BADAN PEMERIKSA KEUANGAN

PERWAKILAN PROVINSI MALUKU UTARA

Jl. Jati Lurus, Ternate, Telp. (0921) 3127300, Fax (0921) 3126602, Provinsi Maluku Utara

Ternate, 31 Maret 2023

Nomor : 01/TER/LKPD/HALSEL/03/2023
Lampiran : 1 (satu) berkas
Hal : Pemberitahuan Pemeriksaan Terinci atas LKPD TA 2022
pada Pemerintah Kabupaten Halmahera Selatan
.
Yth.
Bupati Halmahera Selatan
Cq. Sekretaris Daerah
di
Labuha

Sehubungan dengan pelaksanaan Pemeriksaan Terinci atas Laporan Keuangan Tahun 2022
pada Pemerintah Kabupaten Halmahera Selatan sesuai Surat Tugas No. f272/ST/VIII/03/2023 tanggal
29 Maret 2023 (terlampir), kami akan melaksanakan tugas pemeriksaan selama 32 hari.

Dalam rangka pemeriksaan tersebut, kami memerlukan dokumen-dokumen yang tercantum

dalam lampiran berikut. Dokumen lainnya yang belum tercantum dalam surat ini akan kami mintakan
kemudian selama pelaksanaan pemeriksaan. Untuk terpenuhinya tujuan dan kelancaran pemeriksaan,
kami harapkan dokumen-dokumen tersebut dapat disampaikan kepada kami secara bertahap sampai
dengan Kamis, 6 April 2023 dalam bentuk file softcopy dan/atau hardcopy.

Demikian pemberitahuan kami. Atas bantuan dan kerja sama yang baik, kami ucapkan terima
kasih.

Ketua Tim Pemeriksa,

Fajar Nugraha

Tembusan:
1. Yth. Penanggung Jawab Pemeriksaan;
2. Yth. Wakil Penanggung Jawab Pemeriksaan;
3. Yth. Pengendali Teknis Pemeriksaan.
 Lampiran Surat Nomor 01/TER/LKPD/HALSEL/03/2023

DAFTAR PERMINTAAN DOKUMEN PEMERIKSAAN TERINCI

LKPD TA 2022 PADA PEMERINTAH KABUPATEN HALMAHERA SELATAN

1. Kertas kerja penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah TA 2022;

2. Kertas kerja penyusunan nilai investasi jangka panjang TA 2022;
3. Daftar inventaris barang daerah (Buku Inventaris) TA 2022 dalam bentuk microsoft excel;
4. Kartu Inventaris Barang (KIB) A, B, C, D, E, F gabungan seluruh OPD yang diperoleh melalui
Aplikasi SIMDA dalam bentuk microsoft excel;
5. Kertas kerja penyusunan data aset tetap TA 2022;
6. Kertas kerja penyusutan aset tetap TA 2022;
7. Daftar rincian piutang dan rincian pelunasannya selama TA 2022;
8. Kertas kerja penyisihan piutang tak tertagih TA 2022;
9. SK Penghapusan Piutang Tahun 2022 (jika ada);
10. Daftar rincian dan bukti kelengkapan pengakuan kewajiban/utang (termasuk utang belanja untuk
SPM yang belum diterbitkan SP2D dan kewajiban berdasarkan kemajuan pekerjaan fisik) TA
2022 beserta kertas kerja atau dokumen pendukung;
11. Buku besar akun-akun laporan keuangan (akuntansi);
12. Daftar aset tidak berwujud Tahun 2022;
13. Daftar aset lain-lain beserta dokumen pendukungnya Tahun 2022;
14. Daftar penyesuaian (adjustment) saldo awal atas akun-akun laporan TA 2022 beserta dokumen
pendukungnya;
15. Daftar investasi jangka pangjang non permanen dan permanen;
16. Hasil RUPS BUMD Tahun 2022;
17. Laporan Keuangan BUMD Tahun Buku 2022 audited;
18. Bukti pembayaran dividen kepada Pemerintah Tahun 2022;
19. Daftar penerimaan dan penggunaan hibah (barang atau uang) dari pihak lain yang tidak melalui
mekanisme APBD (jika ada);
20. SK Kepala Daerah terkait penetapan jalan kabupaten termasuk jalan desa/jalan lingkungan;
21. Usulan penghapusan dan SK Penghapusan Aset Tahun 2022;
22. Berita Acara Serah Terima Aset untuk dihibahkan maupun Hibah yang diterima Tahun 2022;
23. Daftar Fasilitas Sosial dan Fasilitas Umum (Fasos dan Fasum);
24. Kertas kerja penghitungan seluruh Beban dalam LO;
25. Daftar rekapitulasi Surat Pemberitahuan Pajak Daerah (SPTPD)/dokumen lain yang
dipersamakan;
26. Berita Acara Stock Opname persediaan per 31 Desember 2022 - Seluruh OPD;
27. Rincian pekerjaan yang belum selesai/melewati tanggal 31 Desember 2022 - Seluruh OPD;
28. Rincian hibah barang yang diterima OPD pada Tahun 2022 dari Kementerian atau pihak lain
(jika ada) – Seluruh OPD;
29. Daftar dan rincian dropping obat dan alat kesehatan yang diterima dari Pemerintah Provinsi
dan/atau Kementerian – Dinas Kesehatan.