Gedung Sentra Kramat Jl. Kramat Raya No.

7-9 Jakarta 10450

UJIAN AKHIR SEMESTER GENAP

TAHUN AKADEMIK 2022/2023

MATA KULIAH : KOMPUTERISASI AKUNTANSI

SKS : 2 SKS
WAKTU UJIAN : 200 MENIT (Manual)
SIFAT UJIAN : TUTUP BUKU
TIPE SOAL : UTAMA
PROGRAM STUDI : KOMPUTERISASI AKUNTANSI
KONSENTRASI : KOMPUTERISASI AKUNTANSI

PETUNJUK UMUM :

1. Berdoalah terlebih dahulu sebelum mengerjakan soal.

2. Kerjakan soal yang menurut anda anggap mudah terlebih dahulu.
3. Tanyakan segala sesuatu yang belum jelas kepada pengawas atau dosen yang
ditugaskan.
4. Percayalah kepada kemampuan diri Anda sendiri.
5. Tidak diperkenankan meminjam peralatan dari teman Anda.
6. Dilarang bekerja sama dalam bentuk apapun dengan teman Anda. Membawa
contekan atau mencontek berarti gugur dalam ujian
7. Lembar Soal tidak dicoret-coret dan di kembalikan beserta lembar jawaban

Acuan Pembuatan Soal Soal Ujian Dibuat Oleh Disyahkan Oleh:

1. Rencana Pengajaran Kaprodi Komputerisasi

Semester (RPS) Akuntansi

2. Kisi-kisi UAS Semester

Genap 2022/2023
Featy Octaviany, S.Pd. M.Ak. Featy Octaviany, S.Pd. M.Ak.
Tanggal: Juli 2023 Tanggal: 04 Juli 2023

1
 UAS ACCURATE/ ZAHIR PRODI KA

I. Informasi Umum
Nama Perusahaan : PT. Megah Karya-Nama Mahasiswa
Contoh : PT. Megah Karya-Nisa
Alamat Perusahaan : Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
NPWP : 01.233.258.3.405.000
SIUP : 7/07-12/XII/2011
Tahun Buku : 2023
Bulan Transaksi : Januari

Berikut saldo awal akun per 1 Januari 2023

Acc. No Account Name Debit Credit
11110 Cash Rp 450.000.000
11121 Bank Rp 647.200.000
12111 Account Receivable Rp 128.500.000
13100 Office Supplies Rp 32.500.000
13110 Notebook Inventory Rp 162.250.000
13111 PC Inventory Rp 256.750.000
13112 Ultrabook Inventory Rp 254.800.000
14111 Prepaid Rent Rp 3.600.000
14112 Prepaid Advertising Rp -
14113 Prepaid Insurance Rp -
15111 VATI Rp 58.750.000
17111 Equipment Rp 103.500.000
17112 Accum. Depreciation Equipment Rp 10.350.000
17113 Vehicle Rp 277.500.000
17114 Accum. Depreciation Vehicle Rp 27.700.000
21111 Account Payable Rp 144.600.000
22111 Unearned Rent Rp 12.000.000
22112 Unearned Interest Rp -
23111 Expense Payable Rp 6.950.000
24111 VATO Rp 88.950.000
31111 Common Stock Rp 1.405.270.000
31112 Retained Earning Rp 752.410.000
31113 Current Year Earning Rp
31114 Dividend Rp 72.880.000
41111 Notebook Sales
41112 PC Sales
41113 Ultrabook Sales
41114 Sales Discount
41115 Sales Return
51111 COGS Notebook
51112 COGS PC
51113 COGS Ultrabook
51114 Purchase Discount
61111 Advertising Expense
61112 Rent Expense
61113 Insurance Expense
61114 Electricity Expense
61115 Salaries Expense
61116 Telephone Expense
81111 Rent Revenue
81112 Interest Revenue
Total Rp 2.448.230.000 Rp 2.448.230.000
II. Daftar Piutang Usaha
No.
No Nama Kode Faktur Tgl Faktur Syarat Penj Jumlah
1 PT. ABC Cs 101 101 22-Des 2/15, n/30 Rp 32.750.000
2 PT. Cemerlang Cs 102 102 23-Des 2/10, n/30 Rp 24.500.000
3 PT. Bahagia Cs 103 103 24-Des 3/10, n/45 Rp 22.750.000
4 PT. Melati Cs 104 104 29-Des 3/15, n/30 Rp 48.500.000
TOTAL Rp 128.500.000

III. Daftar Hutang Usaha

No.
No Nama Kode Faktur Tgl Faktur Syarat Pemb Jumlah
1 PT. Mekar Raya Ve 201 211 18-Des 2/15, n/30 Rp 39.500.000
2 PT. Bahana Sakti Ve 202 212 26-Des 2/10, n/30 Rp 36.800.000
3 PT. Sejahtera Ve 203 213 27-Des 3/10, n/45 Rp 42.500.000
4 PT. Anggrek Ve 204 214 28-Des 3/15, n/30 Rp 25.800.000
TOTAL Rp 144.600.000

IV. Persediaan Barang Dagang Awal Per 1 Januari 2023

Stock Awal
No Nama Barang Kode
Unit Harga Jumlah
1 Notebook Inventory NB 55 Rp 2.950.000 Rp 162.250.000
2 PC Inventory PC 65 Rp 3.950.000 Rp 256.750.000
3 Ultrabook Inventory UB 49 Rp 5.200.000 Rp 254.800.000
Total Rp 673.800.000
Prosedur Pengerjaan Aplikasi Accurate/ Zahir sebagai berikut:
Dari data di bawah ini, anda diminta untuk membuat akun perusahaan baru menggunakan software
accurate/ zahir, dengan ketentuan sebagai berikut :
1. Buat nama perusahaan baru dengan nama PT. Megah Karya-Nama Mahasiswa
2. File disimpan di folder D dan buat folder baru dengan Nama dan Kelas masing-masing
3. Buat setting masing-masing data yang diperlukan dan input semua saldo awal akun, piutang, hutang
dan persediaan.
4. Posting transaksi tersebut ke dalam jurnal yang benar dan buatlah akun baru jika diperlukan
5. Buat transaksi jurnal penyesuaian di jurnal umum dan jika diperlukan buat akun baru
6. Cetak Laporan Laba Rugi dan Neraca dalam bentuk pdf dari program accurate
7. Tutup kembali Accurate dan file diback up selesai anda mengerjakan soal dalam satu file rar sesuai
nama dan kampus masing-masing

I. Berikut adalah Transaksi-transaksi yang terjadi selama bulan Januari 2023

II. Metode pencatatan persediaan menggunakan metode Perpetual FIFO.

TRANSAKSI – 1
1 Jan Dibeli Komputer sebanyak 6 buah seharga @ Rp. 5.500.000 dan BK-01
alat tulis kantor tambahan sebesar Rp. 2.500.000 secara tunai

Bank Mandiri Bilyet Giro No. BGL - 001100

Tanggal 01/1/2023

Dibayarkan kepada : PT. MEDIATAMA KOMPUTERINDO

Uang sejumlah : Tiga puluh lima juta lima ratus ribu rupiah

TRANSAKSI - 2
2 Jan Dijual barang dagangan kepada PT. BAHAGIA dengan syarat 2/15, SJ-01
n/30 sebagai berikut : Marketing: Bpk. Azis.
a. Notebook = 10 unit @ Rp. 3.441.000,-
b. PC = 18 unit @ Rp. 4.551.000,-
c. Invoice No : 105/I/23 , Harga sudah termasuk PPN 11%
 PT. Megah Karya
Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
Telp. (021) 6553675, Fax. (021) 6553677 Po.: 112/BA/I/23
NPWP : 01.233.258.3.405.000
FAKTUR PENJUALAN (INVOICE)
No. : 105/Inv/I/2023
Kepada Yth :
Nama : PT. Bahagia
Alamat : Jl. Mahakam No. 55, Jakarta
NPWP : 01.390.245.3.015.000

Harga Jual/Penggantian/Uang
No. Nama Barang Kena Pajak/Jasa Kena Pajak Muka/Termin
(Rp.)
Harga
satuan

1. Notebook 10 Unit Rp 3.100.000,00 Rp 31.000.000

2. PC 18 Unit Rp 4.100.000,00 Rp 73.800.000

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) Rp 104.800.000

Dikurangi Potongan Harga Rp -
Dikurangi Uang Muka yang telah diterima Rp -
Dasar Pengenaan Pajak Rp 104.800.000
PPN = 11% x Dasar Pengenaan Pajak Rp 11.528.000
Jumlah Harga + Pajak Rp 116.328.000
Terbilang : Seratus enam belas juta tiga ratus dua puluh delapan Rupiah
Jakarta, Tgl, 2 Januari 2023

Dody Setyadi , SE

Direktur Pemasaran

TRANSAKSI - 3
3 Jan Diterima piutang dagang dari PT. ABC (Cs 101) invoice No. 101 dan BM-01
mendapatkan diskon

Bank Mandiri Nasabah: PT. Megah Karya

Tanggal: 3 Januari 2023
Kredit Memo

No Keterangan Jumlah
1. Diterima transfer dari PT. ABC Rp. 32.095.000

TRANSAKSI – 4
4 Jan Dibeli Barang dari PT. Bahana Sakti, dengan syarat 3/15, n/30 PJ-02
sebagai berikut: (Harga belum termasuk pajak)
a. Notebook = 52 Unit @ Rp.3.020.000,-
b. PC = 60 Unit @ Rp. 4.000.000,-
c. Invoice No. : 215/I/23
 PT. Bahana Sakti
Jl. Mahakam No. 55, Jakarta
Po.: 122/BS/I/23
NPWP : 01.390.245.3.015.000
FAKTUR PENJUALAN (INVOICE)
No. : 215/Inv/I/2023
Kepada Yth :
Nama : PT. Megah Karya
Alamat : Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
NPWP : 01.233.258.3.405.000

Harga Jual/Penggantian/Uang
No. Nama Barang Kena Pajak/Jasa Kena Pajak Muka/Termin
(Rp.)
Harga
satuan

1. Notebook 52 Unit Rp 3.020.000,00 Rp 157.040.000

2. PC 60 Unit Rp 4.000.000,00 Rp 240.000.000

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) Rp 397.040.000

Dikurangi Potongan Harga Rp -
Dikurangi Uang Muka yang telah diterima Rp -
Dasar Pengenaan Pajak Rp 397.040.000
PPN = 11% x Dasar Pengenaan Pajak Rp 43.674.400
Jumlah Harga + Pajak Rp 440.714.400
Terbilang : Empat ratus empat puluh juta tujuh ratus empat belas ribu empat ratus Rupiah
Jakarta, Tgl, 4 Januari 2023

Dina Mariani , SE

Direktur Pemasaran

TRANSAKSI – 5
5 Jan Diterima Retur dari PT. BAHAGIA atas invoice no 105 sebanyak : NR-01
PC = 2 unit dan Notebook = 4 unit
 NOTA RETUR
No: 12/MK-SR/I/23

PENJUAL
Nama : PT. MEGAH KARYA
Alamat : Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
Telp. (021) 6553675, Fax. (021) 6553677
NPWP : 01.233.258.3.405.000

PEMBELI
Nama : PT. Bahagia
Alamat : Jl. Mahakam No. 55, Jakarta
NPWP : 01.390.245.3.015.000

Harga BKP yang

No. Nama Barang Kena Pajak/Jasa Kena Pajak Dikembalikan
(Rp.)
Harga satuan

1. Notebook 4 Unit Rp 3.100.000,00 Rp 12.400.000

2. PC 2 Unit Rp 4.100.000,00 Rp 8.200.000

Jumlah Harga BKP yang dikembalikan Rp 20.600.000,00

Pajak Pertambahan Nilai yang diminta kembali Rp 2.266.000,00

Jakarta, Tgl, 5 Januari 2023

Dody Setyadi , SE
Direktur Pemasaran

TRANSAKSI – 6
5 Jan Diterima konfirmasi dari Bank Mandiri bahwa telah diterima BM-02
transfer uang ,setelah dicek ternyata transfer tersebut dari PT.
Melati dengan Invoice No. : 104, faktur tgl 29 Des

Bank Mandiri Nasabah: PT. Megah Karya

Tanggal: 5 Januari 2023
Kredit Memo

No Keterangan Jumlah
1. Diterima transfer dari PT. MELATI Rp. 47.045.000

TRANSAKSI – 7
8 Jan Dijual kepada PT. MELATI, Invoice No : 106/I/23, dengan syarat SJ-03
2/15, n/30. Harga sudah termasuk Pajak
a. Notebook = 10 Unit @ Rp. 3.552.000
b. PC = 7 Unit @ Rp. 4.662.000,-
c. Ultrabook = 6 Unit @ Rp. 6.105.000,-
 PT. Megah Karya
Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
Telp. (021) 6553675, Fax. (021) 6553677 Po.: 112/BA/I/23
NPWP : 01.233.258.3.405.000
FAKTUR PENJUALAN (INVOICE)
No. : 106/Inv/I/2023
Kepada Yth :
Nama : PT. MELATI
Alamat : Jl. Mahadaya No. 15, Jakarta
NPWP : 01.360.225.3.010.000

Harga Jual/Penggantian/Uang
No. Nama Barang Kena Pajak/Jasa Kena Pajak Muka/Termin
(Rp.)
Harga
satuan

1. Notebook 10 Unit Rp 3.200.000,00 Rp 32.000.000

2. PC 7 Unit Rp 4.200.000,00 Rp 29.400.000

3. Ultrabook 6 Unit Rp. 5.500.000,00 Rp 33.000.000

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) Rp 94.400.000

Dikurangi Potongan Harga Rp -
Dikurangi Uang Muka yang telah diterima Rp -
Dasar Pengenaan Pajak Rp 94.400.000
PPN = 11% x Dasar Pengenaan Pajak Rp 10.384.000
Jumlah Harga + Pajak Rp 104.784.000
Terbilang : Seratus empat juta tujuh ratus delapan puluh empat ribu Rupiah
Jakarta, Tgl, 8 Januari 2023

Dody Setyadi , SE

Direktur Pemasaran

TRANSAKSI – 8
9 Jan Dibayar sebagian Hutang secara tunai sebesar Rp. 16.000.000 KK-02
kepada PT. Anggrek Invoice No. 214

KWITANSI

Telah terima dari : PT. Megah Karya

Uang sejumlah : Enam Belas juta Rupiah
Untuk Pembayaran : Hutang Invoice No. 214
Jakarta, 9 Januari 2023

Rp. 16.000.000
PT. Anggrek

TRANSAKSI – 9
9 Jan Diterima Retur dari PT. MELATI atas invoice no 106 sebanyak : NR-02
PC = 2 unit dan Notebook = 3 unit
 NOTA RETUR
No: 12/MK-SR/I/23

PENJUAL
Nama : PT. MEGAH KARYA
Alamat : Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
Telp. (021) 6553675, Fax. (021) 6553677
NPWP : 01.233.258.3.405.000

PEMBELI
Nama : PT. MELATI
Alamat : Jl. Mahadaya No. 15, Jakarta
NPWP : 01.360.225.3.010.000

Harga BKP yang

No. Nama Barang Kena Pajak/Jasa Kena Pajak Dikembalikan
(Rp.)
Harga satuan

1. Notebook 3 Unit Rp 3.200.000,00 Rp 9.600.000

2. PC 2 Unit Rp 4.200.000,00 Rp 8.400.000

Jumlah Harga BKP yang dikembalikan Rp 18.000.000,00

Pajak Pertambahan Nilai yang diminta kembali Rp 1.980.000,00

Jakarta, Tgl, 9 Januari 2023

Dody Setyadi , SE
Direktur Pemasaran

TRANSAKSI -10
10 Jan Dijual kepada PT. Mitsubishi (Cs 105), yang beralamat di daerah SJ-02
“Kawasan Berikat” Invoice No : 107/I/23, dengan syarat 2/10, n/30.
Harga sudah termasuk Pajak.
a. Notebook = 25 Unit @ Rp. 4.662.000
b. PC = 15 Unit @ Rp. 5.217.000,-
c. Ultrabook = 20 Unit @ Rp. 7.326.000,-
PT. Megah Karya
Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
Telp. (021) 6553675, Fax. (021) 6553677 Po.: 115/MB/I/23
NPWP : 01.233.258.3.405.000
FAKTUR PENJUALAN (INVOICE)
No. : 107/Inv/I/2023
Kepada Yth :
Nama : PT. MITSUBISHI
Alamat : Jl. Dayaraya No. 32, Jakarta
NPWP : 01.240.215.3.010.000

Harga Jual/Penggantian/Uang
No. Nama Barang Kena Pajak/Jasa Kena Pajak Muka/Termin
(Rp.)
Harga satuan

1. Notebook 25 Unit Rp 4.200.000,00 Rp. 105.000.000

2. PC 15 Unit Rp 4.700.000,00 Rp. 70.500.000

3. Ultrabook 20 Unit Rp. 6.600.000,00 Rp. 132.000.000

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) Rp 307.500.000

Dikurangi Potongan Harga Rp -
Dikurangi Uang Muka yang telah diterima Rp -
Dasar Pengenaan Pajak Rp 307.500.000
PPN = 11% x Dasar Pengenaan Pajak Rp 33.825.000
Jumlah Harga + Pajak Rp 341.325.000
Terbilang : Tiga ratus empat puluh satu juta tiga ratus dua puluh lima ribu Rupiah
Jakarta, Tgl, 10 Januari 2023

Dody Setyadi , SE
Direktur Pemasaran

Lembar 1 Untuk Pembeli BKP atau JKP sebagai bukti Pajak Masukan
FAKTUR PAJAK
Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak 070.000.17.00000455
Pengusaha Kena Pajak:
Nama : PT. MEGAH KARYA
Alamat : Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
NPWP : 01.233.258.3.405.000

Pembeli Barang Kena Pajak/ Jasa Kena Pajak:

Nama : PT. MITSUBISHI

Alamat : Jl. Dayaraya No. 32, Jakarta
NPWP : 01.240.215.3.010.000

Harga Jual/Penggantian/Uang
No. Nama Barang Kena Pajak/Jasa Kena Pajak Muka/Termin
(Rp.)
Harga satuan

1. Notebook 25 Unit Rp 4.200.000,00 Rp. 105.000.000

2. PC 15 Unit Rp 4.700.000,00 Rp 70.500.000

3. Ultrabook 20 Unit Rp. 6.600.000,00 Rp. 132.000.000

DI KAWASAN BERIKAT
TIDAK DIPUNGUT PAJAK

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) Rp 307.500.000

Dikurangi Potongan Harga Rp -
Dikurangi Uang Muka yang telah diterima Rp -
Dasar Pengenaan Pajak Rp 307.500.000
PPN = 11% x Dasar Pengenaan Pajak Rp 33.825.000
Jumlah Harga + Pajak Rp 341.325.000
Terbilang : Tiga ratus empat puluh satu juta tiga ratus dua puluh lima ribu Rupiah
Jakarta, Tgl, 10 Januari 2023

Dody Setyadi , SE
Direktur Pemasaran
TRANSAKSI -11
15 Jan Dibayar sisa utang dagang kepada PT. Anggrek (Ve 204) invoice No. KK-03
214

KWITANSI

Telah terima dari : PT. Megah Karya

Uang sejumlah : Sembilan juta delapan ratus ribu Rupiah
Untuk Pembayaran : Hutang Invoice No. 214
Jakarta, 15 Januari 2023

Rp. 9.800.000
PT. Anggrek

TRANSAKSI – 12
14 Jan Dikembalikan barang kepada PT. Bahana Sakti atas invoice No. 215 NR-03
sebanyak :
Notebook = 4 unit Dan PC = 3 unit
 NOTA RETUR
No: 03/BS-PR/I/23

PENJUAL
Nama : PT. BAHANA SAKTI
Alamat : Jl. Mahakam No. 55, Jakarta

NPWP : 01.213.124.3.405.000

PEMBELI
Na ma : PT. MEGAH KARYA
Alamat : Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
NPWP : 01.233.258.3.405.000

Harga BKP yang

No. Nama Barang Kena Pajak/Jasa Kena Pajak Dikembalikan
(Rp.)
Harga satuan
1. Notebook 4 Unit Rp 3.020.000,00 Rp 12.080.000

2. PC 3 Unit Rp 4.000.000,00 Rp 12.000.000

Jumlah Harga BKP yang dikembalikan Rp 24.080.000,00

Pajak Pertambahan Nilai yang diminta kembali Rp 2.648.800,00

Jakarta, Tgl, 14 Januari 2023

Dony Sadi , SE
Direktur Pemasaran

TRANSAKSI – 13
15 Jan Dibayar utang dagang kepada PT. Bahana Sakti atas invoice No. 215 BK-02

Bank Mandiri Bilyet Giro No. BGL - 001200

Tanggal 15/01/2023

Dibayarkan kepada : PT. BAHANA SAKTI

Uang sejumlah : Empat ratus satu juta lima ratus enam puluh enam ribu tiga puluh
dua rupiah

Rp. 401.566.032

TRANSAKSI - 14
15 Jan Dibeli barang dagangan dari PT. Mekar Raya secara tunai dengan PJ-03
rincian sbb : BK-03
a. Notebook = 35 unit @ Rp. 3.060.000,-
b. Ultrabook = 28 unit @ Rp. 5.250.000,-
c. Invoice No : 218/I/23 , Harga belum termasuk Pajak
 PT. Mekar Raya
Jl. Maritim No. 52, Jakarta
Po.: 125/MR/I/23
NPWP : 01.340.215.3.025.000
FAKTUR PENJUALAN (INVOICE)
No. : 218/Inv/I/2023
Kepada Yth :
Nama : PT. Megah Karya
Alamat : Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
NPWP : 01.233.258.3.405.000

Harga Jual/Penggantian/Uang
No. Nama Barang Kena Pajak/Jasa Kena Pajak Muka/Termin
(Rp.)
Harga
satuan

1. Notebook 35 Unit Rp 3.060.000,00 Rp 107.100.000

2. Ultrabook 28 Unit Rp 5.250.000,00 Rp 147.000.000

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) Rp 254.100.000

Dikurangi Potongan Harga Rp -
Dikurangi Uang Muka yang telah diterima Rp -
Dasar Pengenaan Pajak Rp 254.100.000
PPN = 11% x Dasar Pengenaan Pajak Rp 27.951.000
Jumlah Harga + Pajak Rp 282.051.000
Terbilang : Dua ratus delapan puluh dua juta lima puluh satu ribu Rupiah
Jakarta, Tgl, 15 Januari 2023

Dani Septiyono , SE

Direktur Pemasaran

Bank Mandiri Bilyet Giro No. BGL - 001210

Tanggal 15/01/2023

Dibayarkan kepada : PT. MEKAR RAYA

Uang sejumlah : Dua ratus delapan puluh dua juta lima puluh satu ribu rupiah

Rp. 282.051.000

TRANSAKSI – 15
17 Jan Dibayar Gaji Karyawan dan dipotong pajak dengan rincian sebagai BK-04
berikut: (Biaya Gaji sudah termasuk pph 21)
1. Biaya Gaji Karyawan Rp. 21.550.000
2. PPh 21 Rp. 1.750.000

Bank Mandiri Bilyet Giro No. BGL - 001220

Tanggal 17/01/2023

Dibayarkan kepada : KARYAWAN

Uang sejumlah : Sembilan belas juta delapan ratus ribu rupiah

Rp. 19.800.000
TRANSAKSI - 16
18 Jan Dijual kepada PT. Melati (Cs 104) Invoice No : 108/I/23, secara SJ-04
tunai. Harga belum termasuk Pajak BM-03
a. Notebook = 20 Unit @ Rp. 4.210.000
b. PC = 15 Unit @ Rp. 5.150.000,-
c. Ultrabook = 20 Unit @ Rp. 6.280.000,-

PT. Megah Karya

Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
Telp. (021) 6553675, Fax. (021) 6553677 Po.: 116/MI/I/23
NPWP : 01.233.258.3.405.000
FAKTUR PENJUALAN (INVOICE)
No. : 108/Inv/I/2023
Kepada Yth :
Nama : PT. MELATI
Alamat : Jl. Mahadaya No. 15, Jakarta
NPWP : 01.360.225.3.010.000

Harga Jual/Penggantian/Uang
No. Nama Barang Kena Pajak/Jasa Kena Pajak Muka/Termin
(Rp.)
Harga
satuan

1. Notebook 20 Unit Rp 4.210.000,00 Rp 84.200.000

2. PC 15 Unit Rp 5.150.000,00 Rp 77.250.000

3. Ultrabook 20 Unit Rp. 6.280.000,00 Rp 125.600.000

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) Rp 287.050.000

Dikurangi Potongan Harga Rp -
Dikurangi Uang Muka yang telah diterima Rp -
Dasar Pengenaan Pajak Rp 287.050.000
PPN = 11% x Dasar Pengenaan Pajak Rp 31.575.500
Jumlah Harga + Pajak Rp 318.625.500
Terbilang : Tiga ratus delapan belas juta enam ratus dua puluh lima ribu lima ratus Rupiah
Jakarta, Tgl, 18 Januari 2023

Dody Setyadi , SE

Direktur Pemasaran

Bank Mandiri Bilyet Giro No. BGL - 001500

Tanggal 18/01/2023

Dibayarkan kepada : PT. MEGAH KARYA

Uang sejumlah : Tiga ratus delapan belas juta enam ratus dua puluh lima ribu
Lima ratus rupiah

Rp. 318.625.500

TRANSAKSI – 17
18 Jan Diterima piutang dagang dari PT. Bahagia atas pembayaran invoice BM-04
No. 105
 Bank Mandiri Bilyet Giro No. BGL - 001600
Tanggal 18/01/2023

Dibayarkan kepada : PT. MEGAH KARYA

Uang sejumlah : Sembilan puluh tiga juta empat ratus enam puluh dua ribu rupiah

Rp. 93.462.000

TRANSAKSI – 18
19 Jan Dibayar PPN sebesar Rp. 30.200.000 dengan mengkreditkan PPN BK-05
Masukan

Bank Mandiri Bilyet Giro No. BGL - 001700

Tanggal 19/01/2023

Dibayarkan kepada : DIRJEN PAJAK

Uang sejumlah : Tiga puluh juta dua ratus ribu rupiah

Rp. 30.200.000

TRANSAKSI – 19
22 Jan Dibayar utang dagang kepada PT. Bahana Sakti atas invoice No. 212 BK-06

Bank Mandiri Bilyet Giro No. BGL - 001800

Tanggal 22/01/2023

Dibayarkan kepada : PT. BAHANA SAKTI

Uang sejumlah : Tiga puluh enam juta delapan ratus ribu rupiah

Rp. 36.800.000

TRANSAKSI - 20
26 Jan Dijual kepada Kementrian Pendidikan Nasional (Cs 106) Invoice SJ-05
No:109/I/23, dengan menerima Bilyet Giro No. BL. 00561. BM-05
Harga sudah termasuk Pajak
a. Notebook = 10 Unit @ Rp. 5.550.000
b. PC = 12 Unit @ Rp. 6.660.000,-
c. Ultrabook = 10 Unit @ Rp. 7.770.000,-
PT. Megah Karya
Jl. Pulodelima Karya Blok AB No. 10
Telp. (021) 6553675, Fax. (021) 6553677 Po.: 117/MI/I/23
NPWP : 01.233.258.3.405.000
FAKTUR PENJUALAN (INVOICE)
No. : 108/Inv/I/2023
Kepada Yth :
Nama : KEMENTERIAN PENDIDIKAN NASIONAL
Alamat : Jl. MAHAPATIH 2, Jakarta
NPWP : 01.350.215.3.020.000

Harga Jual/Penggantian/Uang
No. Nama Barang Kena Pajak/Jasa Kena Pajak Muka/Termin
(Rp.)
Harga
satuan

1. Notebook 10 Unit Rp 5.000.000,00 Rp 50.000.000

2. PC 12 Unit Rp 6.000.000,00 Rp 72.000.000

3. Ultrabook 10 Unit Rp. 7.000.000,00 Rp 70.000.000

Harga Jual/Penggantian/Uang Muka/Termin *) Rp 192.000.000

Dikurangi Potongan Harga Rp -
Dikurangi Uang Muka yang telah diterima Rp -
Dasar Pengenaan Pajak Rp 192.000.000
PPN = 11% x Dasar Pengenaan Pajak Rp 21.120.000
Jumlah Harga + Pajak Rp 213.120.000
Terbilang : Dua ratus tiga belas juta seratus dua puluh ribu Rupiah
Jakarta, Tgl, 26 Januari 2023

Dody Setyadi , SE

Direktur Pemasaran

Bank Mandiri Bilyet Giro No. BGL - 001900

Tanggal 26/01/2023

Dibayarkan kepada : PT. MEGAH KARYA

Uang sejumlah : Dua ratus tiga belas juta seratus dua puluh ribu rupiah

Rp. 213.120.000