PT Yooshika Phone International

Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Tanggal 02 Jan 2019 No. Trans # JV.2019.01.00002

Tipe Transaks Jurnal Umum Deskripsi Pembentukan dana kas kecil

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1101-201 Kas Kecil IDR 5.000.000 0

1101-001 Kas IDR 0 5.000.000
5.000.000 5.000.000
Tanggal 02 Jan 2019 No. Trans # CR/19/001
Tipe Transaks Penerimaan Penjualan Deskripsi Pembayaran No. Faktur SI.011

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-002 BCA IDR 90.000.000 0

110301 Piutang Usaha IDR 0 90.000.000
90.000.000 90.000.000
Tanggal 03 Jan 2019 No. Trans # FA05
Tipe Transaks Aset Tetap Deskripsi Kendaraan Operasional

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1201-004 Kendaraan 158.000.000 0

1199 Transaksi Aktiva Tetap 0 158.000.000
158.000.000 158.000.000
Tanggal 03 Jan 2019 No. Trans # OP/19/005
Tipe Transaks Pembayaran Deskripsi Pembayaran Transaksi Aktiva
Tetap, Hutang Kendaraan
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1199 Transaksi Aktiva Tetap 158.000.000 0

2202 Hutang Kendaraan 0 90.000.000
1102-002 BCA IDR 0 68.000.000
158.000.000 158.000.000
Tanggal 03 Jan 2019 No. Trans # PP/19/001
Tipe Transaks Pembayaran Pembelian Deskripsi Pelunasan hutang EXELPHONE
atas faktur FP.08
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

210101 Utang Usaha IDR 300.000.000 0

1109 Kelebihan Pembayaran 10.000.000 0
Pembelian
1102-001 Mandiri IDR 0 310.000.000
310.000.000 310.000.000
Tanggal 03 Jan 2019 No. Trans # CR/19/002
Tipe Transaks Penerimaan Penjualan Deskripsi Pelunasan piutang dari pelanggan

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-004 BCA USD 221.650.000 0

110303 Piutang Usaha USD 0 221.650.000
221.650.000 221.650.000

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 1 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Tanggal 04 Jan 2019 No. Trans # NT/19/01

Tipe Transaks Faktur Penjualan Deskripsi Faktur Penjualan Ke Pelanggan
Tunai
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

110301 Piutang Usaha IDR 613.800.000 0

2102 PPN Keluaran 0 55.800.000
4101 Penjualan 0 558.000.000
5101 Beban Pokok Penjualan 536.000.000 0
1104 Persediaan Barang 0 536.000.000
1.149.800.000 1.149.800.000
Tanggal 04 Jan 2019 No. Trans # CR/19/003
Tipe Transaks Penerimaan Penjualan Deskripsi Penerimaan penjualan atas faktur
NT?19/01
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-002 BCA IDR 613.800.000 0

110301 Piutang Usaha IDR 0 613.800.000
613.800.000 613.800.000
Tanggal 05 Jan 2019 No. Trans # OP/19/001
Tipe Transaks Pembayaran Deskripsi Pembayaran gaji bulan Desember

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

2105-002 Hutang Gaji 100.000.000 0

1102-002 BCA IDR 0 100.000.000
100.000.000 100.000.000
Tanggal 05 Jan 2019 No. Trans # BT/19/001
Tipe Transaks Transfer Bank Deskripsi Penyetoran Kas USD ke BCA USD

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-004 BCA USD 71.500.000 0

1101-002 Kas USD 0 71.500.000
71.500.000 71.500.000
Tanggal 06 Jan 2019 No. Trans # DP/19/001
Tipe Transaks Faktur Pembelian Deskripsi Pemesanan atas permintaan barang
tgl 5 Januari 2019
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

110302 Uang Muka Pembelian IDR 30.000.000 0

1106 PPN Masukan 3.000.000 0
210101 Utang Usaha IDR 0 33.000.000
33.000.000 33.000.000
Tanggal 06 Jan 2019 No. Trans # PP/19/002
Tipe Transaks Pembayaran Pembelian Deskripsi Pembayaran atas uang muka
pesanan PO/19/002
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 2 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Tanggal 06 Jan 2019 No. Trans # PP/19/002

Tipe Transaks Pembayaran Pembelian Deskripsi Pembayaran atas uang muka
pesanan PO/19/002
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

210101 Utang Usaha IDR 33.000.000 0

1102-002 BCA IDR 0 33.000.000
33.000.000 33.000.000
Tanggal 07 Jan 2019 No. Trans # PI001
Tipe Transaks Faktur Pembelian Deskripsi Faktur Pembelian Dari EXELPHONE

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

2103 Hutang Pembelian Belum 103.000.000 0

Ditagih
1106 PPN Masukan 7.300.000 0
210101 Utang Usaha IDR 0 80.300.000
110302 Uang Muka Pembelian IDR 0 30.000.000
110.300.000 110.300.000
Tanggal 07 Jan 2019 No. Trans # RI001
Tipe Transaks Penerimaan Barang Deskripsi Pemesanan atas permintaan barang
tgl 5 Januari 2019
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1104 Persediaan Barang 103.000.000 0

2103 Hutang Pembelian Belum 0 103.000.000
Ditagih
103.000.000 103.000.000
Tanggal 08 Jan 2019 No. Trans # PI002
Tipe Transaks Faktur Pembelian Deskripsi Faktur Pembelian Dari Nokia

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

2103 Hutang Pembelian Belum 406.835.000 0

Ditagih
6201 Biaya Angkut Pembelian 2.645.500 0
1106 PPN Masukan 40.683.500 0
210101 Utang Usaha IDR 0 40.683.500
210103 Utang Usaha USD 0 409.480.500
450.164.000 450.164.000
Tanggal 08 Jan 2019 No. Trans # NT/19/02
Tipe Transaks Faktur Penjualan Deskripsi Faktur Penjualan Ke Pemkot
Surakarta
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

110301 Piutang Usaha IDR 51.837.500 0

2102 PPN Keluaran 0 4.712.500
4101 Penjualan 0 47.125.000
5101 Beban Pokok Penjualan 42.500.000 0
1104 Persediaan Barang 0 42.500.000

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 3 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Tanggal 08 Jan 2019 No. Trans # NT/19/02

Tipe Transaks Faktur Penjualan Deskripsi Faktur Penjualan Ke Pemkot
Surakarta
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

94.337.500 94.337.500
Tanggal 08 Jan 2019 No. Trans # PCV/19/001
Tipe Transaks Pembayaran Deskripsi Toko usaha kita

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1110-001 Perlengkapan Kantor 950.000 0

1101-001 Kas IDR 0 950.000
950.000 950.000
Tanggal 08 Jan 2019 No. Trans # RI.2019.01.00001
Tipe Transaks Penerimaan Barang Deskripsi Penerimaan Barang Dari Nokia

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1104 Persediaan Barang 406.835.000 0

2103 Hutang Pembelian Belum 0 406.835.000
Ditagih
406.835.000 406.835.000
Tanggal 08 Jan 2019 No. Trans # 1101-001.2019.01.00001
Tipe Transaks Penerimaan Penjualan Deskripsi Penjualan tunai kepada Pemkot
Surakarta
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1101-001 Kas IDR 46.418.125 0

1108-003 PPh Ps 22 (Penjualan) 706.875 0
2102 PPN Keluaran 4.712.500 0
110301 Piutang Usaha IDR 0 51.837.500
51.837.500 51.837.500
Tanggal 10 Jan 2019 No. Trans # SI/19/2019
Tipe Transaks Faktur Penjualan Deskripsi Faktur Penjualan Ke Hamdalah
Phone
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

110301 Piutang Usaha IDR 7.700.000 0

2102 PPN Keluaran 0 700.000
210102 Uang Muka Penjualan IDR 0 7.000.000
7.700.000 7.700.000
Tanggal 10 Jan 2019 No. Trans # CR/19/005
Tipe Transaks Penerimaan Penjualan Deskripsi Pembayaran uang muka atas faktur
SI/19/001
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-001 Mandiri IDR 7.700.000 0

110301 Piutang Usaha IDR 0 7.700.000
7.700.000 7.700.000

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 4 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Tanggal 10 Jan 2019 No. Trans # PRT/19/001

Tipe Transaks Retur Pembelian Deskripsi Barang rusak

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

210101 Utang Usaha IDR 4.950.000 0

1106 PPN Masukan 0 450.000
5101 Beban Pokok Penjualan 500.000 0
1104 Persediaan Barang 0 5.000.000
5.450.000 5.450.000
Tanggal 11 Jan 2019 No. Trans # SI/19/002
Tipe Transaks Faktur Penjualan Deskripsi Faktur Penjualan Ke Hejaz

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

110303 Piutang Usaha USD 7.200.000 0

110301 Piutang Usaha IDR 720.000 0
2102 PPN Keluaran 0 720.000
210104 Uang Muka Penjualan USD 0 7.200.000
7.920.000 7.920.000
Tanggal 11 Jan 2019 No. Trans # CR/19/006
Tipe Transaks Penerimaan Penjualan Deskripsi Pembayaran uang muka

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-004 BCA USD 7.200.000 0

110303 Piutang Usaha USD 0 7.200.000
7.200.000 7.200.000
Tanggal 11 Jan 2019 No. Trans # CR/19/006a
Tipe Transaks Penerimaan Penjualan Deskripsi Pembayaran PPN

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-002 BCA IDR 720.000 0

110301 Piutang Usaha IDR 0 720.000
720.000 720.000
Tanggal 11 Jan 2019 No. Trans # SJ/19/001
Tipe Transaks Pengiriman Pesanan Deskripsi Barang dikirim

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1105 Barang Terkirim 85.000.000 0

1104 Persediaan Barang 0 85.000.000
85.000.000 85.000.000
Tanggal 11 Jan 2019 No. Trans # SJ/19/001a
Tipe Transaks Pengiriman Pesanan Deskripsi Pesanan SO/19/002 dikirim

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1105 Barang Terkirim 29.800.000 0

1104 Persediaan Barang 0 29.800.000
29.800.000 29.800.000

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 5 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Tanggal 12 Jan 2019 No. Trans # SI/19/003

Tipe Transaks Faktur Penjualan Deskripsi Faktur Penjualan Ke Hejaz

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

110303 Piutang Usaha USD 30.168.000 0

210104 Uang Muka Penjualan USD 7.200.000 0
110301 Piutang Usaha IDR 3.016.800 0
2102 PPN Keluaran 0 3.016.800
4101 Penjualan 0 37.368.000
5101 Beban Pokok Penjualan 28.200.000 0
1105 Barang Terkirim 0 28.200.000
68.584.800 68.584.800
Tanggal 12 Jan 2019 No. Trans # SI/19/004
Tipe Transaks Faktur Penjualan Deskripsi Barang dikirim

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

110303 Piutang Usaha USD 112.320.000 0

110301 Piutang Usaha IDR 11.232.000 0
2102 PPN Keluaran 0 11.232.000
4101 Penjualan 0 112.320.000
5101 Beban Pokok Penjualan 85.000.000 0
1105 Barang Terkirim 0 85.000.000
208.552.000 208.552.000
Tanggal 12 Jan 2019 No. Trans # SJ/19/005
Tipe Transaks Faktur Penjualan Deskripsi Pesanan SO/19/002 dikirim

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

110301 Piutang Usaha IDR 29.590.000 0

210102 Uang Muka Penjualan IDR 7.000.000 0
2102 PPN Keluaran 0 2.690.000
4101 Penjualan 0 33.900.000
5101 Beban Pokok Penjualan 29.800.000 0
1105 Barang Terkirim 0 29.800.000
66.390.000 66.390.000
Tanggal 12 Jan 2019 No. Trans # SJ/19/002
Tipe Transaks Pengiriman Pesanan Deskripsi Pengiriman Pesanan Ke Hejaz

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1105 Barang Terkirim 28.200.000 0

1104 Persediaan Barang 0 28.200.000
28.200.000 28.200.000
Tanggal 13 Jan 2019 No. Trans # PI003
Tipe Transaks Faktur Pembelian Deskripsi Faktur Pembelian Dari Samsung

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1104 Persediaan Barang 490.464.000 0

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 6 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Tanggal 13 Jan 2019 No. Trans # PI003

Tipe Transaks Faktur Pembelian Deskripsi Faktur Pembelian Dari Samsung

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

6201 Biaya Angkut Pembelian 0 864.000

1106 PPN Masukan 48.790.000 0
210101 Utang Usaha IDR 0 48.790.000
210103 Utang Usaha USD 0 489.600.000
539.254.000 539.254.000
Tanggal 14 Jan 2019 No. Trans # PI004
Tipe Transaks Faktur Pembelian Deskripsi Faktur Pembelian Dari PT Adila

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1104 Persediaan Barang 92.000.000 0

1106 PPN Masukan 9.200.000 0
210101 Utang Usaha IDR 0 101.200.000
101.200.000 101.200.000
Tanggal 14 Jan 2019 No. Trans # SR/19/001
Tipe Transaks Retur Penjualan Deskripsi Retur penjualan

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

4201 Retur Penjualan 4.600.000 0

2102 PPN Keluaran 460.000 0
110301 Piutang Usaha IDR 0 5.060.000
1104 Persediaan Barang 4.280.000 0
5101 Beban Pokok Penjualan 0 4.280.000
9.340.000 9.340.000
Tanggal 15 Jan 2019 No. Trans # PP/19/003
Tipe Transaks Pembayaran Pembelian Deskripsi Pelunasan atas faktur PI/19/001

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

210101 Utang Usaha IDR 75.350.000 0

1109 Kelebihan Pembayaran 0 10.000.000
Pembelian
1102-002 BCA IDR 0 65.350.000
75.350.000 75.350.000
Tanggal 20 Jan 2019 No. Trans # PI005
Tipe Transaks Faktur Pembelian Deskripsi Faktur Pembelian Dari Philips

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1104 Persediaan Barang 23.040.000 0

1106 PPN Masukan 2.304.000 0
210101 Utang Usaha IDR 0 2.304.000
210103 Utang Usaha USD 0 23.040.000
25.344.000 25.344.000

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 7 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Tanggal 20 Jan 2019 No. Trans # IA/19/001

Tipe Transaks Jurnal Umum Deskripsi

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

7104 Beban Lain-lain 314.600 0

2102 PPN Keluaran 0 314.600
314.600 314.600
Tanggal 20 Jan 2019 No. Trans # PP/19/006
Tipe Transaks Pembayaran Pembelian Deskripsi Pembayaran No. Faktur PI005

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

210103 Utang Usaha USD 23.040.000 0

1102-003 Mandiri USD 0 23.040.000
23.040.000 23.040.000
Tanggal 20 Jan 2019 No. Trans # PP/19/007
Tipe Transaks Pembayaran Pembelian Deskripsi Pembayaran No. Faktur PI005

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

210101 Utang Usaha IDR 2.304.000 0

1102-003 Mandiri USD 0 2.304.000
2.304.000 2.304.000
Tanggal 20 Jan 2019 No. Trans # CR/19/007
Tipe Transaks Penerimaan Penjualan Deskripsi Pelunasan Faktur SI/19/003

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-003 Mandiri USD 30.168.000 0

110303 Piutang Usaha USD 0 30.168.000
30.168.000 30.168.000
Tanggal 20 Jan 2019 No. Trans # CR/19/008
Tipe Transaks Penerimaan Penjualan Deskripsi Penerimaan PPN atas faktur
SI/19/003
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-001 Mandiri IDR 3.016.800 0

110301 Piutang Usaha IDR 0 3.016.800
3.016.800 3.016.800
Tanggal 20 Jan 2019 No. Trans # IA/19/001
Tipe Transaks Penyesuaian Persediaan Deskripsi Pemberian produk untuk kegiatan
sosial
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

7104 Beban Lain-lain 3.168.000 0

1104 Persediaan Barang 0 3.168.000
3.168.000 3.168.000
Tanggal 21 Jan 2019 No. Trans # PI006
Tipe Transaks Faktur Pembelian Deskripsi Faktur Pembelian Dari PT Padi
Transport

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 8 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

6201 Biaya Angkut Pembelian 864.000 0

210101 Utang Usaha IDR 0 800.000
5101 Beban Pokok Penjualan 0 64.000
864.000 864.000
Tanggal 21 Jan 2019 No. Trans # RMA/19/001
Tipe Transaks Klaim Pelanggan Deskripsi Casing cacat dan suara tidak bagus

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1104 Persediaan Barang 2.800.000 0

1104-001 Persediaan Klaim Pelanggan 0 2.800.000
2.800.000 2.800.000
Tanggal 21 Jan 2019 No. Trans # PCV/19/001
Tipe Transaks Pembayaran Pembelian Deskripsi Pembayaran No. Faktur PI006

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

210101 Utang Usaha IDR 800.000 0

1101-201 Kas Kecil IDR 0 800.000
800.000 800.000
Tanggal 22 Jan 2019 No. Trans # PP/19/004
Tipe Transaks Pembayaran Pembelian Deskripsi Pelunasan faktur PI/19/003

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

210103 Utang Usaha USD 489.600.000 0

1102-004 BCA USD 0 489.600.000
489.600.000 489.600.000
Tanggal 22 Jan 2019 No. Trans # PP/19/005
Tipe Transaks Pembayaran Pembelian Deskripsi Pembayaran PPN

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

210101 Utang Usaha IDR 48.790.000 0

720101 Laba/Rugi Terealisasi IDR 0 170.000
1102-002 BCA IDR 0 48.620.000
48.790.000 48.790.000
Tanggal 22 Jan 2019 No. Trans # PP/19/008
Tipe Transaks Pembayaran Pembelian Deskripsi Pembayaran No. Faktur PI004

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

210101 Utang Usaha IDR 101.200.000 0

5101 Beban Pokok Penjualan 0 2.024.000
1102-002 BCA IDR 0 99.176.000
101.200.000 101.200.000
Tanggal 23 Jan 2019 No. Trans # SI/19/006
Tipe Transaks Faktur Penjualan Deskripsi Faktur Penjualan Ke Pelanggan
Tunai

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 9 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

110301 Piutang Usaha IDR 800.000 0

8102 Pendapatan Jasa Klaim 0 800.000
800.000 800.000
Tanggal 23 Jan 2019 No. Trans # RMA/19/002
Tipe Transaks Klaim Pelanggan Deskripsi Telah diperbaiki barang atas faktur
SI/19/006
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1104-001 Persediaan Klaim Pelanggan 2.800.000 0

5101 Beban Pokok Penjualan 0 0
1104 Persediaan Barang 0 2.800.000
2.800.000 2.800.000
Tanggal 23 Jan 2019 No. Trans # CR/19/009
Tipe Transaks Penerimaan Penjualan Deskripsi Pembayaran No. Faktur SI/19/006

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-002 BCA IDR 800.000 0

110301 Piutang Usaha IDR 0 800.000
800.000 800.000
Tanggal 24 Jan 2019 No. Trans # RMA/19/003
Tipe Transaks Klaim Pelanggan Deskripsi Barang rusak/ tidak bisa digunakan

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1104 Persediaan Barang 3.500.000 0

1104-001 Persediaan Klaim Pelanggan 0 3.500.000
3.500.000 3.500.000
Tanggal 25 Jan 2019 No. Trans # OP/19/002
Tipe Transaks Pembayaran Deskripsi Pembayaran angsuran utang Bank

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

2201 Hutang Bank BCA 20.000.000 0

7105 Beban Bunga 2.000.000 0
1102-002 BCA IDR 0 22.000.000
22.000.000 22.000.000
Tanggal 26 Jan 2019 No. Trans # RMA/19/004
Tipe Transaks Klaim Pelanggan Deskripsi Diganti dengan sejenis

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1104-001 Persediaan Klaim Pelanggan 3.500.000 0

5101 Beban Pokok Penjualan 0 0
1104 Persediaan Barang 0 3.500.000
3.500.000 3.500.000

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 10 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Tanggal 28 Jan 2019 No. Trans # FAD.2019.01.00001

Tipe Transaks Disposisi Aset Tetap Deskripsi Disposisi Aset Tetap Komputer

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

6100-002 Beban Penyusutan Peralatan 700.000 0

1202-002 Akumulasi Penyusutan 0 700.000
Peralatan
1202-002 Akumulasi Penyusutan 1.600.000 0
Peralatan
7106 Laba/Rugi Penghentian Aset 10.400.000 0
Tetap
1201-003 Peralatan 0 12.000.000
1101-001 Kas IDR 1.000.000 0
7106 Laba/Rugi Penghentian Aset 0 1.000.000
Tetap
13.700.000 13.700.000
Tanggal 30 Jan 2019 No. Trans # IA/19/002
Tipe Transaks Penyesuaian Persediaan Deskripsi Penghapusan barang rusak di
gudang barang rusak
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

5101 Beban Pokok Penjualan 3.500.000 0

1104 Persediaan Barang 0 3.500.000
3.500.000 3.500.000
Tanggal 30 Jan 2019 No. Trans # IA/19/003
Tipe Transaks Penyesuaian Persediaan Deskripsi Penyesuaian stok opname Januari
2019
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

5101 Beban Pokok Penjualan 720.000 0

1104 Persediaan Barang 0 720.000
720.000 720.000
Tanggal 31 Jan 2019 No. Trans # JV/19/002
Tipe Transaks Jurnal Umum Deskripsi Penyesuaian Beban Dibayar
Dimuka
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

6202 Beban Sewa 5.000.000 0

1107-001 Sewa Dibayar Dimuka 0 5.000.000
6203 Beban Asuransi 1.000.000 0
1107-002 Asuransi Dibayar Dimuka 0 1.000.000
6.000.000 6.000.000
Tanggal 31 Jan 2019 No. Trans # OP/19/003
Tipe Transaks Pembayaran Deskripsi Pembayaran Biaya Administrasi
Bank
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

7103 Biaya Administrasi Bank 200.000 0

1102-001 Mandiri IDR 0 200.000

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 11 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Tanggal 31 Jan 2019 No. Trans # OP/19/003

Tipe Transaks Pembayaran Deskripsi Pembayaran Biaya Administrasi
Bank
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

200.000 200.000
Tanggal 31 Jan 2019 No. Trans # OP/19/004
Tipe Transaks Pembayaran Deskripsi Pembayaran Biaya Administrasi
Bank
Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

7103 Biaya Administrasi Bank 250.000 0

1102-002 BCA IDR 0 250.000
250.000 250.000
Tanggal 31 Jan 2019 No. Trans # OD/19/001
Tipe Transaks Penerimaan Deskripsi Jasa Giro Mandiri IDR

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-001 Mandiri IDR 2.000.000 0

8101 Pendapatan Bunga 0 2.000.000
2.000.000 2.000.000
Tanggal 31 Jan 2019 No. Trans # OD/19/002
Tipe Transaks Penerimaan Deskripsi Bank BCA IDR

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1102-002 BCA IDR 3.000.000 0

8101 Pendapatan Bunga 0 3.000.000
3.000.000 3.000.000
Tanggal 31 Jan 2019 No. Trans # Januari 2019
Tipe Transaks Proses Akhir Bulan Deskripsi Proses Akhir Bulan (Januari, 2019)

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

1101-002 Kas USD 0 14.300.000

1101-002 Kas USD 14.550.000 0
720202 Laba/Rugi Belum Terealisasi 0 250.000
USD
1102-003 Mandiri USD 0 119.224.000
1102-003 Mandiri USD 121.274.250 0
720202 Laba/Rugi Belum Terealisasi 0 2.050.250
USD
1102-004 BCA USD 0 25.250.000
1102-004 BCA USD 29.100.000 0
720202 Laba/Rugi Belum Terealisasi 0 3.850.000
USD
110303 Piutang Usaha USD 0 112.320.000
110303 Piutang Usaha USD 113.490.000 0
720202 Laba/Rugi Belum Terealisasi 0 1.170.000
USD

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 12 dari 13
 PT Yooshika Phone International
Keseluruhan Jurnal
Dari 01 Jan 2019 s/d 31 Jan 2019
Cabang : Kantor Pusat

Tanggal 31 Jan 2019 No. Trans # Januari 2019

Tipe Transaks Proses Akhir Bulan Deskripsi Proses Akhir Bulan (Januari, 2019)

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

210103 Utang Usaha USD 1.405.732.900 0

210103 Utang Usaha USD 0 1.430.308.650
720202 Laba/Rugi Belum Terealisasi 24.575.750 0
USD
1.708.722.900 1.708.722.900
Tanggal 31 Jan 2019 No. Trans # Januari 2019
Tipe Transaks Proses Akhir Bulan (Penyusutan) Deskripsi Proses Akhir Bulan (Januari, 2019)

Kode Perkiraan Nama Perkiraan Debit Kredit

6100-003 Beban. Peny. Kendaraan 1.645.833,33 0

1202-003 Akum. Peny. Kendaraan 0 1.645.833,33
6100-002 Beban Penyusutan Peralatan 300.000 0
1202-002 Akumulasi Penyusutan 0 300.000
Peralatan
6100-001 Beban Penyusutan Gedung 5.000.000 0
1202-001 Akumulasi Penyusutan Gedung 0 5.000.000
6.945.833,33 6.945.833,33

ACCURATE Accounting System Report

Tercetak pada 12 September 2023 - 11:31

Halaman 13 dari 13