BADAN PEMERIKSA KEUANGAN

PERWAKILAN PROVINSI MALUKU UTARA

Jl. Jl Jati Lurus, Ternate, Telp. (0921) 3126611, Fax. (0921) 3126602, Provinsi Maluku Utara
Ternate, 22 Agustus 2023

Nomor : 01/DTT.RSUDCB/08/2023
Lampiran : 1 (satu) berkas
Hal : Pemberitahuan Pemeriksaan Pendahuluan atas
Operasoional Rumah Sakit Umum Daerah (RSUD)
Dr. H. Chasan Boesoirie TA 2022 dan TA 2023

Yth.
Gubernur Maluku Utara
Cq. Direktur Rumah Sakit Umum Daerah (RSUD)
Di
Ternate

Sehubungan dengan pelaksanaan Persiapan Pemeriksaan Pendahuluan atas Operasoional

Rumah Sakit Umum Daerah (RSUD) Dr. H. Chasan Boesoirie TA 2022 dan TA 2023 sesuai Surat
Tugas No. 210/ST/XIX.TER/8/2023 tanggal 14 Agustus 2023, kami akan melaksanakan tugas
persiapan pemeriksaan selama 5 hari dan dilanjutkan dengan pelaksanaan pemeriksaan pendahuluan
selama 15 hari. Dalam rangka pemeriksaan tersebut, kami membutuhkan data dan dokumen pendukung
sebagaimana terlampir pada Lampiran 1. Dokumen lainnya yang belum tercantum dalam surat ini akan
kami mintakan kemudian selama pelaksanaan pemeriksaan.
Demi kelancaran pemeriksaan, seluruh data dan dokumen dapat diserahkan kepada tim
pemeriksaan melalui e-mail ke nadiraghassani@gmail.com atau nadira.ghassani@bpk.go.id,
sedangkan dokumen yang volumenya relatif banyak dan tidak ada softcopy nya, dapat dibawa secara
langsung ke Kantor BP (Jl. Jati). Kami harap data dan dokumen tersebut dapat kami terima selambat-
lambatnya pada hari Rabu, 30 Agustus 2023. Untuk informasi dan konfirmasi lebih lanjut terkait
dengan data yang diminta, Bapak/Ibu dapat menghubungi narahubung (PIC) tim pemeriksaan yaitu Ibu
Anisa Chumaarisaturrifah (0852-9229-9460) atau Ibu Nadira Kurnia Ghassani (0812-1601-7110).
Demikian pemberitahuan kami. Atas bantuan dan kerja sama yang baik, kami ucapkan terima
kasih.
Ketua Tim Pemeriksa,

Anisa Chumaarisaturrifah

Tembusan Yth.:
1. Sekretaris Daerah Provinsi Maluku Utara;
2. Inspektur Provinsi Maluku Utara;
3. Penanggung Jawab Pemeriksaan;
4. Wakil Penanggung Pemeriksaan;
5. Pengendali Teknis Pemeriksaan.
 Lampiran 1

Daftar Permintaan Awal Dokumen Pendukung Pemeriksaan

Atas Operasoional Rumah Sakit Umum Daerah (RSUD) Dr. H. Chasan Boesoirie
TA 2022 dan TA 2023

No. Nama data/dokumen

Permintaan Dokumen Umum
1. Pergub/Peraturan Direktur RSUD yang mengatur tentang pemberian TPP kepada pegawai
RSUD TA 2023 (jika ada perubahan dari TA sebelumnya)
2. Renstra BLUD RSUD Ch. Boesoeri yang mencakup TA 2022 dan 2023
3. Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) TA 2023
4. RKA/DPA per kegiatan TA 2022 dan TA 2023
5. Laporan Realisasi Anggaran TA 2022 dan TA 2023 (s.d. Juli 2023)
6. Laporan Keuangan TA 2023 (Unaudited) (s.d. Juli 2023)
7. LK audited dan Laporan Hasil Audit dari Auditor Independen TA 2022 (jika sudah ada)
8. SK Penetapan rekening penampung dan pengeluaran RSUD
Permintaan Dokumen Terkait Akun Pendapatan
1. Laporan/Rincian Realisasi Pendapatan per bulan TA 2023 (s.d. Juli 2023) => per jenis
retribusi
2. Perda penetapan tarif retribusi pelayanan kesehatan yang diterapkan di RSUD
3. Peraturan tarif pendapatan RSUD per jenis pendapatan (yang bukan termasuk retribusi
pelayanan)
Permintaan Dokumen Terkait Akun Belanja Pegawai
1. Laporan Realisasi Belanja Pegawai per bulan (TA 2022 s.d. Juli 2023)
2. Bezzeting pegawai per bulan (PNS dan Pegawai dengan perjanjian kerja) selama TA 2022
dan TA 2023 (termasuk data keluarga)
3. Anjab-ABK yang masih berlaku untuk TA 2022 dan TA 2023
4. Daftar pegawai mutasi, pensiun, meninggal dunia, cuti besar, tugas belajar, dan pegawai yang
mendapatkan sanksi selama TA 2022 dan TA 2023 beserta dokumen pendukungnya
(minimal SK)
6. Daftar perhitungan gaji, tunjangan pegawai, tambahan penghasilan pegawai per bulan selama
TA 2022 dan TA 2023
7. Daftar hadir pegawai per bulan selama TA 2022 dan TA 2023
8. Dokumen pertanggungjawaban pembayaran gaji, tunjangan, TPP
9. PKS Dokter Spesialis
Permintaan Dokumen Terkait Akun Belanja Barjas
1. Laporan Realisasi Belanja Barjas per bulan (TA 2022 s.d. Juli 2023) => per jenis Belanja
2. Dokumen Pertanggungjawaban (SPj) Belanja Barjas (TA 2022 s.d. Juli 2023)
3. SK Tim, SK pengelola keuangan dan atau surat kontrak kerja (TA 2022 s.d. Juli 2023)
4. Rincian realisasi belanja honorarium (TA 2022 s.d. Juli 2023)
No. Nama data/dokumen
5. Pergub dan/atau peraturan direktur RSUD ttg standar honorarium yang berlaku pada TA
2022 dan TA 2023)
6. Daftar tanda terima honorarium atau dokumen pertanggungjawaban pembayaran honor (TA
2022 s.d. Juli 2023)
Permintaan Dokumen Terkait Akun Belanja Modal
1. Laporan Realisasi Belanja Modal per kegiatan (TA 2022 s.d. Juli 2023)
2. Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan (TA 2022 s.d. Juli 2023)
3. Pergub tentang Standar Harga Satuan Tertinggi Pengadaan Barang dan Jasa TA 2022 dan TA
2023
4. Daftar paket pengadaan barang/jasa pemerintah daerah untuk Belanja Modal TA 2022 dan
TA 2023
Permintaan Dokumen Terkait Utang
1. Rincian dan Mutasi Utang TA 2023 (s.d. Juli 2023)
2. Dokumen pendukung Utang RSUD s.d. Juli TA 2023
Permintaan Dokumen Terkait Piutang
1. Rincian dan Mutasi Piutang TA 2023 (s.d. Juli 2023)
2. Dokumen pendukung piutang RSUD s.d. Juli TA 2023
Permintaan Dokumen Terkait Kas
1. Rekening Koran TA 2023 (seluruh rekening yang dimiliki RSUD) (dalam bentuk pdf dan
excel)
2. BKU Januari s.d. Juli TA 2023 (BLUD dan APBD)
Permintaan Dokumen Terkait Persediaan dan Aset Tetap
1. Rincian dan Mutasi Persediaan TA 2023 (s.d. Juli TA 2023)
2. Rincian dan Mutasi Aset Tetap TA 2023 (s.d. Juli TA 2023)