesin Produksi Fixed Asset

1-2311 Akumulasi Penyusutan Mesin Produksi Fixed Asset
2-0000 KEWAJIBAN Header Liability
2-1000 Kewajiban Lancar Header Liability
2-1100 Utang Usaha Accounts Payable
2-1200 Utang Gaji Karyawan Administrasi Other Current Liability
2-1300 Utang Biaya Tenaga kerja Produksi Other Current Liability
2-1400 Utang Listrik, Telepon, dan Air Other Current Liability
2-1500 PPN Keluaran Other Current Liability
2-1600 Utang PPh Pasal 21 Other Current Liability
2-1700 Utang PPh 25 Other Current Liability
2-1800 Utang PPN Other Current Liability
2-2000 Kewajiban jangka Panjang Header Liability
2-2100 Utang Bank Long Term Liability
2-2200 Utang Jangka Panjang Lainnya Long Term Liability
3-0000 EKUITAS Header Equity
3-1000 Modal Equity
3-2000 Prive Equity
3-3000 Ikhtisar Laba Rugi Equity
4-0000 PENDAPATAN Header Income
4-1000 Penjulan Income
4-2000 Retur Penjualan Income
4-3000 Potongan Penjualan Income
5-0000 HARGA POKOK PENJUALAN Header Cost of sales
5-1000 Harga Pokok Penjualan Cost of sales
5-2000 Potongan Pembelian Cost of sales
5-3000 Biaya Dalam Proses Cost of sales
6-0000 BIAYA-BIAYA Header Expense
6-1000 Biaya Produksi Header Expense
6-1100 Biaya Tenaga Kerja Produksi Expense
6-2000 Biaya Administrasi dan Umum Header Expense
6-2100 Biaya Gaji Karyawan Administrasi Expense
6-2200 Biaya Listrik, Telepon, dan Air Expense
6-2300 Biaya Sewa Expense
6-2400 Biaya Iklan Expense
6-2500 Biaya Depresiasi Expense
6-2600 Biaya Perawatan Mesin Produksi Expense
6-2700 Biaya Administrasi Bank Expense
6-2800 Biaya Pemakaian Perlengkapan Expense
6-2900 Biaya Pajak Penghasilan Expense
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN Header Other Income
8-1000 Pendapatan Bunga Other Income
8-2000 Pendapatan Lain-lain Other Income
9-0000 BIAYA LAIN-LAIN Header Other Expense
9-1000 Biaya Bunga Other Expense
9-2000 Biaya Lain-lain Other Expense

• Simpan file dengan cara buka menu dari Microsoft Office Button lalu pilih Save As (Untuk Office 2007)
atau tab File > Save As (Untuk Office 2003).
• Kotak menu Save As ditampilkan. Tentukan lokasi penyimpanan file misalnya dalam folder My document
atau di Drive D
• Untuk nama file diganti dengan nama file DAFTAR AKUN, lalu pada kolom Save as type pilih type
penyimpanan file Text (Tab Delimited). Sebagai berikut :
• Klik Save. Jika muncul konfirmasi Microsoft excel yang menanyakan apakah Anda akan menyimpan file
dalam format ini, klik OK
• Pada jendela berikutnya klik Yes
• Setelah selesai, tutup file excel Anda. Jika tampil permintaan penyimpanan file pilih No atau Don’t Save.
• Kembali ke program MYOB, pilih menu File > Import Data > Accounts > Account Information sebagai
berikut :
• Menu import file ditampilkan. Pada kolom import file Format pilih Tab-delimited. Pada kolom First Record
is pilih Header Record dan pada kolom Duplicate Records pilih Update Existing Record.
• Klik Continue
• Pada kotak dialog Open, pilih file daftar akunyang telah disimpan dalam format Text (Tab Delimited)
sebelumnya, lalu klik Open
• Menu Import data ditampilkan. Pindahkan semua field yang terdapat pada kolom Import Field ke dalam
kolom Maching Import Filed. Dengan cara klik nama field pada Nomor pada kolom Import Fields, kemudian
klik field Account Number pada Matching Import Fileds. Lakukan untuk field lainnya sesuai dengan fields
masing-masing “
Import Fields Matching Import Fields
NOMOR Account Number
NAMA AKUN Account Name
HEADER Header
TIPE Account Type
• Hasil pengaturan fields akan tampil seperti gambar di bawah ini
• Klik masing-masing kategori dan match kan kategori yang cocok pada sisi kanan
• Klik Import. Proses Import data dijalankan
• Hasil import akan ditampilkan dalam jendela Import Accounts.
1. Baris pertama merupakan akun yang berhasil diimpor tanpa kesalahan (Records imported without
errors).
2. Baris kedua merupakan jumlah akun yang gagal diimpor (Records skipped). Jika terdapat angka selain
Nol, maka terdapat akun yang gagal diimpor.
3. Baris ketiga merupakan jumlah akun yang berhasil diimpor dengan peringatan bahwa terdapat data
yang diabaikan (Records imported with warnings).
• Klik OK

• Proses import akun telah selesai, untuk melihat hasilnya pilih Account lalu klik Account List.
• Hasil import akun nampak secara keseluruhan sebagai berikut :
• Hasil import akun jika ditampilkan per kelompok aadalah sebagai berikut :


2. MENGHAPUS DAN MENGEDIT AKUN UNTUK MERAPIHKAN TAMPILAN AKUN

Apabila terdapat akun-akun yang tidak terpakai, maka akun tersebut dapat dihapus dari daftar akun.
Pastikan akun yang dihapus tidak memiliki saldo dan tidak pernah digunakan untuk mencatat transaksi apapun.
Untuk menghapus akun, ada dua macam cara. Untuk menghapus akun yang mempunyai keterkaitan atau link
dengan akun lain, maka link tersebut harus dihapus terlebih dahulu. Kemudian baru akun tersebut bisa
dihapus. Sedangkan untuk akun yang tidak mempunyai keterkaitan atau link dengan akun lain, maka akun
tersebut bisa langsung dihapus. Khusus untuk akun yang masih bisa digunkan, akun-akun tersebut tidak usah
dihapus dan cukup kita mengedit sesuai kebutuhan kita.
a. Merapihkan Kelompok Akun Aset
• Klik tombol Account List lalu tekan tab Asset maka akan tampil akun-akun kelompok aset seperti
berikut ini.
• Ada tiga macam akun yang harus dihapus/diedit yaitu

Cheque Account (1-0100)
Undeposited Funds (1-0150)
Trade Debtors (1-0200)
• Untuk menghapus akun Cheque Account Klik ganda pada akun tersebut sehingga muncul jendela
seperti berikut:
• Kotak dialog Edit Accounts ditampilkan pilih tab Details

• Pada baris linked account terdapat keterangan akun ini digunakan untuk mencatat transaksi
penerimaan kas dari cutomer serta membayar hutang kepada supplier.
• Untuk mengedit link tersebut klik anak panah putih disebelah kanan akun dan ganti link accountnya
seperti jendela berikut
• Setelah linked akun Sales diubah, buka linked berikutnya yaitu purchase linked. Lakukan hal yang
sama dengan mengubah paying bill dengan Cash in Bank.
• Akan tampil berikut ini
• Ubah link account nya seperti jendela berikut

• Akun tersebut menjadi tidak linked dengan transaksi apapun, sehingga akun dapat dihapus
• Klik menu edit dan delete accounts
• Akun berikutnya yang harus dihapus adalah akun Trade Debitor (1-0200). Akun tersebut sudah tidak
memiliki link lagi, maka untuk menghapusnya langkahnya sebagai berikut :
• Klik Account List, pilih tab Assets
• Klik ganda akun 1-0200 Trade Debitor. Jendela Edit Account akan terbuka
• Klik menu edit lalu pilih delete account

• Akun yang sudah tersedia juga dapat digunakan dengan cara terlebih dahulu di edit disesuaikan
dengan kebutuhan contohnya adalah akun Undeposited Funds
• Untuk mengeditnya langkah-langkahnya sebagai berikut :
• Klik Account List, pilih tab Assets
• Klik ganda akun 1-0150 Trade Debitor. Jendela Edit Account akan terbuka
• Klik pada kolom Account Number dan gantilah nomor akunnya kemudian klik OK
• Setelah semua akun yang tidak digunakan telah dihapus maka hasil akhir edit akun adalah sebagai
berikut :
b. Merapihkan Kelompok Akun Liability

Pastikan akun yang dihapus tidak memiliki saldo dan tidak pernah digunakan untuk mencatat transaksi
apapun. Terkait dengan akun Liability, hanya ada dua (2) aku yang harus dihapus yaitu Trade Debitor dan
Payroll Liabilities
Untuk menghapus akun Trade Debitor langkah-langkahnya sebagai berikut:

• Klik tombol Account List lalu tekan tab Liability

• Klik ganda pada akun 2-0200
Adapun untuk menghapus akun Payroll Liabilities lakukan dengan cara yang sama saat menghapus akun
Trade Debitor
• Klik tombol Account List lalu tekan tab Liability
• Setelah semua diedit maka tampilan untuk kelompok akun liability adalah sebagai berikut

c. Merapihkan Kelompok Akun Equity

Pastikan akun yang dihapus tidak memiliki saldo dan tidak pernah digunakan untuk mencatat transaksi
apapun. Terkait dengan akun Equity, terdapat akun-akun yang mempunyai karakteristik yang sama. Maka
dari itu salah satu harus di hapus/ diedit
Adapun langkah pertama untuk merapihkan kelompok akun liability adalah mengedit akun Retained
Earning dengan langkah-langkah sebagai berikut:
• Klik tombol Account List lalu tekan tab Equity
• Klik ganda pada akun Ikhtisar Laba Rugi (3-3000)
• Kemudian Klik ganda pada akun Retained Earnigs (3-0800)

• Ganti nomor akunnya menjadi 3-1200
• Klik OK
Langkah selanjutnya ialah mengedit akun Current Year Earnings menjadi Akun Income Summary dengan
langkah-langkah sebagai berikut:
• Ganti nomornya menjadi 3-400, dan ganti namanya menjadi Laba Tahun Berjalan
• Klik OK

Adapun untuk akun Historical Balancing cukup diganti nomor akunnya dengan langkah-langkah:
• Klik ganda pada akun 3-0999 dan ganti nomor akunnya menjadi 3-5000
• Klik OK
Setelah semua diedit maka tampilan untuk kelompok akun liability adalah sebagai berikut
Adapun untuk akun-akun yang lain setelah dirapihkan dari akun-akun yang tidak diperlukan adalah sebagai
berikut

3. MENGENTRI SALDO AWAL AKUN

Untuk mengentri saldo awal dari masing-masing akun, maka langkah-langkahnya adalah sebagai berikut:
• Dari menu utama
• Pilih Setup>Balances>Account Opening Balances
• Input saldo awal neraca seperti gambar di bawah ini.

• Pastikan saldo awal telah diinput dengan benar, dengan ciri saldo Rp.0,00 pada bagian bawah tampilan.
(Amount left to be alocated Rp 0,00).

C. SETUP KODE PAJAK

Setup kode pajak sebenarnya sudah selesai dilakukan pada saat delete akun dilakukan, namun demikian masih
ada langkah yang harus dilakukan yakni merubah GST menjadi PPN. Caranya adalah sebagai berikut: buka akun
pajak GST.
• Dari menu Commad Center

• Klik menu List kemudian pilih Tax Codes
• Muncul jendela seperti berikut, klik anak panah disamping kiri dari kode pajak GST
• Untuk akun pajak GST, ganti dengan PPN dengan
• Isikan data sebagai berikut
• Klik OK, maka tampilan kode pajak akan berubah menjadi seperti berikut:
D. MERANCANG LINKED ACCOUNTS (AKUN TERKAIT)

Link adalah sifat keterkaitan antara akun satu dengan akun yang lain. Link berfungsi untuk memudahkan
pencatatan suatu transaksi dengan sifat keterkaitannya. Adapun untuk seting Linked Accounts langkah-
langkahnya ialah dari menu utama/menu baris klik atau pilih Setup>Linked Account

1. Linked Accounts - Account and Banking Accounts

• Dari menu utama pilih Setup,
• Pilih dan klik Linked Accounts,
• Pilih dan klik Account and banking Accounts sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
2. Linked Accounts – Sales Accounts

• Pilih dan klik Sales Accounts sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
3. Linked Accounts – Purchases Accounts

• Pilih dan klik Purchases Accounts sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:

E. MERANCANG KARTU CUSTOMER / KARTU PIUTANG DAN MENCATAT SALDO PIUTANG

1. SETUP KARTU PELANGGAN/KARTU PIUTANG
Dalam setiap jenis usaha perdagangan pasti mempunyai beberapa/banyak pelanggan. Untuk
memudahkan pencatatan dan administrasi dari masing-masing pelanggan, maka perlu dibuat kartu
pelanggan atau kartu piutang yang tujuannya untuk mencatat mutasi pergesarakan piutang dari masing-
masing pelanggan. Sehingga pada akhirnya mempermudah mengidentifikasi saldo piutang dari masing-
masing pelanggan pada akhir periode.
Adapun langkah-langkah untuk membuat kartu pelanggan atau kartu piutang adalah sebagai berikut:
• Dari Command Centre pilih dan klik Card File
• Pilih dan klik Cards List sehingga muncul tampilan sebagai berikut:
• Klik Customer> klik New untuk membuat Customer baru.
• Isikan pada bagian / tab daftar customer berikut:

DAFTAR CUSTOMER
C001 Toko Sederhana 01.015.203.1.012.000 Jl. Patimura no. 18 Klaten (0274) 5366 8411
C002 Toko Jempol 01.022.203.1.022.001 Jl. Hasanudin No. 20 Solo (0271) 5366 8412

• Setelah Profile (data Customer) diinput selanjutnya dari kotak dialog Card Information pilih Selling
Details sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
• Isikan N-T pada Freight Tax Code

• Isikan : In a Given # of Days pada Payment is Due.
• Isikan 10 pada Discount Days
• Isikan 30 pada Balance Due Days.
• Isikan 2% pada Discount for Early Paiment
• Setelah satu Customer selesai, lanjutkan dengan pengisian customer berikutnya dengan langkah yang
sama, sehingga tampak hasilnya berikut ini.
2. MENGINPUT SALDO AWAL CUSTOMER (BUKU PEMBANTU PIUTANG)

Berikut ini adalah saldo piutang untuk masing-masing costumer.
SALDO PIUTANG
Kode Nama No. Faktur Tanggal Termin Penjualan PPN Jumlah Piutang
Toko Sederhana FPJ-11/245 27/11/2012 2/10, n/30 Rp 5.760.000 Rp 576.000 Rp 6.336.000

Toko Jempol FPJ-11/252 29/11/2012 2/10, n/30 Rp 9.000.000 Rp 900.000 Rp 9.900.000
Total Rp 1.476.000 Rp 16.236.000

Adapun untuk menginput saldo piutang tersebut langkah-langkahnya adalah sebagai berikut:
• Dari menu utama pilih dan klik Setup, pilih dan klik Balances, pilih dan klik Customer Opening Balances
• Pilih dan klik Add Sale sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
• Isikan Costumer mulai dari urutan yang pertama yaitu Toko Sederhana
• Isikan Invoice dengan nomor faktur

• Isikan tanggal: 27/11/12 (tanggal faktur)
• Isikan memo: saldo awal/Pre-conversion sale
• Isikan total including tax dengan jumlah saldo awal piutang Toko Sederhana
• Isikan PPN pada Tax Code
• Tekan CTR+R untuk melihat jurnal
• Klik OK dan record

• Isikan saldo awal piutang untuk customer lainnya dengan langkah yang sama.
• Pada saat isian customer terakhir, akan muncul komentar berikut:
F. MERANCANG KARTU SUPPLIER / KARTU UTANG DAN MENCATAT SALDO UTANG

1. SETUP KARTU SUPPLIER/KARTU UTANG
Dalam setiap jenis usaha perdagangan pasti mempunyai beberapa/banyak pemasok. Untuk
memudahkan pencatatan dan administrasi dari masing-masing pemasok, maka perlu diuat kartu supplier atau
kartu utang yang tujuannya untuk mencatat mutasi pergesarakan utang kepada masing-masing pemasok.
Sehingga pada akhirnya mempermudah mengidentifikasi saldo utang dari masing-masing pemasok pada
akhir periode.
Adapun langkah-langkah untuk membuat kartu pelanggan atau kartu utang adalah sebagai berikut:
• Dari Command Centre pilih dan klik Card File
• Dari Command Centre pilih dan klik Card File, pilih dan klik Cards List sehingga muncul tampilan
sebagai berikut:

• Setelah muncul kotak dialog diatas pilih dan klik Supplier, pilih dan klik New, pilih dan klik Profile dan
isikan daftar supplier sebagai berikut
DAFTAR SUPPLIER
Kode Nama Alamat No. Telp
S001 CV Sanubari Jl. Slamet Riyadi No. 234 Surakarta (0271) 5366 8411
S002 CV Lestari Jl. R.M. Said No. 45 Surakarta (0271) 5366 8412
• Isikan data supplier pertama yaitu CV Sanubari seperti berikut
• Setelah Profile (data Supplier) diinput selanjutnya dari kotak dialog Card Information pilih Buying Details
sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
• Isikan N-T pada bagian Freight Tax Code

• Isikan Payment is Due dengan: In a Given # of Days

• Isikan 10 pada Discount Days
• Isikan 30 pada Balance Due Days.
• Isikan 3% pada Discount for Early Paiment
• Klik OK
• Lanjutkan untuk membuat kartu supplier lainnya dengan langkah yang sama, sehingga pada akhirnya
akan dilihat daftar kartu supplier sbb:
2. MENGINPUT SALDO AWAL SUPPLIER (BUKU PEMBANTU UTANG)

Berikut ini adalah saldo piutang untuk masing-masing costumer.
SALDO UTANG
Kode Nama No. Faktur Tanggal Termin Pembelian PPN Masukan Jumlah
S001 CV Sanubari SB 1134 26/11/2012 3/10, n/30 Rp 2.400.000 Rp 240.000 Rp 2.640.000
S002 CV Lestari LES-456 28/11/2012 3/10, n/30 Rp 4.800.000 Rp 480.000 Rp 5.280.000
Total Rp 7.200.000 Rp 720.000 Rp 7.920.000

Adapun untuk menginput saldo piutang tersebut langkah-langkahnya adalah sebagai berikut:
• Dari menu utama pilih dan klik Setup, pilih dan klik Balances, pilih dan klik Supplier Opening Balances
• Pilih dan klik Add Purchase sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:

• Isikan nama supplier secara berurutan, adapun supplier yang pertama yang harus diisikan adalah: PT
Candi Elektronik
• Isikan nomor faktur

• Isikan tanggal: 25/11/12
• Isikan memo: Saldo awal utang dagang/Pre-conversion purchase
• Isikan nominal jumlah saldo utangnya
• Tekan CTR+R untuk melihat jurnal
• Klik OK dan Record

• Isikan saldo utang untuk supplier laiinya dengan langkah yang sama.
• Setelah pengisian saldo pada supplier terakhir, muncul komentar berikut:
G. MERANCANG KARTU PERSEDIAAN DAN INPUT SALDO PERSEDIAAN

1. SETUP KARTU PERSEDIAAN
a. Mencatat Data Inventory
Untuk membuat kartu persediaan langkah-langkahnya adalah sebagai berikut
• Dari Command Centre pilih dan klik Inventory,

• Pilih dan klik Items List sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
• Pilih dan Klik New, pilih dan klik Profile dari jendela Item Information sehingga muncul kotak dialog
seperti di bawah ini
• Lakukan pengisian mulai dari tab Profile dengan mengisikan daftar persediaan berikut.
Quantity
No. Nama Item Kode Harga per M2 Jumlah
(M2)
Total Rp 9.000.000

Jumlah Harga Per
Persediaan Satuan
Total Rp 600.000


Total Rp 34.875.000
1) Setup Kartu Persediaan Bahan Baku

• Isikan mulai dari persediaan bahan baku
• Dari jendela Item Information pilih dan klik Buying Details. Dalam prakteknya harga jual inventory
tidak diinput dari kotak dialog ini. Disini hanya akan disetting pajak pada saat penjualan barang
dagangan. Pada kolom Tax Code When Bought pilih PPN sehingga hasilnya akan tampil sebagai
berikut:
• Klik OK
2) Setup Kartu Persediaan Bahan Penolong
berikut:

• Klik New
berikut:
• Klik OK
3) Setup Kartu Persediaan Bahan Jadi

berikut:
• Klik tab Selling Detail dan isikan data berikut:
• Klik New
berikut:
Klik tab Selling Detail dan isikan data berikut:

• Klik OK
• Sehingga hasilnya berikut ini:
2. INPUT SALDO AWAL PERSEDIAAN

a. Input Kuantitas Inventory
• Dari Command Centre pilih dan klik Inventory,
• Pilih dan klik Count Inventory sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:
Quantity
No. Nama Item Kode Harga per M2 Jumlah
(M2)
Total Rp 9.000.000

Jumlah Harga Per
Persediaan Satuan
Total Rp 600.000


Total Rp 34.875.000
• Isikan saldo jumlah persediaan pada kolom Counted tekan Enter
• Klik Adjust Inventory
• Isikan akun Merchandise Inventory pada Default Adjustment Account

• Klik Continue
• Klik Opening Balances

• Isikan memo: saldo awal persediaan barang dagangan/Inventory count
• Isikan Unit Cost dengan harga pokok barang dagangan
• Tekan CTRL+R untuk melihat jurnalnya
H. MERANCANG/SET-UP LINK RETUR

Link retur dirancang untuk mengakomodir pencatatan retur penjulan. Dengan adanya link retur dapat
memungkinkan pencatatan retur sebesar nilai yang diakui pada akun retur penjualan. Sehingga dengan kata lain
link retur akan memberikan informasi saldo retur yang sebenarnya terjadi.
Adapun langkah-langkah untuk membuat link retur adalah sebagai berikut:
a. Membuat item untuk mencatat transaksi retur penjualan
• Dari Command Centre > Inventory > Item List
• Klik pilihan New

• Isikan data berikut ini
• Isikan item Number : \Retur

• Name : Retur Penjualan
• I Sell This Item : 4-1200 Sales Return
• Lanjutkan dengan klik tab selling detail
• Tax Code When Sold : PPN

• Klik OK
• Setelah selesai maka tampilannya kan seperti berikut ini
Catatan : penggunaan tanda backslash ( \ ), digunakan agar saat pencetakan faktur retur ke media
kertas, tulisan item number tidak muncul, yang muncul adalah item description-nya saja.

TUGAS INDIVIDU
Lakukan identifikasi data-data pelengkap untuk memulai melakukan setup awal.
SIMULASI
Lakukan simulasi secara bersama-sama untuk menguatkan pemahaman teori yang telah anda miliki.
UJI KOMPETENSI
Soal Pilihan Ganda
1. Untuk mengerjakan lembar kerja pada MYOB dengan menggunakan menu …
a. Open d. What’s New
b. Creat e. Exit
c. Explore
2. Pada menu accounting information last mont diisi dengan bulan …
a. Januari d. November
b. Maret e. Desember
c. Juni
3. Yang tidak termasuk modul dalam MYOB adalah ….
a. Accounts d. Inventory Card
b. Banking e. Purchases
c. Sales
4. Pada MYOB menu command center button yang dipakai untuk mencatat nama akun adalah …
a. Record journal entry d. Account list
b. Company data auditor e. Card list
c. Send to accountant
5. Untuk membuat linked accounts menu utama yang harus dipilih adalah …
a. Edit d. List
b. File e. Help
c. Setup
6. Menu list pada MYOB digunakan untuk membuat …
a. Account list d. Card file
b. Tax codes e. Opening balance
c. Linked account
7. Pada menu Linked Accounts – Sales Accounts pada kolom asset account for tracking receivables
diisi dengan akun …
a. Kas d. Persediaan
b. Utang e. Bank BCA
c. Piutang
8. Untuk memasukkan akun potongan penjualan pada Sales Linked Accounts menu yang harus
diberi cek adalah …
a. Bank Account for Customer Receipts
b. I charge freight on sales
c. I track deposits collected from customers
d. I give discounts for early payment
e. I assess charge for late payment
9. Command button yang dipilih untuk membuat kartu pelanggan adalah …
a. Card file d. Sales
b. Accounts e. Banking
c. Purchases
10. Untuk mencatat kebijakan pajak suatu perusahaan, menu yang dipilih adalah …
a. Tax codes d. inventory
b. Card file e.opening balance
c. Linked account
11. PPN yang berlaku untuk penjualan adalah sebesar ….
a. 1% d. 15%
b. 5% e. 25%
c. 10%
12. Untuk melihat jurnal sebelum menyimpanya kita dapat menggunakan tombol pada keyboard
yaitu …
a. CTRL + S d. ALT + R
b. CTRL + R e. ALT + X
c. CTRL + B
13. Setelah profile dari data supplier diisi langkah yang harus dilakukan adalah memilih menu …
a. Card details d. Payment details
b. Contact log e. Buying details
c. History
14. Command center button yang dipilih untuk membuat kartu persediaan adalah …
a. Items list d.Count Inventory
b. Items register e. Receive items
c. Adjust inventory
15. Menu yang digunakan untuk meyesuaikan persediaan adalah …
a. Items list d.Count Inventory
b. Items register e. Receive items
c. Adjust inventory
16. Pada menu buying detail isi dari balance due date jika termin pada kebijakan 3/10 n/30 yaitu …
a. 10 d. 3%
b. 20 e. 30%
c. 30
17. Pada menu card list untuk membuat customer kita harus memilih …
a. New d. Balance
b. Add customer e. Log customer
c. Setup
18. Untuk menginput saldo piutang dagang setelah memilih menu Setup langkah selanjutnya adalah
memilih …
a. Easy setup assistant d. customise form
b. Balance e. bussines information
c. Linked account
19. Dijual barang sebesar Rp. 30.000.000 dengan termin 3/10, n/30 dengan metode periodik.
Rekap jurnal dari transaksi tersebut adalah …
a. Piutang dagang Rp. 30.000.000
Penjualan Rp. 30.000.000
b. Piutang dagang Rp.33.000.000
c. Piutang dagang Rp. 33.000.000
PPN Outcome Rp. 3.000.000
d. Piutang dagang Rp. 33.000.000
PPN Income Rp. 3.000.000
e. Piutang dagang Rp. 30.000.000
PPN Outcome Rp. 3.000.000
20. Pada menu purchase linked account isi dari liability account for tracking payable adalah …
1. Piutang d. utang dagang
2. Kas e. utang bank
3. Persediaan
Soal Essay
1. Apakah tujuan dibuatnya kartu piutang ?
2. Sebutkan langkah-langkah yang dilakukan saat menginput saldo awal customer !
3. Apakah arti dari termin 3/10. n/30 ?
4. Sistem apa yang digunakan MYOB untuk petty cash ?
5. Sebutkan akun yang termasuk Aset lancar minimal 5 !
6. Apa akun aktiva tetap yang tidak dapat disusutkan ?
7. Sebutkan contoh beban yang dibayar terlebih dahulu (3) !
8. Pada account list terdapat banyak pilihan untuk memilih cara penggunaan daftar akun. Jika
perusahaan ingin mengimpor akun-akun yang tersedia, apa menu yang harus dipilih ?
9. Sebutkan akun yang harus dihapu/diedit pada kelomp[ok akun asset !
10. Apakah nama lain dari akun retained earning ?

BAGIAN KETIGA
DATA TRANSAKSI USAHA
TRANSAKSI 1
Tanggal : 01/12/20112 Bukti : BKK-12/1
Dibayarkan utang gaji dan upah karyawan bulan November 2012 senilai Rp 13.336.000 melalui penarikan cek (Kas
Bank BCA) dengan rincian sbb:
Utang Gaji Karyawan Administrasi Rp 3.600.000
Utang Biaya Tenaga Kerja Langsung Rp 10.000.000
Utang PPh 21 yang dipotong Rp (264.000)
Jumlah Rp 13.336.000
TRANSAKSI 2
Tanggal : 02/12/2012 Bukti : NT-12/1
Dijual secara tunai kepada Toko Mitra kepada :
Kode Barang Jenis Barang Kuantitas Harga Jumlah
PDK Dadung Lengan Pendek 360 Rp 60.000 Rp 21.600.000
PJG Dadung Lengan Panjang 240 Rp 75.000 Rp 18.000.000
Sub Total Rp 39.600.000
PPN Rp 3.960.000
Total Rp 43.560.000
TRANSAKSI 3
Tanggal : 03/12/2012 Bukti : NP-12/1
Diterima pesanan dari Toko Sederhana dengan rincian sbb:
Kode Nama Barang Kuantitas Harga Jumlah
PPN Rp 3.600.000
Total Rp 39.600.600
TRANSAKSI 4
Tanggal : 03/12/2012 Bukti : SB-1201
Dibeli kain katun dari CV Sanubari dengan termin 3/10, n/30 dengan rincian sbb:
Nama Barang Kuantitas (M²) Harga Satuan Jumlah
Kain Katoon 600 Rp 15.000 Rp 9.000.000
PPN Rp 900.000
TOTAL Rp 9.900.000
TRANSAKSI 5
Tanggal : 03/12/2012 Bukti : BG-12/204
Dibeli dengan tunai bahan penolong produksi dari Toko Bagus rincian sbb:
Kode Nama Barang Jumlah Harga/ satuan Jumlah
BP1 Benang 150 Rp 10.000 Rp 1.500.000

BP2 Tinta Sablon 150 Rp 8.000 Rp 1.200.000
PPN Rp 270.000
Jumlah Rp 2.970.000

TRANSAKSI 6
Tanggal : 04/12/2012 Bukti : -
Dimasukkan bahan baku serta bahan penolong berikut ini untuk proses produksi pembuatan 600 kaos Dadung Lengan
Pendek (PDK)
Kode Nama Barang Jumlah Satuan
BB1 Kain Katun 900 M

BP1 Benang 120 Roll
BP2 Tinta Sablon 150 Botol
TRANSAKSI 7
Dikeluarkan cek senilai Rp 2.400.000 untuk dibayarkan kepada PLN, PDAM, dan TELKOM untuk pembayaran biaya
listrik, telepon, dan air bulan November 2012.
TRANSAKSI 8
Dikeluarkan cek senilai Rp 4.130.000 untuk dibayarkan kepada Kantor Kas Negara untuk pembayaran PPN Kurang
bayar bulan November 2012
TRANSAKSI 9
Diperhitungkan biaya tenaga kerja produksi untuk pembuatan 600 kaos Dadung Lengan Pendek (PDK) sebesar Rp
2.100.000. Pembayaran upahnya akan diakumulasi dan dibayar secara bulanan pada bulan berikutnya. Setelah dicatat
sebagai Biaya Tenaga Kerja Langsung, kemudian nilai tersebut dikonversi dan diakui sebagai Biaya Dalam Proses.
Jenis Pekerjaan Ongkos/Unit Kuantitas Jumlah
Memotong Rp 1.000 600 Unit Rp 600.000
Menjahit Rp 2.000 600 Unit Rp 1.200.000
Menyablon Rp 500 600 Unit Rp 300.000
TOTAL Rp 2.100.000
TRANSAKSI 10
Tanggal : 10/12/2012 Bukti : KHPP-12/1
Produksi 600 kaos Dadung Lengan Pendek pesanan dari Toko Sederhana tertanggal 03/12/2012 telah diselesaikan
dengan rincian biaya sbb:
1. Bahan Baku
Nama Barang Kuantitas Harga Satuan Jumlah
Kain Katoon 900 Rp 15.000 Rp 13.500.000
2. Bahan Penolong
BP1 Benang 120 Rp 10.000 Rp 1.200.000
Jumlah Rp 2.400.000
3. Bahan Penolong
TOTAL Rp 2.100.000
TRANSAKSI 11
Tanggal : 10/12/2012 Bukti : FP-12/1
Dikirim barang pesanan dari Toko Sederhana tertanggal 03 Desember 2012 dengan rincian sebagai berikut:


PPN Rp 3.600.000
Total Rp 39.600.000
TRANSAKSI 12
Tanggal : 11/12/2011 Bukti : BKM-12/1
Diterima uang tunai sebesar Rp 6.336.000 sebagai pelunasan piutang dari Toko Sederhana atas penjualan kredit
tertanggal 27 November 2012.
TRANSAKSI 13
Tanggal : 11/12/2012 Bukti : NP-12/2
Diterima pesanan dari Toko Jempol dengan rincian sbb:
PPN Rp 3.000.000
Total Rp 33.000.600
TRANSAKSI 14
Tanggal : 12/12/2012 Bukti : LES-246
Dibeli kain katun dari CV Lestari dengan termin 3/10, n/30 dengan rincian sbb:
Kain Katoon 1.000 Rp 15.000 Rp 15.000.000
PPN Rp 1.500.000
TOTAL Rp 16.500.000
TRANSAKSI 15
Tanggal : 12/12/2012 Bukti : BG-12/215
BP1 Benang 200 Rp 10.000 Rp 2.000.000

PPN Rp 360.000
Jumlah Rp 3.960.000
TRANSAKSI 16
Panjang (PJG)

BP1 Benang 80 Roll
TRANSAKSI 17
Dibauarkan via bank senilai Rp 1.764.000 untuk dibayarkan kepada Kantor Kas Negara untuk pembayaran
- PPh pasal 25 bulan November 2012 Rp 1.500.000
- PPh pasal 21 bulan November 2012 Rp 264.000
TRANSAKSI 18
Dikeluarkan cek senilai Rp 2.640.000 untuk dibayarkan kepada CV Sanubari untuk pembayaran utang atas pembelian
tertanggal 26/11/2012 dengan faktur SB-1134.
TRANSAKSI 19
Tanggal : 17/12/2012 Bukti : VKK-12/1
Perusahaan membeli perlengkapan di kantor pos berupa benda-benda pos senilai Rp 600.000
TRANSAKSI 20
Diterima uang tunai sebesar Rp 1.000.000 karyawan a/n Wahyudi sebagai pelunasan piutang karyawan.
TRANSAKSI 21
Dikeluarkan cek senilai Rp 9.900.000 untuk dibayarkan kepada CV Sanubari untuk pembayaran utang atas pembelian
tertanggal 03/12/2012 dengan faktur SB-1201
TRANSAKSI 22
Diperhitungkan biaya tenaga kerja produksi untuk pembuatan 400 kaos Dadung Lengan Panjang (PJG) sebesar Rp
1.400.000. Pembayaran upahnya akan diakumulasi dan dibayar secara bulanan pada bulan berikutnya. Setelah dicatat
sebagai Biaya Tenaga Kerja Langsung, kemudian nilai tersebut dikonversi dan diakui sebagai Biaya Dalam Proses.
Menjahit Rp 2.000 400 Unit Rp 800.000
TOTAL Rp 1.400.000
TRANSAKSI 23
Produksi 400 kaos Dadung Lengan Panjang (PJG) pesanan dari Toko Jempol tertanggal 11/12/2012 telah diselesaikan
dengan rincian biaya sbb:
1. Bahan Baku
Kain Katoon 800 Rp 15.000 Rp 12.000.000
2. Bahan Penolong
BP1 Benang 80 Rp 10.000 Rp 800.000
BP2 Tinta Sablon 100 Rp 8.000 Rp 800.000
Jumlah Rp 1.600.000
3. Bahan Penolong
TOTAL Rp 1.400.000
TRANSAKSI 24
Tanggal : 20/12/2012 Bukti : FP/2
Dikirim barang pesanan dari Toko Jempol tertanggal 11 Desember 2012 dengan rincian sebagai berikut:
PPN Rp 3.000.000
Total Rp 33.000.000

TRANSAKSI 25
Tanggal : 21/12/2012 Bukti : NP-12/3
PPN Rp 6.750.000
Total Rp 74.250.600
TRANSAKSI 26
Tanggal : 21/12/2012 Bukti : NK/1
Diterima kembali barang yang telah dikirim kepada Toko Jempol tertanggal 20 Desember 2012 dengan rincian sebagai
berikut:
PJG Dadung Lengan Panjang 10 Rp 75.000 Rp 750.000
Sub Total Rp 750.000
PPN Rp 75.000
Total Rp 8350.00
TRANSAKSI 27
Tanggal : 22/12/2012 Bukti : SB-1224
Kain Katoon 2.000 Rp 15.000 Rp 30.000.000
PPN Rp 3.000.000
TOTAL Rp 33.000.000
TRANSAKSI 28
Tanggal : 22/12/2012 Bukti : BG-12/225
BP1 Benang 200 Rp 10.000 Rp 2.000.000

PPN Rp 360.000
Jumlah Rp 3.960.000
TRANSAKSI 29
Tanggal : 23/12/2012 Bukti : ND-12/1
Dikembalikan barang berupa kain katun yang telah dibeli dari CV Sanubari tertanggal 22 Desember 2012 dengan rincian
sbb:
Kain Katoon 20 Rp 15.000 Rp 300.000
PPN Rp 30.000
TOTAL Rp 33.000
TRANSAKSI 30
Pendek (PDK) dan 500 koas Dadung Lengan Panjang (PJG)
BB1 Kain Katun 1.750 M

BP1 Benang 200 Roll

TRANSAKSI 31
Diterima uang tunai sebesar Rp 39.600.000 sebagai pelunasan piutang dari Toko Sederhana atas pengiriman barang
tertanggal 11/12/2012.
TRANSAKSI 32
Dikeluarkan cek senilai Rp 5.280.000 untuk dibayarkan kepada CV Lestari untuk pembayaran utang atas pembelian
tertanggal 29/11/2012 dengan faktur LES-456
TRANSAKSI 33
Tanggal : 24/12/2011 Bukti : FPT-12/2
Dijual secara tunai Toko Mitra kepada :
PPN Rp 648.000
Total Rp 7.128.000
TRANSAKSI 34
Diterima uang tunai sebesar Rp 9.900.000 sebagai pelunasan piutang dari Toko Jempol atas penjualan kredit
TRANSAKSI 35
Diperhitungkan biaya tenaga kerja produksi untuk pembuatan 500 kaos Dadung Lengan Pendek (PDK) dan 500 kaos
Dadung Lengan Panjang (PJG) sebesar Rp 3.500.000. Pembayaran upahnya akan diakumulasi dan dibayar secara
bulanan pada bulan berikutnya. Setelah dicatat sebagai Biaya Tenaga Kerja Langsung, kemudian nilai tersebut
dikonversi dan diakui sebagai Biaya Dalam Proses.
Memotong Rp 1.000 1.000 Unit Rp 1.000.000
Menjahit Rp 2.000 1.000 Unit Rp 2.000.000
Menyablon Rp 500 1.000 Unit Rp 500.000
TOTAL Rp 3.500.000
TRANSAKSI 36
Produksi 500 kaos Dadung Lengan Pendek (PDK) dan 500 kaos Dadung Lengan Panjang (PJG) pesanan dari Toko
Sederhana tertanggal 21/12/2012 telah diselesaikan dengan rincian biaya sbb:
1. Bahan Baku
Kain Katoon 1.750 Rp 15.000 Rp 26.250.000
2. Bahan Penolong
BP1 Benang 200 Rp 10.000 Rp 2.000.000
Jumlah Rp 4.000.000
3. Bahan Penolong

TRANSAKSI 37
Dikirim barang pesanan kepada Toko Sederhana atas pesanan tertanggal 21 Desember 2012 dengan rincian sebagai
berikut:
PPN Rp 6.750.000
Total Rp 74.250.600
TRANSAKSI PENYESUAIAN :
BM-12/1 Dari rekening koran per 31 Desember 2012 yang diterima oleh perusahaan :
- Pendapatan Bunga Bank Rp 315.000,00
- Beban Administrasi Bank Rp 5.000,00
BM-12/2 Berdasarkan stock opname saldo persediaan per 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut:
- Persediaan Barang Dagangan sama dengan kartu persediaan
- Persediaan Perlengkapan Rp 1.800.000,00
BM-12/3 Uang Muka PPh Pasal 25 bulan Desember 2012 sebesar Rp 1.500.000 dan akan dibayar pada
bulan Januari 2013.
BM-12/4 Sewa dibayar dimuka merupakan saldo uang sewa toko yang dibayar pada tanggal
1 Juli 2012 untuk jangka waktu 12 bulan.
BM-12/5 Iklan dibayar dimuka merupakan saldo iklan dibayar dimuka untuk 15x terbitan dan telah terbit
8x
BM-12/6 Gaji karyawan bulan Desember 2012 akan dibayar pada tanggal 02 Januari 2013 yaitu
Sebesar Rp 3.600.000
BM-12/8 Biaya listrik, Air dan Telepon bulan Desember 2012 akan dibayar pada bulan Januari 2013
sebesar Rp. 2.400.000,-
BM-12/9 Penyusutan aset tetap bulan Desember 2012 berdasarkan kebijakan akuntansi perusahaan:
Penyusutan Kendaraan Rp 1.718.750
Penyusutan Peralatan Rp 3.125.000
BM-12/10 Pencatatan PPN Masukan dan PPN Keluaran sudah sesuai dengan faktur pajak,
maka kedua akun tersebut dapat diselisihkan
BM-12/11 Hitunglah Beban PPh Badan yang terutang tahun 2012 berdasarkan tarif pasal 17 Undang-
Undang nomor 36 tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan.
Catatan: Perusahaan mendapatkan fasilitas sebagaimana tertuang dalam pasal 31 huruf e
UU No. 36 Tahun 2008, yaitu mendapatkan pengurangan tarif sebesar 50% dari tarif normal.
Sehingga tarif yang dikenakan efektif sebesar 50% X 25% X Laba Kena Pajak.
Dengan memperhatikan koreksi fiscal yaitu:
UJI KOMPETENSI
Soal Pilihan Ganda
1. Untuk mencatat transaksi pembelian secara kredit dicatat dalam modul …
a. Account d. Purchases
b. Sales e. Card file
c. Banking
2. Untuk mengubah layout pada modul purchase menu yang dipilih adalah …
a. Service d. Miscellaneous
b. Item e. Register
c. Professional
3. Langkah-langkah untuk mencatat pembelian adalah …
a. Command centre>Purchase>Enter Purchase
b. Command centre>Purchase> Purchase register
c. Command centre>Sales>Enter Sales
d. Command centre>Purchase> register
e. Command centre>Banking> Purchase register
4. Pengeluaran cek untuk pelunasan utang dicatat pada menu …
a. Sales d. Banking
b. Purchase e. Card file
c. Accounts
5. Untuk transaksi penjualan tunai saldo akun harus dicatat pada menu …
a. Subtotal d. paid today
b. Balance due e. purchase
c. Total amount
6. Pajak yang dikenakan atas penjualan barang dagang sesuai ketentuan adalah …
a. 5% d. 15%
b. 6% e. 25%
c. 10%
7. Tipe yang digunakan untuk transaksi penjualan adalah …
a. Order d. Quote
b. Invoice e. Sales
c. Bill
8. Untuk transaksi yang sering terjadi misalnya pembayaran gaji pegawai sebelum merecord
transaksi, menu yang harus dipilih adalah …
a. Save as recurring d. Layout
b. Use recurring e. Bill
c. Register
9. Uang muka PPh pasal 25 merupakan salah satu jenis dari kelompok akun …
a. Utang dagang d. Pendapatan
b. Kas e. Piutang dagang
c. Beban
10. Berikut ini yang bukan merupakan bahan penolong dari industri tekstil adalah …
a. Kain katun d. jarum
b. Benang e. pewarna pakaian
c. Tinta sablon
11. Berikut ini jenis pekerjaan produksi yang bukan merupakan pekerjaan di industri tekstil adalah
a. Memotong d. menyablon
b. Menjahit e. mengurus pembukuan
c. Memintal
12. Utang gaji dicatat dalam commad button …
a. Account d. Sales
b. Banking e. Inventory
c. Purchases
13. Untuk melihat rekap jurnal sebelum merecord jurnal dengan menggunakan tombol keyboard
yaitu …
a. CTRL + S d. ALT + R
b. CTRL + R e. ALT + J
c. CTRL + J
14. Untuk mencatat retur pembelian menu yang dipilih yaitu …
a. Enter purchase dan purchase register
b. Enter purchase
c. Purchase register
d. Pay bill
e. Pay bill dan purchase register
15. Untuk mengetahui informasi perusahaan setelah memilih menu Setup, langkah yang harus
dilakukan adalah memilih akun …
a. Easy setup assistant d. bussines calendar
b. Preference e. company information

c. Customise forms
16. Untuk menyusun Pajak Pertambahan Nilai menu yang harus dipilih adalah …
a. File d. Command center
b. Edit e. Setup
c. List
17. Pada customer terms information didalam card file information, menu payment is due diisi
dengan …
a. C.O.D
b. Prepaid
c. In a Given # of Days
d. On a Day of the Month
e. # of Days after EOM
18. Saat membuat Tax Codes, Tax type diisi dengan keterangan …
a. Consolidated d. Value Added Tax
b. Import duty e. Input taxed
c. Sales tax
19. Linked Account for tax collected pada Tax Code Information diisi dengan …
a. PPN Outcome d. Utang dagang
b. PPN Income e. Penjualan
c. Piutang dagang
20. Untuk mencatat perimaan piutang dari pelanggan menggunalkan menu …
a. Sales register
b. Enter sales
c. Receipt money
d. Receive payment
e. Pay bill
Soal Essay
1. Dikeluarkan cek senilai Rp 2.400.000 untuk dibayarkan kepada PLN, PDAM, dan TELKOM
untuk pembayaran biaya listrik, telepon, dan air. Apa comman button yang harus dipakai untuk
menginput transaksi tersebut ?
2. Sebutkan command button yang ada di dalam MYOB !
3. Apa kegunaan dari link retur ?
4. Apa transaksi yang membedakan antara perusahaan manufaktur dan perusahaan dagang ?
5. Sebutkan comman center button yang ada dalam comman button Purchases?
6. Jelaskan termin 3/10, n/30 !
7. Jelaskan tahap-tahap menginput saldo utang dari supplier!
8. Apa tujuan dibuatnya kartu utang ?
9. Sebutkan pilihan payment is due pada jendela card information !
10. Apa yang dimaksud Link ? apa fungsinya?

BAGIAN KEEMPAT
PENYELESAIAN TRANSAKSI
A. PENYELESAIAN TRANSAKSI PEMBELIAN

TRANSAKSI 4
Tanggal : 03/12/2012 Bukti : SB-1201
Kain Katoon 600 Rp 15.000 Rp 9.000.000
PPN Rp 900.000
TOTAL Rp 9.900.000
Langkah penyelesaian:
• Dari Command centre>Purchase>Enter Purchase
• Klik layout: pilih Item
• Non aktifkan tanda Tax Inclusive

• Isikan data supplier: CV Sanubari
• Isikan tanggal 03/12/2012
• Isikan jumlah barang yang dibeli ke dalam kolom-kolom Bill
• Tekan CTRL+R
TRANSAKSI 5
Tanggal : 03/12/2012 Bukti : BG-12/204
BP1 Benang 150 Rp 10.000 Rp 1.500.000

PPN Rp 270.000
Jumlah Rp 2.970.000
• Klik kolom Supplier dan ketikan nama supplier baru “Toko Bagus”
• Klik Easy Add


• Isikan nominal Rp 2.970.000 pada kolom Paid Today

• Tekan CTRL+R
• Klik OK dan record, apabila muncul jendela dialog seperti berikut klik OK
TRANSAKSI 14
Tanggal : 12/12/2012 Bukti : LES-246
Dibeli kain katun dari CV Lestari dengan termin 3/10, n/30 dengan rincian sbb:
Kain Katoon 1.000 Rp 15.000 Rp 15.000.000
PPN Rp 1.500.000
TOTAL Rp 16.500.000
• Isikan data supplier: CV Lestari
• Tekan CTRL+R

TRANSAKSI 15
Tanggal : 12/12/2012 Bukti : BG-12/215
BP1 Benang 200 Rp 10.000 Rp 2.000.000

PPN Rp 360.000
Jumlah Rp 3.960.000
• Klik kolom Supplier dan isikan nama supplier “Toko Bagus”

• Tekan CTRL+R
• Klik OK dan record, apabila muncul jendela dialog seperti berikut klik OK

TRANSAKSI 27
Tanggal : 22/12/2012 Bukti : SB-1224
Kain Katoon 2.000 Rp 15.000 Rp 30.000.000
PPN Rp 3.000.000
TOTAL Rp 33.000.000
• Tekan CTRL+R
TRANSAKSI 28
Tanggal : 22/12/2012 Bukti : BG-12/225
BP1 Benang 200 Rp 10.000 Rp 2.000.000

PPN Rp 360.000
Jumlah Rp 3.960.000
• Klik kolom Supplier dan isikan nama supplier “Toko Bagus”

• Tekan CTR+R
• Klik OK dan record, apabila muncul jendela dialog seperti berikut kliok OK
TRANSAKSI 29
Tanggal : 23/12/2012 Bukti : ND-12/1
Dikembalikan barang berupa kain katun yang telah dibeli dari CV Sanubari tertanggal 22 Desember 2012 dengan
rincian sbb:
Kain Katoon 20 Rp 15.000 Rp 300.000
PPN Rp 30.000
TOTAL Rp 33.000
• Isikan jumlah barang yang dikembalikan dengan mendahului dengan tanda negative (-) ke dalam kolom-kolom
Bill
• Tekan CTRL+R

• Untuk mengurangi saldo utang dari CV Sanubari, maka lengkah selanjutnya dari Command
centre>Purchase>Purchase Register
• Isikan tanggal mulai 1/12/2012 sampai 31/12/12
• Pilih tab Return & Debits
• Klik Apply to Purchase

• Isikan tanggal : 23/12/2012
• Tekan tombol tab pada Keybord hingga muncul nominal yang saldo utang yang dikurangkan

• Tekan CTRL + R untuk melihat jurnalnya
Jenis-jenis Laporan yang Terkait dengan Transaksi Pembelian

a. Purchase Summary
• Dari menu Command Center > Report > Purchase
• Pilih Item > Purchase Summary
• Klik Customise, isikan periode January (01/01/2012) sampai 13Th Period (*31/12/2012)
• Klik Display
b. Purchase Detail
• Dari menu command center > Report > Purchase
• Pilih Item > Purchase Detail
• Klik Display
Laporan Terkait Supplier

a. Purchase Summary

• Klik Display
b. Purchase Detail
• Klik Display

3. Purchase Register

• Pilih Purchase Register > All Purchase
• Klik Display

4. Transaction Journal
• Pilih Transaction Journal > Purchase & Payable Journal
• Klik Display

5. To Do List
• Pilih To Do List > Payables
• Klik Display
UJI KOMPETENSI
Soal pilihan ganda
1. Command center yang dipilih untuk memasukkan transaksi pembelian adalah …
a. Account d. purchase
b. Banking e. inventory
c. Sales
2. Untuk mengganti layout pada jendela purchase menu yang dipilih adalah …
a. Service d. Miscellaneous
b. Item e. Register
c. Professional
3. Jenis faktur yang digunakan untuk mencatat transaksi pembelian adalah …
a. Invoice d. Order
b. Bill e. Faktur
c. Quote
4. Untuk melihat rekap jurnal sebelum jurnal di record kita harus menggunakan tombol keyboard
yaitu …
a. CTRL + R d. ALT + J
b. CTRL + S e. ALT + R
CTRL + J
5. Apabila dilakukan pembelian secara tunai maka langkah yang harus dilakukan sebelum
merecord jurnal pembelian adalah …
a. Balance due diisi sesuai angka yang tercantum dalam transaksi
b. Total amount diisi dengan total jumlah pembelian
c. Mengganti tanggal pada jendela purchase
d. Mengisi paid tudai dengan saldo sebesar total amount
e. Menulis nama perusahaan/pemasok yang kita beli barangnya
6. Hal pertama yang harus dilakukan untuk memulai menginput transaksi pembelian di jendela
purchase adalah …
a. Mengisi nama supplier
b. Menghisikan tanggal transaksi
c. Menonaktifkan tanda Tax Inclusive
d. Mengisikan jumlah barang yang akan dibeli
e. Mengganti layout dengan jenis item
7. Jika kita membeli barang kepada supplier baru maka setelah memilih atau mengklik menu
supplier, menu yang selanjutnya harus dipilih adalah …
a. New
b. Add
c. Easy add
d. Easy new
e. Entry
8. Command center button yang digunakan untuk menginput transaksi pembelian adalah …
a. Purchase register d. Enter sales
b. Enter purchase e. Record journal entry
c. Pay bill
9. Apabila tanda Tax Inclusive tidak di hilangkan maka akan terjadi …
a. Pajak ganda d. Kesulitan pencatatan
b. Pajak tunggal e. Transformasi pajak
c. Pajak tidak terhitung
10. Setelah menonaktifkan tanda Tax Inclusive, langkah yang harus dilakukan adalah …
a. Mengubah layout item
b. Mengisi nama supplier
c. Mengisikan tanggal transaksi
d. Mengisikan jumlah barang yang akan dibeli
e. Merecord transaksi pembelian
11. Transaksi pengembalian barang kepada supplier karena barang yang dikirim rusak atau tidak
sesuai dengan yang diinginkan disebut dengan …
a. Retur pembelian d. Barter
b. Potongan pembelian e. Komisi
c. Pengurangan harga
12. Transaksi retur pembelian dicatat pada …
a. Enter purchase d. Record Journal Entry
b. Purchase register e. Transaction Journal
c. Enter purchase dan purchase register
13. Pada jendela Purchase Register menu yang digunakan untuk melakukan transaksi pengembalian
barang yaitu …
a. All purchase d. Open Bills
b. Quote e. Returns & Debits
c. Order
14. Untuk transaksi pengembalian barang akibat dari transaksi pembelian kredit, maka pada jendela
Returns & Kredit menu yang harus dipilih adalah ….
a. Receive Refund d. Pay Refund
b. Apply to Purchase e. Apply to Sales

c. New Purchase
15. Retur pembelian akan mengurangi akun …
a. Piutang dagang d. Penjualan
b. Pembelian barang dagangan e. Utang Bank
c. Utang dagang
16. Command panel yang digunakan untuk menyusun laporan keuangan adalah …
a. To Do list d. Analysis
b. Find Transaction e. Command center
c. Report
17. Setelah pengisian tanggal pada menu purchase summary, langkah selanjutnya adalah klik
menu…
a. Display d. Item
b. Customize e. Format
c. View sample
18. Pada indeks to report menu yang harus dipilih untuk menyusun laporan pembelian adalah
menu …
a. Accounts d. Purchases
b. Banking e. Custom
c. GST
19. Pada jendela indekst to report “Purchase” menu yang digunakan untuk menampilkan laporan
supplier adalah ….
a. Item < Purchases Summary
b. Item < Purchases Detail
c. Supplier < Purchases Summary
d. Supplier < Purchases Detail
e. Payment < Supplier Payment
20. Yang bukan merupakan menu pada layout adalah …
a. Service
b. Item
c. Professional
d. Miscellaneous
e. Customise
Soal Essay
1. Sebutkan menu yang terdapat pada Layout !
2. Pajak apa yang dikenakan pada pembelian kredit maupun penjualan kredit /
3. Tuliskan langkah singkat dalam menginput transaksi pembelian !
4. Apa arti dari termin berikut ini 2/10, n/30 ?
5. Mengapa sebelum melakukan transaksi pembelian harus menonaktifkan Tax Inclusive ?
6. Sebutkan laporan yang terkait dengan transaksi pembelian !
7. Sebutkan laporan yang terkait dengan supplier !
8. Jelaskan langkah langkah menuyun laporan supplier yaitu purchase register !
9. Command center button apa yang digunakan untuk mencatat transaksi pengembalian barang
dagang?
10. Jelaskan langkah peyelesaian untuk transaksi pembelian tunai !

B. PENYELESAIAN TRANSAKSI PEMBAYARAN UTANG

TRANSAKSI 18
Dikeluarkan cek senilai Rp 2.640.000 untuk dibayarkan kepada CV Sanubari untuk pembayaran utang atas
pembelian tertanggal 26/11/2012 dengan faktur SB-1134.
• Dari menu Command centre>Purchase>Pay Bills
• Isikan Bank BCA pada kolom Account.
• Isikan CV Sanubari
• Isikan amount: Rp 2.640.000
• Tekan tombol tab pada keyboard
• Tekan enter
• Tekan CTRL+R
TRANSAKSI 21
Dikeluarkan cek senilai Rp 9.900.000 untuk dibayarkan kepada CV Sanubari untuk pembayaran utang atas
pembelian tertanggal 03/12/2012 dengan faktur SB-1201
• Isikan CV Sanubari
• Tekan enter

• Tekan CTR+R
TRANSAKSI 32
Dikeluarkan cek senilai Rp 5.280.000 untuk dibayarkan kepada CV Lestari untuk pembayaran utang atas
pembelian tertanggal 29/11/2012 dengan faktur LES-456
• Isikan CV Lestari
• Tekan enter
• Tekan CTRL+R

Melihat Laporan-Laporan Setelah Transaksi Pelunasan Utang

1. Laporan Terkait Barang Dagang
a. Purchase Summary
• Dari menu Command Center > Report > Purchase
• Klik Display
b. Purchase Detail

• Klik Display
2. Laporan Terkait Supplier

a. Purchase Summary

• Klik Display
b. Purchase Detail
• Klik Display

3. Purchase Register
• Pilih Purchase Register > All Purchase
• Klik Display
• Dari menu command center > Report > Banking
• Pilih Transaction Journal > Cash Disbursements

• Klik Display
5. To Do List
• Pilih To Do List > Payables

• Klik Display
UJI KOMPETENSI
Soal Pilihan Ganda
1. Transaksi yang dilakukan oleh pihak debitur kepada kreditur untuk pembelian kredit masa lampau
disebut dengan
a. Pembayaran utang d. pelunasan utang bank
b. Penerimaan piutang e. penerimaan dari kreditur
c. Penjualan barang dagangan
2. Transaksi pembayaran dari debitur atas transaksi pembelian kredit akan mempengaruhi akun …
a. Piutang d. Pembelian
b. Utang e. Persediaan
c. Penjualan
3. Command center button yang dipakai untuk mencatat pelunasan utang adalah …
a. Purchases Register d. Purchases Bill
b. Enter Purchases e. Receive Payment
c. Pay Bill
4. Tombol pada keyboard yang digunakan untuk melihat rekap jurnal sebelum jurnal direcord adalah …
a. CTRL + R d. ALT + R
b. CTRL + J e. ALT + J
c. CTRL + S
5. Command center yang digunakan untuk menginput transaksi pelunasan utang adalah …
a. Accounts d. Purchases
c. Sales
6. Setelah mengisi nama Bank yang digunakan untuk pembayaran utang, langkah selanjutnya ialah …
a. Mengisi tanggal transaksi
b. Mengisi total utang yang akan dibayarkan
c. Menekan tombol tab pada keyboard
d. Menekan tombol enter pada keyboard
e. Memilih nama supplier pada kolom supplier
7. Utang termasuk kedalam akun …
a. Riil d. Ekuitas
b. Nominal e. Sementara
c. Aktiva
8. Command panel yang digunakan untuk menampilkan laporan keuangan adalah …
a. To Do List d. Analysis
b. Find transaction e. Setup
c. Report
9. Untuk melunasi semua utang dari kreditur pada jendela Pay Bills yang harus dipilih adalah …
a. Pay refund d. Payee
b. Receive refund e. Register
c. Pay all
10. Untuk mengisi jumlah utang pada jendela Pay Bills, kita harus meletakkannya di menu …
a. Supplier d. Amount applied
b. Cheque no e. Total Paid
c. Amount
11. Jika pada jendela Pay Bills pada menu discount terdapat nominal diskon maka langkah yang harus
dilakukan adalah …
a. Saldo didelet terlebih dahulu baru di tab dan dienter
b. Klik tombol tab
c. Klik tombol enter

d. Di record
e. Diatur linked accountnya terlebih dahulu
12. Pembayaran utang lebih dari 1 juta harus menggunakan alat pembayaran yaitu …
a. Cek
b. Kuitansi
c. Petty cash
d. Faktur
e. Nota
13. Laporan yang terkait dengan barang dagang adalah …
a. Purchase detail d. Purchase analysis
b. Purchase register e. To Do List
c. Transaction journal
14. Setelah memilih menu transaction jurnal, menu yang selanjutnya dipilih adalah …
a. Report d. Payables
b. Banking e. Purchases
c. Cash Disbursement
15. Untuk menampilkan laporan utang dengan menu To Do List, menu selanjutnya yang dipilih adalah …
a. Recurring purchases d. Supplier payment
b. Payables e. Payables journal
c. Expiring Discounts
16. Menu yang tidak termasuk dalam To Do List adalah …
a. Recurring transaction d. Orders
b. Recurring sales e. Report
c. Recurring purcahses
17. Bukti transaksi intern yang digunakan sebagai sumber pencatatan pelunasan utang adalah ….
a. Bukti kas masuk
b. Bukti kas keluar
c. Bukti penjualan
d. Bukti pembelian
e. Bukti memorial
18. Untuk menyimpan transaksi yang sudah kita input, menu yang digunakan pada jendela Pay Bills adalah
a. Save d. Add
b. Save as e. Ok
c. Record
19. Tanggal yang diinput pada jendela Pay Bill adalah sesuai dengan …
a. Tangal pada bukti transaksi
b. Pada saat tanggal pembelian barang
c. Pada akhir periode
d. Pada saat berakhirnya jangka waktu diskon
e. Pada akhir bulan
20. Menu indeks to report yang dipilih untuk menampilkan purchase summary yang berkaitan dengan
Barang Dagang adalah …
a. Payables d. Purchases Register
b. Item e. Payment
c. Supplier
Soal Essay
1. Command center apa yang digunakan untuk mencatat pelunasan Utang Dagang ?
2. Sebutkan langkah singkat yang digunakan untuk mencatat transaksi pelunasan utang !
3. Apa kegunaan dari tombol CTRL + R pada keyboard?
4. Sebutkan menu yang terdapat pada command panel “report” !
5. Sebutkan laporan yang terkait dengan barang dagang !
6. Jelaskan langkah menyusun laporan purchases summary yang terkait dengan barang dagang !
7. Sebutkan menu yang terdapat pada Item !
8. Menu apa saja yang terdapat dapat indeks to report ?
9. Jelaskan langkah-langkah menyusun purchases register yang terkait dengan supplier !
10. Sebutkan menu laporan utang yang terkait dengan supplier !

C. PENYELESAIAN TRANSAKSI PENJUALAN

TRANSAKSI 2
Tanggal : 02/12/2012 Bukti : NT-12/1
Dijual secara tunai kepada Toko Mitra kepada :
PPN Rp 3.960.000
Total Rp 43.560.000
• Dari menu Command centre>sales>enter sales
• Pilih atau klik layout: Item,klik OK
• Non akifkan Tax Inclusive

• Isikan Customer dengan mengetik Toko Mitra
• Klik Easy Add


• Isikan jumlah barang yang dijual pada kolom-kolom invoice
• Isikan Rp 43.560.000 pada kolom Paid Today

• Tekan CTR+R

TRANSAKSI 3
Tanggal : 03/12/2012 Bukti : NP-12/1
PPN Rp 3.600.000
Total Rp 39.600.600
• Ganti Invoice dengan Order
• Isikan Customer : Toko Sederhana
• Isikan jumlah barang yang dipesan pada kolom-kolom order
• Record
TRANSAKSI 11
Tanggal : 10/12/2012 Bukti : FP-12/1
Dikirim barang pesanan dari Toko Sederhana tertanggal 03 Desember 2012 dengan rincian sebagai berikut:
PPN Rp 3.600.000
Total Rp 39.600.000
• Dari menu Command centre>sales>Sales Register
• Isikan mulai tanggal 1/12/2012 sampai 31/12/2012

• Klik tab Order
• Klik Change to Invoice
• Ganti tanggalnya menjadi 10/12/2012
• Tekan CTRL+R

• Apabila muncul dialog berikut, klik OK
TRANSAKSI 13
Tanggal : 11/12/2012 Bukti : NP-12/2
Diterima pesanan dari Toko Jempol dengan rincian sbb:
PPN Rp 3.000.000
Total Rp 33.000.600
• Isikan Customer : Toko Jempol
• Klik Record
TRANSAKSI 24
Tanggal : 20/12/2012 Bukti : FP/2
Dikirim barang pesanan dari Toko Jempol tertanggal 11 Desember 2012 dengan rincian sebagai berikut:
PPN Rp 3.000.000
Total Rp 33.000.000
• Klik tab Order
• Tekan CTRl+R
TRANSAKSI 25
Tanggal : 21/12/2012 Bukti : NP-12/3
PPN Rp 6.750.000
Total Rp 74.250.600
• Isikan Customer : Toko Sedehana
• Klik Record
TRANSAKSI 26
Tanggal : 21/12/2012 Bukti : NK/1
Diterima kembali barang yang telah dikirim kepada Toko Jempol tertanggal 20 Desember 2012 dengan rincian
sebagai berikut:
PJG Dadung Lengan Panjang 10 Rp 75.000 Rp 750.000
Sub Total Rp 750.000
PPN Rp 75.000
Total Rp 8350.00
• Dari menu Command centre>sales>Enter Sales
• Isikan customer : Toko Jempol
• Isikan tanggal : 21/12/2012
• Isikan jumlah dan nama barang yang dikembalikan oleh customer dengan terlebih dahulu memulai dengan
tanda negative (-)
• Tekan CTRL+R

• Untuk mengurangi saldo piutang dari Toko Jempol maka Dari menu Command centre>sales> Sales Register
• Isikan tanggal mulai 1/12/2012 sampai 31/12/2012
• Klik tab Return & Credit

• Klik pada transaksi yang akan diretur (tanggal 20/12/2012) kemudian tekan tab pada keyboard
• Tekan enter
• Klik Record
TRANSAKSI 33
Tanggal : 24/12/2011 Bukti : FPT-12/2
Dijual secara tunai Toko Mitra kepada :
PPN Rp 648.000
Total Rp 7.128.000
• Isikan Customer dengan mengetik Toko Mitra
• Isikan jumlah barang yang dijual pada kolom-kolom invoice

• Isikan Rp 7.128.000 pada kolom Paid Today

• Tekan CTRL+R
TRANSAKSI 37
Dikirim barang pesanan kepada Toko Sederhana atas pesanan tertanggal 21 Desember 2012 dengan rincian
sebagai berikut:
PPN Rp 6.750.000
Total Rp 74.250.600
• Klik tab Order

• Tekan CTRL+R
LAPORAN TERKAIT TRANSAKSI PENJUALAN

a. Sales Summary
• Dari menu command center > Report > Sales
• Pilih Item > Sales Summary
• Klik Display
b. Sales Detail
• Pilih Item > Sales Detail
• Klik Display

2. Laporan Terkait Customer

a. Sales Summary
• Klik Display

b. Sales Detail
• Klik Customise, isikan periode January (01/01/2012) samapai 13Th Period (*31/12/2012)
• Klik Display
3. Sales Register
• Pilih Sales Register > All Sales

• Klik Display
• Pilih Transaction Journal > Sales & Receivables Journal
• Klik Display

5. To Do List
• Pilih To Do List > Receivables

• Klik Display
UJI KOMPETENSI
Soal Pilihan Ganda
1. Menu yang digunakan untuk mencatat transaksi penjualan adalah menu …
a. Account d. Sales
c. Purchases
2. Sebelum memulai input transaksi kita harus mengganti layout dengan tipe …
a. Servive d. Miscellaneous
b. Item e. Register
c. Professional
3. Bukti atas transaksi penjualan kredit adalah …
a. Cek d. Nota Debet
b. Kuitansi e. Nota Kredit
c. Faktur
4. Pada saat menginput nama pelanggan baru,menu pada kolom customer yang harus dipilih
adalah …
a. New d. Format
b. Add e. Customise
c. Easy add
5. Tipe bukti yang digunakan untuk transaksi penjualan adalah …
a. Invoice d. Order
b. Bill e. Faktur
c. Quote
6. Untuk mlihat rekap jurnal sebelum jurnal disimpan menggunakan rumus tombol …
a. ALT + R d. CTRL + S
b. ALT + J e. CTRL + R
c. CTRL + J
7. Apabila Tax Inclusive pada jendela Enter Sales tidak di nonaktifkan maka akan terjadi …
a. Pajak ganda d. Transformasi pajak
b. Pajak 10% e. Pajak tidak muncul pada kolom pajak
c. Pajak terhingga
8. Penerimaan barang dari konsumen akibat kerusakan yang terjadi pada barang yang dikirim
disebut …
a. Discount d. Return penjualan
b. Komisi e. Barter
c. Potongan penjualan
9. Pada indeks to report yang digunakan untuk menampilkan laporan penjualan adalah …
b. Banking e. Custom
c. Sales
10. Yang bukan merupakan jenis menu Item adalah …
a. Servive
b. Item
c. Professional
d. Miscellaneous
e. Register
11. Untuk transaksi pengembalian barang dari pelanggan akibat dari transaksi penjualan tunai,
maka pada jendela Returns & Kredit menu yang harus dipilih adalah …
a. Receive refund d. Pay refund
b. Apply to purchases e. Apply to sales
c. New purchases
12. Command center button yang digunakan untuk mencatat transaksi retur penjualan adalah …
a. Enter purchases d. Enter sales & Sales register
b. Enter sales e. Enter Purchases & Purchases register
c. Record journal entry
13. Kolom tanggal yang dicatat pada jendela enter sales pada saat transaksi penjualan diinput
adalah sesuai dengan
a. Tanggal bukti transaksi
b. Tanggal transaksi
c. Tanggal akhir periode
d. Akhir bulan
e. Akhir tahun
14. Tipe bukti transaksi penjualan yang digunakan untuk memesan barang dagangan adalah tipe ….
a. Invoice d. Note
b. Bill e. Order
c. Quote
15. Untuk mengubah barang yang sebelumnya dipesan menjadi transaksi penjualan adalah menggunakan
menu …
a. Receive payment
b. Change to invoice
c. Creat PO
d. Change to order
e. Pay refund
16. Untuk menyimpan transaksi penjualan pada jendela enter sales menu yang harus dipilih adalah
a. Save d. Add
b. Save as e. Easy Add
c. Record
17. Command center button yang dipilih untuk menginput transaksi penjualan adalah …
a. Enter sales
b. Sales register
c. Record journal entry
d. Transaction journal
e. Entry journal
18. Pada saat terjadi penjualan tunai kolom Paid Today harus diisi nominal sebesar …
a. Subtotal d. Tax
b. Freight e. Penjumlahan antara Tax & Freight
c. Total amount
19. Kita dapat melihat semua jurnal yang telah kita input melalui ..
a. Report d. Account List
b. Setup e. To Do List
c. Transaction Journal
20. Menu yang terdapat pada command button Sales adalah …
a. Receive payment
b. Record journal entry
c. Pay bills
d. Item register
e. Receive item
Soal Essay
1. Mengapa Tax Inclusive pada jendela Enter Sales harus di nonaktifkan ?
2. Disebut apakah penjualan yang memiliki jangka waktu pembayaran ?
3. Jelaskan yang dimaksud dengan termin !
4. Jelaskan cara mengubah pesanan menjadi transaksi penjualan !
5. Sebutkan tipe dalam menu layout !
6. Menu apakah yang digunakan untuk mengubah order menjadi invoice ?
7. Sebutkan rumus keyboard yang digunakan untuk melihat rekap jurnal sebelum jurnal direcord !
8. Sebutkan menu bantuan yang terdapat dikolom bawah jendela Enter Sales !
9. Sebutkan menu-menu yang ada pada Sales Register !
10. Sebutkan cara singkat untuk mencatat transaksi penjualan !
D. PENYELESAIAN TRANSAKSI PELUNASAN PIUTANG
TRANSAKSI 12
Diterima uang tunai sebesar Rp 6.336.000 sebagai pelunasan piutang dari Toko Sederhana atas penjualan kredit
• Dari Command Centre>Sales>Receives Payment
• Deposit to account: 1-1120 Bank BCA
• Isi customer: Toko Sederhana
• Isikan Amount : Rp 6.336.000
• Isikan Tanggal 11/12/2012
• Klik pada transaksi yang akan dilunasi
• Tekan tab pada keyboard
• Tekan enter
TRANSAKSI 31
Diterima uang tunai sebesar Rp 39.600.000 sebagai pelunasan piutang dari Toko Sederhana atas pengiriman
barang tertanggal 11/12/2012.
• Isi customer: Toko Sederhana
• Tekan enter

TRANSAKSI 34
Diterima uang tunai sebesar Rp 9.900.000 sebagai pelunasan piutang dari Toko Jempol atas penjualan kredit
• Isi customer: Toko Jempol
• Tekan enter

LAPORAN TERKAIT TRANSAKSI PELUNASAN PIUTANG

Melihat Daftar Piutang Sebelum Piutang Dilunasi (Sesuai Saldo Setelah Transaksi Penjualan diatas)
• Klik Display

Melihat Laporan-Laporan Setelah Transaksi Pelunasan Piutang

LAPORAN-LAPORAN:
a. Sales Summary
• Klik Display
b. Sales Detail

• Klik Display
2. Laporan Terkait Customer

a. Sales Summary

• Klik Display
b. Sales Detail
• Klik Display

3. Sales Register
• Pilih Sales Register > All Sales
• Klik Display

• Dari menu command center > Report > Banking
• Pilih Transaction Journal > Cash Receipt
• Klik Display
5. To Do List

• Klik Display
UJI KOMPETENSI
Soal Pilihan Ganda
1. Transaksi penerimaan uang dari debitur akibat penjualan kredit yang telah terjadi disebut …
a. Pelunasan hutang d. pembayaran utang
b. Pelunasan piutang e. penerimaan pinjaman
c. Memorial perusahaan
2. Pelunasan piutang lebih dari 1 juta menurut kebijakan dalam MYOB menggunakan …
a. Faktur d. kuitansi
b. Cek e. kas kecil
c. Uang kas
3. Command center button yang digunakan untuk mencatat penerimaan piutang yaitu …
a. Record journal entry d. Receive Payment
b. Enter purchase e. Sales register
c. Puschase register
4. Untuk penerimaan semua piutang akun yang harus dipilih pada jendela Receive Payment
adalah …
a. Pay all d. Register
b. Receive refund e. Receive all
c. Pay refund
5. Piutang dagang termasuk kedalam kelompok …
a. Aktiva lancar d. utang jangka panjang
b. Aktiva tetap e. Ekuitas
c. Utang jangka pendek
6. Untuk mengisi jumlah penerimaan pada menu Receive Payment, kita dapat mengisi nominal
penerimaan tersebut pada kolom …
a. Customer d. Amount Applied
b. Cheque No. e. Total Receipt
c. Amount
7. Bukti intern yang digunakan sebagai sumber pencatatan pelunasan utang adalah …
a. Bukti kas masuk
b. Bukti kas keluar

c. Bukti penjualan
d. Bukti pembelian
e. Bukti memorial
8. Untuk menyimpan transaksi pelunasan piutang, menu yang harus kita pilih adalah …
a. Save as d. Record
b. New e. Ok
c. Add
9. Tanggal yang diinput pada kolom tanggal di jendela Receive Payment adalah sesuai dengan …
c. Tanggal akhir bulan
d. Tanggal akhir periode
e. Tanggal saat berakhirnya masa diskon
10. Rumus pada keyboard yang digunakan untuk melihat rejkap jurnal yaitu …
a. CTRL + R d. CTRL + B
b. CTRL + J e. CTRL + D
c. CTRL + S
11. Yang tidak termasuk menu dalam command center adalah …
a. Account d. Intentory
b. Sales e. Adjusment
c. Purchases
12. Command center yang digunakan untuk melihat daftar Piutang sebelum Piutang dilunasi yaitu
…
a. Receivable d. Report
b. To Do List e. Customise
c. Sales
13. Berikut ini transaksi yang termasuk ke dalam piutang adalah
a. Beban yang dibayarkan dimuka
b. Beban ditangguhkan
c. Penjualan barang secara tunai
d. Pembelian barang secara kredit
e. Pembayaran kepada kreditur
14. Yang tidak termasuk menu dalam Indeks to Report adalah …
a. Account d. GST
b. Inventory e. Purchases
c. Adjusment
15. Sebelum mendisplay laporan penjualan hal yang harus dilakukan adalah klik menu…
a. Register d. Format
b. Customize e. Close
c. Custom
16. Untuk melihat laporan sales summary setelah memilih menu Report, langkah selanjutnya menu
yang harus dipilih adalah …
a. Sales summary d. Inventory
b. Item e. Customise
c. Sales
17. Pada indeks to report, yang bukan merupakan menu dalam Customer adalah …
a. Sales summary
b. Sales detail
c. Sales history
d. Analyse sales
e. Summary with tax
18. Jika pada jendela Receive Payment kolom discount masih muncul nominalnya maka langkah
yang dilakukan adalah …
a. Saldo didelete terlebih dahulu lalu di tab dan di enter
b. Klik tombol enter
c. Klik tombol customize
d. Klik tombol receive all
e. Klik tombol display
19. Command panel yang digunakan untuk menampilkan laporan keuangan adalah …

a. To Do List d. Payee
b. Find Transaction e. Analysis
c. Report
20. Menu transaction journal yang dipilih untuk menyusun laporan penjualan yang terkait dengan
customer adalah …
a. Cash receipt d. Cheque
b. Cash disbursement e. Deposits
c. Petty cash
Soal Essay
1. Sebutkan langkah singkat yang digunakan untuk menginput transaksi penerimaan piutang !
2. Rumus apa yang digunakan untuk melihat rekap jurnal penerimaan piutang ?
3. Berikan contoh penulisan jurnal mengenai transaksi penerimaan piutang !
4. Diterima uang tunai sebesar Rp 39.600.000 sebagai pelunasan piutang dari Toko Sederhana
atas pengiriman barang tertanggal 11/12/2012. Berikan langkah penyelesaian MYOB dari
transaksi tersebut !
5. Menu apa yang digunakan untuk meyimpan transaksi yang sudah dijurnal ?
6.
Langkah apa yang dilakukan setelah menu diatas muncul pada aplikasi MYOB ?
7. Sebutkan menu yang terdapat pada menu Item dalam Indeks To Report “Sales” !
8. Sebutkan menu yang terdapat pada report !
9. Jelaskan langkah-langkah untuk meyusun laporan sales summary !
10. Sebutkan laporan setelah transaksi pelunasan piutang !

E. PENYELESAIAN TRANSAKSI PENGELUARAN KAS

TRANSAKSI 1
Dibayarkan utang gaji dan upah karyawan bulan November 2012 senilai Rp 13.336.000 melalui penarikan cek (Kas
Bank BCA) dengan rincian sbb:
Utang Gaji Karyawan Administrasi Rp 3.600.000
Utang Biaya Tenaga Kerja Langsung Rp 10.000.000
Utang PPh 21 yang dipotong Rp (264.000)
Jumlah Rp 13.336.000
• Dari menu Command centre>banking>spend money
• Isikan Bank BCA bank pada Account
• Isikan Amount Rp 13.336.000
• Isikan memo: Membayar utang gaji bulan November 2012
• Isikan jurnalnya sebagai berikut
• Tekan Ctrl+R untuk melihat jurnal
TRANSAKSI 7
Dikeluarkan cek senilai Rp 2.400.000 untuk dibayarkan kepada PLN, PDAM, dan TELKOM untuk pembayaran
biaya listrik, telepon, dan air bulan November 2012.
• Isikan memo: Membayar utang listrik, telepon, dan air
• Tekan Ctr+R untuk melihat jurnal
TRANSAKSI 8
Dikeluarkan cek senilai Rp 4.130.000 untuk dibayarkan kepada Kantor Kas Negara untuk pembayaran PPN
Kurang bayar bulan November 2012
• Isikan memo: Membayar PPN terutang bulan November 2012

TRANSAKSI 17
Dibauarkan via bank senilai Rp 1.764.000 untuk dibayarkan kepada Kantor Kas Negara untuk pembayaran
- PPh pasal 25 bulan November 2012 Rp 1.500.000
- PPh pasal 21 bulan November 2012 Rp 264.000
• Isikan memo: Membayar Pajak
TRANSAKSI 19
Tanggal : 17/12/2012 Bukti : VKK-12/1
Perusahaan membeli perlengkapan di kantor pos berupa benda-benda pos senilai Rp 600.000
• Dari menu Account>Record Journal Entry
• Isikan memo: Membayar Pajak

UJI KOMPETENSI
Soal Pilihan Ganda
1. Di bawah ini yang termasuk transaksi pengeluaran kas adalah …
a. Pembayaran gai bulan desember
b. Pelunasan piutang
c. Pelunasan utang
d. Pembayaran beban
e. Pembayaran sewa
2. Transaksi pengeluaran kas sangat mempengaruhi akun …
a. Utang dagang d. Modal
b. Piutang dagang e. Pendapatan
c. Kas
3. Transaksi pengeluaran kas yang tidak berkaitan dengan pembayaran utang akan dicatat pada …
c. Sales
4. Command center button yang digunakan untuk mencatat transaksi pengeluaran kas yaitu …
a. Bank register d. Spend Money
b. Receive money e. Transaction Journal
c. Reconcile account
5. Dikeluarkan cek untuk membayar beban bulan lalu maka akun yang akan berubah adalah …
a. Beban dan utang
b. Pendapatan dan utang
c. Beban dan kas
d. Beban dan piutang
e. Pendapatan dan piutang
6. Rumus yang digunakan untuk merekap jurnal adalah …
a. ALT d. CTRL
b. F4 e. PGDN
c. Caps Lock
7. Setelah transaksi pengeluaran telah terisi, untuk menyimpan jurnal tersebut kita harus memilih menu …
a. Display d. Add
b. Customize e. Records
c. Ok
8. Untuk transkasi pengeluaran yang terjadi setiap bulan seperti pembayaran gaji pegawai sebelum transaksi
di record menu yang harus dipilih ialah …
a. Save as recurring d. Format
b. Use recurring e. Display
c. Register

9. Transaksi pajak penghasilan badan merupakan ….

a. PPh Pasal 21
b. PPh Pasal 22
c. PPh Pasal 23
d. PPh Pasa 24
e. PPh Pasal 25
10. Berikut ini transaksi yang tidak dapat dimasukkan ke menu Spend Money adalah …
a. Pembayaran Utang Beban
b. Pembayaran utang dagang
c. Pembayaran beban sewa
d. Membayaran gaji pegawai
e. Pembayaran deviden kepada kreditur
11. Setelah mengisikan akun apa yang digunakan sebagai sumber pembayaran, langkah selanjutnya adalah
a. Mengisi memo keterangan transaksi
b. Mengisikan jurnalnya
c. Tekan OK
d. Mengisikan tanggal transaksi
e. Merecord jurnal tersebut
12. BKK adalah singkatan dari ..
a. Bukti kas masuk
b. Bukti kas keluar
c. Bukti keterangan kas
d. Bukti kas kecil
e. Bukti kas kecil keluar
13. Tanggal pada Spend Money dicatat sesuai dengan …
c. Tanggal pada buku pembantu
d. Tanggal saat mencatat
e. Tanggal akhir bulan
14. Pembelian barang dibawah satu juita akan diinput pada menu ..
a. Record journal entry
b. Spend money
c. Receipt money
d. Close money
e. Transaction journal
15. Bukti kas kecil disingkat dengan …
a. VKK
b. BKK
c. BKM
d. CPT
e. APT
Soal Essay
1. Jelaskan transaksi yang boleh dicatat di menu Spend Money!
2. Sebutkan transaksi yang dapat dicatat di menu Spend Money !
3. Sebutkan command center button yang terdapat dalam Banking !
4. Sebutkan langkah singkat untuk mencatat pengeluaran kas !
5. Mengapa pelunasan utang tidak dapat dicatat di Spend money ?
6. Dibayar beban gaji ditangguhkan sebesar Rp. 5.000.000. dari transaksi tersebut dimana transaksi terseut
dicatat ? dan bagaimana jurnalnya ?
7. Menu apa yang digunakan untuk melihat jurnal yang telah tersimpan ?
8. Sebutkan langkah lengkap dalam mencatat transaksi pengeluaran kas dibawah 1 juta !
9. Menu apakah yang digunakan untuk mencatat transaksi dibawah 1 juta ?
10. Didalam akuntansi manual apa nama lain dari record journal entry ?

PENYELESAIAN TRANSAKSI PENERIMAAN KAS

TRANSAKSI 20
Diterima uang tunai sebesar Rp 1.000.000 karyawan a/n Wahyudi sebagai pelunasan piutang karyawan
• Dari command center>Banking>Receive Money
• Isikan deposit to account: Bank BCA
• Isikan amount received: Rp 1.000.000
• Isikan date: 18/12/2012
• Tekan CTR+R
• Klik Ok dan record
F. PENYELESAIAN TRANSAKSI PENGENTRIAN PENGGUNAAN BAHAN BAKU, BAHAN PENOLONG, DAN

TENAGA KERJA LANGSUNG
TRANSAKSI 6
Dimasukkan bahan baku serta bahan penolong berikut ini untuk proses produksi pembuatan 600 kaos Dadung
Lengan Pendek (PDK)

BP1 Benang 120 Roll
• Dari command center>Inventory>Adjust Inventory
• Isikan Memo : Pengakuan bahan baku dan bahan penolong

• Tekan CTRL+R
TRANSAKSI 9
Diperhitungkan biaya tenaga kerja produksi untuk pembuatan 600 kaos Dadung Lengan Pendek (PDK) sebesar
Rp 2.100.000. Pembayaran upahnya akan diakumulasi dan dibayar secara bulanan pada bulan berikutnya. Setelah
dicatat sebagai Biaya Tenaga Kerja Langsung, kemudian nilai tersebut dikonversi dan diakui sebagai Biaya Dalam
Proses.
TOTAL Rp 2.100.000
• Dari command center>Account>Record Journal Entry
• Isikan Memo : Pengakuan biaya tenaga langsung
• Tekan CTR+R
TRANSAKSI 16
Lengan Panjang (PJG)

BP1 Benang 80 Roll
• Tekan CTR+R
TRANSAKSI 22
Diperhitungkan biaya tenaga kerja produksi untuk pembuatan 400 kaos Dadung Lengan Panjang (PJG) sebesar
Rp 1.400.000. Pembayaran upahnya akan diakumulasi dan dibayar secara bulanan pada bulan berikutnya. Setelah
dicatat sebagai Biaya Tenaga Kerja Langsung, kemudian nilai tersebut dikonversi dan diakui sebagai Biaya Dalam
Proses.
TOTAL Rp 1.400.000

• Tekan CTR+R

TRANSAKSI 30
Lengan Pendek (PDK) dan 500 koas Dadung Lengan Panjang (PJG)
BB1 Kain Katun 1.750 M

BP1 Benang 200 Roll
• Tekan CTRL+R

TRANSAKSI 35
Diperhitungkan biaya tenaga kerja produksi untuk pembuatan 500 kaos Dadung Lengan Pendek (PDK) dan 500
kaos Dadung Lengan Panjang (PJG) sebesar Rp 3.500.000. Pembayaran upahnya akan diakumulasi dan dibayar
secara bulanan pada bulan berikutnya. Setelah dicatat sebagai Biaya Tenaga Kerja Langsung, kemudian nilai
tersebut dikonversi dan diakui sebagai Biaya Dalam Proses.
TOTAL Rp 3.500.000
• Tekan CTRL+R
PENYELESAIAN INPUT PENGGUNAAN BAHAN BAKU, BAHAN PENOLONG, DAN TENAGA KERJA
1. Item Register Detail
• Dari menu command center > Report > Inventory
• Pilih Item > Item Register Detail

• Klik Display
2. Item Transaction
• Pilih Item > Item Transaction

•
• Klik Display
PENYELESAIAN TRANSAKSI PENGENTRIAN PEMINDAHAN BARANG DALAM PROSES KE BARANG JADI

TRANSAKSI 10
Produksi 600 kaos Dadung Lengan Pendek pesanan dari Toko Sederhana tertanggal 03/12/2012 telah
diselesaikan dengan rincian biaya sbb:
1. Bahan Baku


Kain Katoon 900 Rp 15.000 Rp 13.500.000
2. Bahan Penolong
BP1 Benang 120 Rp 10.000 Rp 1.200.000
Jumlah Rp 2.400.000
3. Bahan Penolong
TOTAL Rp 2.100.000
• Isikan Memo : Pengakuan barang jadi
• Tekan CTRL+R
TRANSAKSI 23
Produksi 400 kaos Dadung Lengan Panjang (PJG) pesanan dari Toko Jempol tertanggal 11/12/2012 telah
diselesaikan dengan rincian biaya sbb:
1. Bahan Baku
Kain Katoon 800 Rp 15.000 Rp 12.000.000
2. Bahan Penolong
BP1 Benang 80 Rp 10.000 Rp 800.000
BP2 Tinta Sablon 100 Rp 8.000 Rp 800.000
Jumlah Rp 1.600.000

3. Bahan Penolong
TOTAL Rp 1.400.000
• Tekan CTR+R
TRANSAKSI 36
Produksi 500 kaos Dadung Lengan Pendek (PDK) dan 500 kaos Dadung Lengan Panjang (PJG) pesanan dari
Toko Sederhana tertanggal 21/12/2012 telah diselesaikan dengan rincian biaya sbb:
1. Bahan Baku
Kain Katoon 1.750 Rp 15.000 Rp 26.250.000
2. Bahan Penolong
BP1 Benang 200 Rp 10.000 Rp 2.000.000
Jumlah Rp 4.000.000
3. Bahan Penolong
• Tekan CTRL+R
PENYELESAIAN TRANSAKSI PENGENTRIAN PEMINDAHAN BARANG DALAM PROSES KE BARANG JADI

LAPORAN-LAPORAN:
1. Item Register Detail
• Pilih Item > Item Register Detail
• Klik Display

2. Item Transaction
• Pilih Item > Item Transaction
•
• Klik Display

G. PENYELESAIAN TRANSAKSI REKONSILIASI

Penyesuaian 1
BM-12/1 Dari rekening koran per 31 Desember 2012 yang diterima oleh perusahaan :
- Pendapatan Bunga Bank Rp 315.000,00
- Beban Administrasi Bank Rp 5.000,00

• Dari command centre>banking>reconcile account
• Ketikkan tanggal 31/12/2012

• Berikan tanda √ pada semua baris rekonsiliasi.
• Klik Bank entry, isikan data berikut
• Klik Record
• Ketik 361.904.615 pada New Statement Balance
• Klik Reconcile
• Klik reconcile
Penyesuaian 2
BM-12/2 Berdasarkan stock opname saldo persediaan per 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut:
- Persediaan Barang Dagangan sama dengan kartu persediaan
- Persediaan Perlengkapan Rp 1.800.000,00
• Dari command centre>Account>Record Journal Entry
• Ketikkan tanggal *31/12/2012
• Isikan memo: Penyesuaian perlengkapan
• Isikan jurnalnya
Penyesuaian 3
BM-12/3 Uang Muka PPh Pasal 25 bulan Desember 2012 sebesar Rp 1.500.000 dan akan dibayar pada
bulan Januari 2013.
• Isikan memo: Penyesuaian PPh Pasal 25

Penyesuaian 4
BM-12/4 Sewa dibayar dimuka merupakan saldo uang sewa toko yang dibayar pada tanggal
1 Juli 2012 untuk jangka waktu 12 bulan.
• Isikan memo: Penyesuaian Beban Sewa


Penyesuaian 5
BM-12/5 Iklan dibayar dimuka merupakan saldo iklan dibayar dimuka untuk 15x terbitan dan telah
terbit 8x
• Isikan memo: Penyesuaian Beban Iklan

Penyesuaian 6
BM-12/6 Gaji karyawan bulan Desember 2012 akan dibayar pada tanggal 02 Januari 2013 yaitu
Sebesar Rp 3.600.000
• Isikan memo: Penyesuaian Gaji

Penyesuaian 7
BM-12/7 Biaya listrik, Air dan Telepon bulan Desember 2012 akan dibayar pada bulan Januari 2013
sebesar Rp. 2.400.000,-
• Isikan memo: Penyesuaian biaya listrik, telepon, dan air
Penyesuaian 8
BM-12/8 Penyusutan aset tetap bulan Desember 2012 berdasarkan kebijakan akuntansi perusahaan:
Penyusutan Kendaraan Rp 1.718.750
Penyusutan Peralatan Rp 3.125.000
• Isikan memo: Penyesuaian penyusutan aset tetap

Penyesuaian 9
BM-12/9 Pencatatan PPN Masukan dan PPN Keluaran sudah sesuai dengan faktur pajak,
maka kedua akun tersebut dapat diselisihkan
• Isikan memo: Penyesuaian PPN

Penyesuaian 10
BM-12/10 Hitunglah Beban PPh Badan yang terutang tahun 2012 berdasarkan tarif pasal 17 Undang-
Undang nomor 36 tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan.
Catatan: Perusahaan mendapatkan fasilitas sebagaimana tertuang dalam pasal 31 huruf e
UU No. 36 Tahun 2008, yaitu mendapatkan pengurangan tarif sebesar 50% dari tarif normal.
Sehingga tarif yang dikenakan efektif sebesar 50% X 25% X Laba Kena Pajak.
Dengan memperhatikan koreksi fiscal yaitu:
Pendapatan bungan : Rp 315.000 (Koreksi negative)
• Isikan memo: Penyesuaian PPN
UJI KOMPETENSI
Soal Pilihan Ganda
1. Command center yang digunakan untuk mencatat transaksi rekonsiliasi adalah …
c. Sales
2. Rekonsiliasi merupakan pencocokan antara akun kas dengan …
a. Bank d. Pemilik saham
b. Kreditur e. Manajemen
c. Debitur
3. Sumber dari pembuatan rekonsiliasi adalah …
a. Faktur d. buku tabungan
b. Rekening koran e. laporan keuangan
c. Kuitansi
4. Command center button yang digunakan untuk mencatat transaksi rekonsiliasi adalah …
a. Bank register d. Reconcile Account
b. Spend money e. Transaction journal
c. Receive money

5. Dari picture diatas, bank statement date disi dengan …

a. Tanggal akhir periode
b. Tanggal awal bulan
c. Tanggal terjadinya transaksi
d. Tanggal akhir tahun
e. Tanggal penyesuaian
6. Dari data diatas untuk mencatat transaksi pendapatan bunga bank, menu yang harus digunakan
adalah …
a. Undo reconcile d. Cleared
b. Bank entry e. Account
c. Get statement
7. Apabila pendapatan dan beban administrasi yang berasal dai bank telah terjrnal maka akun out
of balance harus bersaldo …
a. Nol
b. Sama seperti sadlo pendapatan yang dijurnal
c. Sama seperti saldo beban yang dijurnal
d. Bersaldo 1
e. Saldo tidak berubah
8. Rekonsiliasi bank dilakukan pada …
a. Awal bulan
b. Akhir bulan
c. Awal tahun
d. Akhir tahun
e. Setiap hari
9. Setelah tanggal pada jendela reconcile telah disi, langkah berikutnya adalah …
a. Klik bank entry
b. Klik record
c. Memberi tanda cek pada semua baris rekonsiliasi
d. Klik reconcile
e. Klik print report
10.
Menu di atasyang harus dipilih jika tidak menginginkan mencetak tekonsiliasi adalah …
a. Cancel
b. Print report
c. Reconcile
d. Klik tanda silang
e. Klik tanda X
11. Transaksi penyesuaian dicatat pada menu …

a. Record journal entry
b. Transaction journal
c. Adjusting entries
d. Jurnal penyesuaian
e. Adjustment journal
12. Transaksi penyesuaian dilakukan setiap ..
a. Awal bulan
b. Awal tahun
c. Akhir tahun
d. Akhir semester
e. Akhir triwulan
13. Pajak penghasilan badan dihayarkan setiap …
a. 1 tahun
b. 1 bulan
c. 1 minggu
d. 2 hari
e. Setiap hari
14. Pajak yang mengatur penghasilan badan yaitu …
a. PPh pasal 21
b. PPh pasal 22
c. PPh pasal 23
d. PPh pasal 24
e. PPh pasal 25
15. Uang muka PPh pasal 25 termasuk ke dalam akun …
a. Kas
b. Piutang
c. Utang
d. Pendapatan
e. Modal
Uraian
1. Sebutkan akun yang disesuaikan pada setiap akhir periode ! (3 saja)
2. Apa yang terjadi jika PPN masukan lebih kecil dari pada PPN keluaran ?
3. Undang-undang apakah yang digunakan untuk menghitung pajak penghasilan ?
4. Diketahui PPN masukan sebesar Rp 4.000.000 dan PPN keluaran sebesar Rp. 5.000.000. dari
transaksi tersebut tolong tuliskan jurnal penyesuaiannya !
5. Dicatat dimana transaksi penyesuaian pada akhir periode ?
6. Biaya listrik bulan Desember sebesar Rp. 3.000.000 akan dibayarkan pada bulan Januari.
Berikan jurnal untuk mencatat transaksi tersebut
7. Sebutkan transaksi bank yang harus direkonsiliasi !
8. Mengapa rekonsiliasi bisa terjadi ?
9. Pada menu bank entry, diisi apa kolom Expense Account ?
10. Sebutkan langkah-langkah rekonsiliasi !

BAGIAN KELIMA
MENYAJIKAN LAPORAN KEUANGAN
• Buka menu Report dari Command Centre

• Kemudian pilih Accounts sehingga akan tampil sebagai berikut:
1. LAPORAN LABA RUGI

Laporan laba rugi menginformasikan tentang pendapatan, harga pokok penjualan (HPP) dan baya-
biaya yang akan diketahui besarnya pendapatan bersih. Langkah-langkah membuka laporan laba rugi adalah
sebagai berikut:
• Dari Command Centre pilih dan klik Report,
• Pilih dan klik Account,
• Pilih dan klik Profit & Loss sehingga akan tampak seperti berikut:
• Pilih dan klik Customise, pilih periode laporan,

• Klik Display
2. LAPORAN NERACA
Laporan neraca menginformasikan tentang posisi keuangan yang terdiri dari aktiva dan pasiva.
Langkah-langkah membuka laporan neraca adalah sebagai berikut:
• Dari Command Centre pilih dan klik Report,
• Pilih dan klik Account,
• Pilih dan klik Balance Sheet sehingga akan tampak seperti berikut:

• Klik Customise
• Klik Display

3. LAPORAN ARUS KAS

Laporan arus kas adalah laporan yang berisi tentang sumber dan penggunaan dana perusahaan. Untuk
mencetak laporan arus kas, langkah-langkah yang harus dilakukan antara lain:
• Pilih menu Report
• Pilih Banking, dan Klik Statement of Cash Flow.
• Klik Customise

• Klik Display
UJI KOMPETENSI
Soal Pilihan Ganda
1. Untuk menyusun laporan keuangan ki9ta menggunakan command panel yaitu …
a. To do list d. Analysis
b. Find transactions e. Command center
c. Report
2. Laporan yang berisi tentang pendapatan dan beban adalah laporan …
a. Neraca d. perubahan modal
b. Laba rugi e. produksi
c. Arus kas
3. Sebelum memilih report menu yang harus dipilih adalah …
a. File d. Command center
b. Edit e. Report
c. lists
4. Laporan yang berisi tentang posisi keuangan suatu perusahaan disebut dengan …

a. Laporan neraca d. laporan prosuksi

b. Laporan laba rugi e. laporan persediaan
c. Laporan arus kas
5. Salah satu jenis akun yang terdapat dalam Neraca adalah …
a. Akun nominal d. pendapatan
b. Pasiva e. beban
c. Akun sementara
6. Tanah termasuk kedalam akun …
a. Aktiva lancar
b. Aktiva tetap
c. Kewajiban lancar
d. Kewajiban jangka panjang
e. Ekuitas
7. Berikut ini yang bukan merupakan akun yang termasuk ke dalam Ekuitas adalah …
a. Modal
b. Prive
c. Ikhtisar laba rugi
d. Laba tahun berjalan
e. Saham
8. Laporan yang berisi tentang sumber dan penggunaan dana perusahaan disebut dengan …
a. Laporan arus kas
b. Laporan neraca
c. Laporan laba rugi
d. Laporan pemasukan
e. Laporan ekuitas pemilik
9. Dalam report menu yang harus dipilih untuk menyusun laporan arus kas yaitu …
a. Account
b. Banking
c. Sales tax
d. Custom
e. Inventory
10. Apabila pendapatan dikurangi HPP akan menghasilkan …
a. Laba bersih d. laba kotor
b. Rugi bersih e. balance due
c. Laba bersih
11. Pada indeks to report yang bukan termasuk menu accounts adalah …
a. Account list summary
b. Account list detail
c. Account transaction
d. General ledger summary
e. Bank deposit list
12. Harga pokok penjualan termasuk ke dalam jenis akun …
a. Hutang d. Beban
b. Harta e. Modal
c. Pendapatan
13. Yang tidak termasuk kedalam akun riil pada laporan neraca adalah …
a. Piutang dagang d. HPP
b. Utang beban e. Persediaan
c. Kas
14. Akun penyeimbang dari piutang dagang adalah …
a. Cadangan kerugian piutang d. Saham
b. Kas e. Deviden
c. Modal
15. Setelah m,emilih menu banking pada report, menu selanjutnya yang harus dipilih adalah …
a. Bank register d. cash flow analysis
b. Bank deposit slip e. statement of cash flow
c. Undeposite fund
Soal Essay
1. Sebutkan laporan keuangan yang kamu ketahui di dalam MYOB !
2. Jelaskan laporan Neraca yang telah dipelajari !
3. Sebutkan 5 contoh jenis akun yang termasuk Aktiva !
4. Sebutkan akun yang termasuk kedalam pasiva (3) !
5. Jelaskan yangf dimaksud laporan Laba Rugi !
6. Apa saja komponen yang menyusun laporan Laba Rugi ?
7. Jelaskan yang dimaksud laporan arus kas !
8. Sebutkan langkah-langkah menyusun laporan Neraca !
9. Sebutkan langkah-langkah menyusun laporan arus kas !
10. Menu apa yang digunakan untuk menyusun report ?
BAGIAN KEENAM
MEMBUAT JURNAL PENUTUP
A. Menutup Pendapatan
Pada 31 Desember 2012 PT Dadung Collection akan melakukan proses tutup buku. Langkah-langkahnya adalah:
• Dari menu Command Centre > account > Record Journal Entry

• Ketikan memo : Menutup pendapatan
• Isikan pendapatan pada sisi debit dan laba ditahan pada sisi kredit
B. Menutup Biaya
Pada 31 Desember 2012 PT Dadung Collection akan melakukan proses tutup buku. Langkah-langkahnya adalah:
• Dari menu Command Centre > account > Record Journal Entry


• Ketikan memo : Menutup beban
• Isikan beban pada sisi kredit, dan laba ditahan pada sisi debit
UJI KOMPETENSI
Soal Pilihan Ganda
1. Jurnal penutup digunakan untuk menutup akun …
a. Sementara d. modal
b. Riil e. harta
c. Teap
2. Salah satu contoh dari akun nominal adalah …
a. Harta d. Piutang
b. Utang e. Pendapatan
c. Modal
3. Jurnal penutup dicatat pada command center button yaitu …
a. Record journal entry d. banking
b. Purchase journal e. account
c. Transaction journal
4. Jurnal penutup dilakukan pada …
a. Awal periode d. awal bulan
b. Akhir periode e. setiap saat
c. Tengah tahun
5. Akun pertama yang harus ditutup pada akhir periode adalah …
a. Pendapatan d. harta
b. Beban e. utang
c. Modal
6. Akun baru yang muncul pada jurnal penutup adalah …
a. Ikltisar laba rugi d. laba usaha
b. Laba ditahan e. rugi usaha
c. Retained earning
7. Apabila perusahaan mengalami laba maka pada saat penutupan modal berada di sebelah …
a. Debet d. kiri
b. Kredit e. tengah
c. Kanan
8. Untuk melihat rekap jurnal penutup tombol keyboar yang harus dipilih adalah …
a. CTRL + S
b. CTRL + R
c. CTRL + B
d. ALT + R
e. ALT + J
9. Pada jurnal penutup akun beban ditutup disebelah …
a. Debet d. kiri
b. Kredit e. tengah
c. Kanan
10. Pada jurnal penutup akun pendapatan ditutup disebelah …
a. Debet d. Kiri
b. Kredit e. Debet dam kredit
c. Kanan
Soal Essay
1. Sebutkan langkah untuk menutup akn biaya !
2. Akun apa yang ditutup pada akhir periode ?
3. Sebutkan yang termasuk akun nominal !
4. Dicatat dimanakah jurnal penutup dalam MYOB ?
5. Akun apa yang digunakan sebagai akun penyeimbang dalam jurnal penutup ?

BAGIAN KETUJUH
MEMBUAT BACK-UP FILE
Proses tutup buku diatas dilakukan pada akhir tahun yaitu 31 Desember 2012. Selain dengan metode diatas
proses tutup buku dapat dilakukan melalui Start a New Year.
Misalkan PT AL-FATH Elektronik akan memulai pencatatan kembali pada tanggal 1 Januari 2013, maka proses
tutup buku dilakukan dengan langkah-langkah sebagai berikut:
• Dari menu utama Command Centre
• Buka menu utama File>Back Up,
• Ketika muncul dialog seperti berikut, klik Continue
• Klik Save
• Pada menu bar klik File kemudian pilih Start a New Year.
• Ketika muncul kotak dialog seperti dibawah ibi, klik New Year, No Report
• Pada kotak dialog Start a New Financial Year klik Continue
• Kemudian pada kotak dialog berikutnya, klik Continue

• Isikan tahun 2013 pada kolom New Financial Year, kemudian klik Continue
• Klik Continue
• Klik Continue
• Klik Continue

• Klik Continue
• Untuk memenuhi proses tutup buku, maka klik tab Start a New Financial Year. Selanjutnya MYOB akan melakukan
proses tutup buku, dan membuka tahun buku baru.
UJI KOMPETENSI
Soal Pilihan Ganda
1. Proses tutup buku dilakukan pada …
a. Awal tahun d. akhir bulan
b. Awal bulan e. akhir tahun
c. Tengah bulan
2. Proses tutup buku dilakukan melalui menu…
a. File
b. Lists
c. Command center
d. Edit
e. Tax code
3. Yang bukan merupakan menu file adalah ..

a. File
b. List
c. Edit
d. Back up
e. Command center
4. Setelah klik continue (setelah klik file<back up) pada back up langkah selanjutnya adalah …
a. Klik save
b. Klik new years
c. Klik start a new year
d. Klik file
e. Klik back up
5. Yang tidak termasuk menu command center adalah …
a. Account d. accounting
b. Banking e. inventory
c. Sales
6. Untuk memback up dalam MYOB menu yang harus dipilih setelah memilih menu file adalah …
a. New
b. Open file
c. Default found
d. Back up
e. Close window
7.
Menu diatas muncul ketika kita melakukan …

a. Memback up d. menginput akun
b. Membuat jurnal e. memulai lembar kerja MYOB
c. Membuat linked account
8.
Menu yang harus dipilih untuk langkah memback up transaksi adalah …

a. Help
b. New year, no report
c. New year
d. No report
e. Session report
9. Back up file memiliki kegunaan yaitu …
a. Menutup akun yang ada
b. Memindahkan data perusahaan untuk periode selanjutnya

c. Untuk membuka lembar kerja baru

d. Untuk mencatat transaksi yang ada
e. Untyk membalik jurnal penyesuaian
10. Setelah memenuhi proses tutup buku kita dapat melakukan …
a. Membuka tahun buku baru
b. Membalik jurnal penyesuaian
c. Membuat laporan keuangan
d. Membuat jurnal pembalik
e. Memulai transaksi baru
Soal Essay
1. Jelaskan yang dimaksud Baclk up file !
2. Menu apa yang digunakan untuk menutup buku pada perusahaan ?
3. Kapan back up dilakukan ?
4. Menu apa yang dipilih untuk melengkapi proses back up ?
5. Sebutkan menu yang ada dalam file (3) !

Modul Myob Manufaktur-Kelas Xii

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Modul Myob Manufaktur-Kelas Xii

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

LPA mitrabijak Surakarta

Lembaga Pengembangan Administrasi Bisnis, Akuntansi dan Perpajakan Surakarta

B. SISTEM AKUNTANSI YANG DIGUNAKAN

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________1

5-0000 HARGA POKOK PENJUALAN

D. NERACA SALDO PER 30 NOVEMBER 2012

2-1400 Utang Listrik, Telepon, dan Air Rp - Rp 2.400.000

E. DAFTAR CUSTOMER DAN SUPPLIER

Kode Nama NPWP Alamat No. Telp

F. DAFTAR SALDO PIUTANG DAGANG PER 30 NOVEMBER 2012

Toko Sederhana FPJ-11/245 27/11/2012 2/10, n/30 Rp 5.760.000 Rp 576.000 Rp 6.336.000

Total Rp 1.476.000 Rp 16.236.000

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________4

G. DAFTAR SALDO UTANG DAGANG PER 30 NOVEMBER 2012

Total Rp 7.200.000 Rp 720.000 Rp 7.920.000

H. PERSEDIAAN BARANG PER 30 NOVEMBER 2012

DAFTAR PERSEDIAAN BARANG JADI

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________7

A. SETUP AWAL IDENTITAS PERUSAHAAN

• Klik tombol Next sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:

• Klik tombol Command Centre

• Sehingga muncul kotak dialog sebagai berikut:

B. INPUT NOMOR DAN NAMA AKUN SERTA SALDO AWAL

1-2310 Mesin Produksi Fixed Asset

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________12

• Pada jendela berikutnya klik Yes

• Hasil pengaturan fields akan tampil seperti gambar di bawah ini

• Klik Import. Proses Import data dijalankan

• Hasil import akan ditampilkan dalam jendela Import Accounts.

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________15

• Hasil import akun nampak secara keseluruhan sebagai berikut :

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________16

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________17

2. MENGHAPUS DAN MENGEDIT AKUN UNTUK MERAPIHKAN TAMPILAN AKUN

• Ada tiga macam akun yang harus dihapus/diedit yaitu

• Kotak dialog Edit Accounts ditampilkan pilih tab Details

• Akan tampil berikut ini

• Ubah link account nya seperti jendela berikut

• Klik menu edit dan delete accounts

• Klik menu edit lalu pilih delete account

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________20

b. Merapihkan Kelompok Akun Liability

Untuk menghapus akun Trade Debitor langkah-langkahnya sebagai berikut:

• Klik tombol Account List lalu tekan tab Liability

• Klik menu edit dan delete accounts

• Klik menu edit dan delete accounts

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________22

c. Merapihkan Kelompok Akun Equity

• Klik menu edit dan delete accounts

• Kemudian Klik ganda pada akun Retained Earnigs (3-0800)

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________23

• Ganti nomor akunnya menjadi 3-1200

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________24

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________25

3. MENGENTRI SALDO AWAL AKUN

• Pilih Setup>Balances>Account Opening Balances

• Input saldo awal neraca seperti gambar di bawah ini.

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________26

C. SETUP KODE PAJAK

Modul MYOB Manufaktur Kelas XII________________________________________________________________27

• Klik menu List kemudian pilih Tax Codes

• Untuk akun pajak GST, ganti dengan PPN dengan

• Isikan data sebagai berikut