KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN

DIREKTORAT JENDERAL PENDIDIKAN VOKASI

Jalan Jenderal Sudirman, Gedung E Lantai III, Senayan, Jakarta 10270
Telepon (021) 5725061, Faksimile (021) 5725484, Tromol Pos 1303
Laman www.vokasi.kemdikbud.go.id

Nomor : 3008/D1/KU/2020 13 November 2020

Lampiran : satu berkas
Hal : Permintaan Data

Yth. Pimpinan Satuan Kerja di lngkungan Ditjen Pendidikan Vokasi

Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan

Dalam rangka menindaklanjuti surat Sekretaris Jenderal Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan
Nomor 108934/A.A2/KU/2020 tanggal tanggal 10 November 2020 perihal Permintaan Data dan
Surat Tugas BPK RI Nomor 64/ST/VIII/10/2020 tanggal 27 Oktober 2020 untuk melakukan
Pemeriksaan Interim atas Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2020 pada Kementerian Pendidikan
dan Kebudayaan dan Instansi Terkait Lainnya, kami sampaikan permintaan dokumen kepada
Satuan Kerja di lingkungan Direktorat Jenderal Pendidikan Vokasi agar mengirimkan permintaan
dokumen dimaksud (terlampir).

Berkenaan dengan hal tersebut di atas, bersama ini kami sampaikan hal-hal sebagai berikut:
1. KPA/satuan kerja menyampaikan permintaan dokumen sebagaimana daftar terlampir secara
bertahap dan paling lambat diterima hari Senin, tanggal 16 November 2020;
2. Penyampaian dokumen dapat dilakukan melalui email dengan alamat
lkdikbud2020@bpk.go.id, dan di tembuskan ke apkdikbud@kemdikbud.go.id serta dikirimkan
ke link google drive berikut : https://bit.ly/3ngWnoy;
3. Dokumen lainnya yang belum tercantum dalam lampiran akan dimintakan kemudian dalam
pelaksanaan pemeriksaan;
4. Jika terdapat hal-hal yang ingin ditanyakan agar dapat menghubungi Sdri. Puspa Triagustin (HP
08561019045) dan Sdr. Cryo Angryego (HP 08125216292).

Atas perhatian dan kerja sama Saudara, kami ucapkan terima kasih.

Sekretaris,

Dr. Henri Tambunan

Tembusan: NIP 196811261994031001
Direktur Jenderal Pendidikan Vokasi
 KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN
Jalan Jenderal Sudirman, Senayan, Jakarta 10270
Telepon (021) 5711144
Laman www.kemdikbud.go.id

Nomor : 108934 /A.A2/KU/2020 10 November 2020

Lampiran : 7 (tujuh) berkas
Hal : Permintaan data

Yth. Sekretaris Unit Utama

Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan

Dalam rangka menindaklanjuti surat Ketua Tim Auditor Keuangan Negara VI nomor
01/S/Interim-LK20/Kemendikbud/11/2020 tanggal 9 November 2020 perihal
Permintaan Data, dan surat tugas auditor BPK nomor 64/ST/VIII/10/2020 tanggal 27
Oktober 2020 terkait pelaksanaan pemeriksaan interim atas laporan keuangan pada
Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, agar setiap unit utama mengkoordinasikan
permintaan dokumen pada satuan kerja yang diampunya. Sehubungan dengan hal
tersebut, bersama ini kami sampaikan hal-hal sebagai berikut:
1. KPA/satuan kerja menyampaikan permintaan dokumen sebagaimana daftar
terlampir secara bertahap dan paling lambat diterima hari Senin, tanggal 16
November 2020;
2. Penyampaian dokumen dapat dilakukan melalui email dengan alamat
lkdikbud2020@bpk.go.id, dan di tembuskan ke apkdikbud@kemdikbud.go.id
3. Dokumen lainnya yang belum tercantum dalam lampiran akan dimintakan
kemudian dalam pelaksanaan pemeriksaan;
4. Jika terdapat hal-hal yang ingin ditanyakan agar dapat menghubungi Sdri. Puspa
Triagustin (HP 08561019045) dan Sdr. Cryo Angryego (HP 08125216292).
Atas perhatian dan kerja sama Saudara, kami ucapkan terima kasih.

a.n. Sekretaris Jenderal

Kepala Biro Keuangan dan
Barang Milik Negara,

Faisal Syahrul
Tembusan: NIP 196712311994031012
Sekretaris Jenderal Kemendikbud
Lampiran 1

DAFTAR PERMINTAAN DOKUMEN

No. Dokumen Keterangan
I DOKUMEN UMUM
A Data Umum Entitas (Softcopy)
1 Daftar Satker (PNBP, Non PNBP, BLU)
2 Standar Biaya Khusus (SBK) dan Standar Biaya Masukan Lainnya
(SBML) yang berlaku (jika ada)
3 Daftar dan LHP Inspektorat Tahun 2020 SPI
4 LHP BPKP Tahun 2020 SPI
5 SOP/Kebijakan Internal terkait Proses Bisnis, Akuntansi, dan
SPI: Perdir Akuntansi, Keu: SOP Keuang
Pengelolaan Keuangan.
6 Daftar Pegawai PNS dan Non PNS Kepegawaian
7 Daftar Pegawai Tugas Belajar seluruh Satker Kepegawaian
8 Akses untuk aplikasi Kepegawaian Kepegawaian

B Laporan Keuangan Tahun 2020 (Softcopy)

1 Laporan Keuangan Tahun 2020 (TW III) LK Kemendikbud dan
Satker Es 1
2 Langkah-Langkah dan Kebijakan akuntansi akhir tahun Satker Sekjen
3 Laporan Keuangan Satker yang dilikuidasi Satker Sekjen
4 Laporan Realisasi s.d Oktober 2020 (per program kegiatan)
UPP/Keuangan (koordinasi)

C Berita Acara Rekonsiliasi (Softcopy) Umum

1 Berita acara rekonsiliasi internal BMN antara UAKPA dan UAKPB;
2 Berita acara rekonsiliasi LRA antara UAKPA dan KPPN;
3 Berita acara rekonsiliasi BMN antara UAKPB dan KPKNL;
4 Laporan/BA inventarisasi dan revaluasi BMN.

D Dokumen Anggaran (Softcopy) UPP

1 DIPA TA 2020 sesuai revisi terakhir (pdf)
2 RKA-K/L atau POK TA 2020 sesuai revisi terakhir (pdf)

E Surat Keputusan (Softcopy)

1 SK Pengelola Keuangan (KPA, PPK, Bendahara Penerimaan, Keuangan
Bendahara Pengeluaran dan Bendahara Pengeluaran Pembantu);
2 SK Penanggung Jawab SAI dan SIMAK BMN; SUbbag Umum
3 SK Panitia Pengadaan Barang/Jasa; ULP
4 SK Panitia Penerimaan Barang. ULP

E Dokumen Lainnya
1 Daftar seluruh pengadaan barang dan jasa selama tahun 2020 dari ULP
seluruh sumber dana dan seluruh jenis belanja;
2 Daftar rekening yang dikelola oleh satker selama tahun 2020; Form liat Lamp 4 Keuangan

3 Daftar kontrak kerjasama yang dilakukan oleh satker selama tahun

2020 (baik yang bersumber dari dana APBN; APBD, BUMN, BUMD, Kerjasama
atau sumber-sumber lainnya;
No. Dokumen Keterangan
4 Daftar contact person (dilengkapi nomor telepon/seluler yang dapat Form lihat lamp 5
dihubungi) pengelola keuangan (KPA, PPK, Bendahara Penerimaan, Keuangan dan Umum
Bendahara Pengeluaran, BPP, serta Petugas SAI, SA-BMN dan (koordinasi)
Persediaan);
5 Daftar contact person (dilengkapi nomor telepon/seluler yang dapat Form lihat lamp 6 Kepegawaian
dihubungi) pimpinan unit kerja yang ada di lingkungan satker.
6 Daftar Kontrak Tahun 2020 Satker Sekjen ULP
Lampiran 2

No. Dokumen Keterangan

II DOKUMEN PER AKUN
A Kas di Bendahara Penerimaan (Softcopy) Keuangan
1 Prosedur Operasi Standar Pengelolaan Kas di Bendahara Penerimaan
Satker;
2 BKU Bendahara Penerimaan
3 Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Penerimaan Tahun 2020 (s.d
Oktober)
4 Register Penutupan Kas/Berita Acara Penutupan Kas setiap bulan;
5 Rekening Koran untuk Penerimaan (Desember 2019 s.d. Oktober 2020)

B Kas di Bendahara Pengeluaran (Softcopy) Keuangan

1 Prosedur Operasi Standar Pengelolaan Kas di Bendahara Pengeluaran
Satker;
2 Laporan Pertanggungiawaban Bendahara Pengeluaran Tahun 2020 (s.d.
Oktober)
3 Register Penutupan Kas/Berita Acara Penutupan Kas setiap bulan
4 Daftar SPM dan SP2D Tahun 2020 (s.d. Oktober)
5 Rekening Koran bulan Desember 2019 s.d. Oktober 2020
6 Kartu Pengawasan UP/TUP
7 Monitoring Pencairan LS Bendahara
8 Realisasi Penyaluran Dana ke PTN/PTNBH/PTS
9 Monitoring Realisasi Pertanggungjawaban Keuangan atas Kegiatan
yang dilaksanakan di PTN/PTNBH/PTS

C Persediaan (Softcopy) SPC koordinasi dengan Umum

1 Prosedur Operasi Standar Pengelolaan Persediaan di Satker;
2 Laporan Persediaan UAKPB dan UAPKPB Tahun 2020 (per 31 Oktober)
3 Laporan Persediaan Tahun 2020 (per 31 Oktober) beserta BA Stock
Opname
4 Laporan Belanja Barang yang menghasilkan Persediaan
5 Laporan Belanja Barang Non Persediaan

D Piutang (Softcopy) Keuangan

1 Prosedur Operasi Standar Pengelolaan Piutang di Satker;
2 Daftar piutang per jenis piutang (beserta nama debitur);
3 Bukti penagihan kepada pihak yang mempunyai utang kepada
satker.
4 Daftar Piutang yang dilimpahkan ke KPKNL (jika ada)

E Utang (Softcopy) Keuangan

1 Prosedur Operasi Standar Pengelolaan Utang di Satker;
2 Daftar utang per jenis utang (beserta nama);
3 Bukti pembayaran kepada pihak yang mempunyai piutang kepada
satker.

F Aset Tetap (Softcopy) Umum

1 Prosedur Operasi Standar Pengelolaan Aset Tetap di Satker;
2 Laporan dan CAL BMN Tahun 2020 (Tw 3)
3 Laporan BMN dalam proses sengketa beserta resume
perkembangannya
4 Laporan Penghapusan BMN dilampiri Surat Usulan Penghapusan dan
Berita Acara/SK Penghapusan
No. Dokumen Keterangan
5 Daftar Aset tanah dan bangunan yang belum bersertifikat/sengketa/di
kuasai pihak ketiga
6 Daftar kerja sama pengelolaan aset dengan pihak ketiga beserta
perjanjian/ kontraknya
7 Daftar Belanja Modal yang tidak menghasilkan Aset Tetap

G Belanja Dibayar Dimuka dan Belanja Bantuan Pemerintah Satker Pusat Keuangan dan Kmhs
(koordinasi)
1 Rekap Anggaran dan Realisasi Penyaluran Belanja Bantuan Pemerintah Penamaan file :
per jenis beserta rincian penerimanya TA 2020 “IIG1_(kode
satker)_(nama
bidang)”
2 Rekap Laporan Pertanggungjawaban Belanja Bantuan Pemerintah TA Penamaan file :
2020 “IIG2_(kode
satker)_(nama
bidang)”
3 Rekap Anggaran dan Realisasi Bantuan kepada Perguruan Tinggi Penamaan file :
Negeri TA 2020 “IIG3_(kode
satker)_(nama
bidang)”
4 Laporan pertanggunggungjawaban penerima Bantuan Pemerintah per Penamaan file :
jenis bantuan per SP2D per jenis bantuan masing-masing laporan TA “IIG4_(kode
2020 satker)_(nama
bidang)_(jenis
bantuan)_penerima
bantuan”
5 Laporan monitoring penyaluran, pelaksanaan dan pelaporan Bantuan Penamaan file :
Pemerintah TA 2020 “IIG5_(kode
satker)_(nama
bidang)”
6 Laporan monitoring pertanggungjawaban penerima Bantuan Pemerintah Penamaan file :
TA 2018 dan 2019 (Belanja Dibayar Dimuka) “IIG6_TA…_(kode
satker)_(nama
bidang)”
7 Laporan pertanggunggungjawaban penerima Bantuan Pemerintah TA Penamaan file :
2018 dan 2019 per jenis bantuan masing-masing laporan cut off “IIG7_ TA…_ (kode
penyerahan setelah LK Kemendikbud TA 2019 Audited (Belanja Dibayar satker)_(nama
Dimuka s.d. 2019) bidang)_(jenis
bantuan)_penerima
bantuan”
8 SK Pengelola Bantuan Pemerintah Penamaan file :
“IIG8_ (kode
satker)_(nama
bidang)_(jenis
bantuan)
9 Juklak/Juknis Bantuan Pemerintah Penamaan file :
“IIG9_ (kode
satker)_(nama
bidang)_(jenis
bantuan)
10 Kontak Person pengelola Bantuan Pemerintah Form lihat Lamp 7
Lampiran 3

No Dokumen Keterangan
III Permintaan Dokumen Perguruan Tinggi Negeri
A Data Umum Entitas Keuangan & ULP
1 Struktur Organisasi (nama, jabatan dan nama pejabat s.d. Eselon IV)
2 SK Pengelola Anggaran (meliputi KPA, PPK, Bendahara
Penerimaan/Pengeluaran, Bendahara Pengelaran Pembantu, dan staf) TA 2020
3 SK Pengelola Kegiatan/Tim Pelaksana Kegiatan/Sekretariat Pelaksana Kegiatan
TA 2020
4 SK Panitia Pengadaan/Pejabat Pengadaan/Unit Layanan Pengadaan (ULP) dan
SK Panitia Penerima Barang TA 2020
5 SOP/Kebijakan Internal terkait Proses Bisnis, Akuntansi, dan Pengelolaan
Keuangan.
6 Daftar sistem aplikasi yang digunakan seluruh unit kerja beserta aksesnya,
termasuk akses pasif untuk aplikasi LPSE dan Pelaporan Keuangan.
7 Daftar Pegawai PNS dan Non PNS
8 Daftar Pegawai Tugas Belajar
9 Daftar dan Laporan Hasil Reviu/Pemeriksaan SPI PTN/Inspektorat
Jenderal/BPKP

B Data Penganggaran
1 DIPA (awal s.d. revisi terakhir) UPP
2 RKA-KL dan POK 2020 UPP
3 Rencana Umum Pengadaan (RUP) TA 2020 ULP
4 Target Pendapatan TA 2020 UPP

C Laporan Keuangan
1 Laporan Keuangan TA 2020 (Tw 3) Keuangan
2 Rincian dan Penjelasan Kas per Rekening dilampiri saldo Rekening Koran per
Keuangan
31 Des 2020 dan atau BA Pemeriksaan Kas Tunai
3 Hasil verifikasi Itjen/BPKP atas Hutang Tahun 2018, 2019 dan Progress
Pembayaran Hutang di Tahun 2019, 2020 (jika ada) SPI

4 Daftar Piutang per 31 Oktober 2020 beserta nama Debitur dan Dokumen
Pendukungnya
5 SK Penetapan Kerugian Negara dan Perkembangan Penyelesaiannya
6 Daftar Piutang yang dilimpahkan ke KPKNL
7 Daftar Kualitas Piutang beserta perhitungan penyisihan Piutang
8 Daftar SP3B BLU dan Rincian Pengesahan Penerimaan dan Pengeluaran per
Transaksi (Untuk Satker BLU)

D Laporan Barang Milik Negara

Umum
1 Laporan Barang Milik Negara beserta Catatan Ringkas BMN TA 2020
2 Laporan Persediaan Tahun 2020 beserta BA Stock Opname
3 Laporan Penghapusan BMN dilampiri Surat Usulan Penghapusan dan Berita
Acara/SK Penghapusan
4 Rekapitulasi BMN yang diperoleh melalui selain dari Belanja Modal (dari Belanja
Barang, Hibah, dsb)
5 Rekapitulasi Belanja Modal yang tidak menghasilkan Aset Tetap
6 Rekapitulasi Perolehan Aset Tetap yang berasal dari Dana Penelitian
7 Daftar BMN Kondisi Rusak Berat
No Dokumen Keterangan
8 Laporan Hasil Inventarisasi dan Penilaian Kembali BMN
9 Hasil Rekonsiliasi BMN dengan DJKN/KPKNL
10 Hasil Rekonsiliasi Internal SIMAK BMN dengan SAIBA
11 Daftar kerja sama pengelolaan aset dengan pihak ketiga beserta perjanjian/
kontraknya
12 Daftar Aset tanah dan bangunan yang belum bersertifikat/sengketa/di kuasai
pihak ketiga beserta resume perkembangan penyelesaiannya.
13 Daftar Hak dan Kekayaan Intelektual

E Bendahara Pengeluaran Keuangan

1 BKU Bendahara Pengeluaran dan Bendahara Pengeluaran Pembantu
2 Laporan Pertanggungiawaban Bendahara Pengeluaran
3 Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran Pembantu
4 Seluruh Rekening Koran Operasional Pengeluaran dan Dana Kelolaan
(Desember 2019 s.d. Oktober 2020)
5 Rekap Surat Setoran Pengembalian Belanja (SSPB) beserta hasil konfirmasi
NTPN dari KPPN
6 Rekap Surat Setoran Pajak (SSP) beserta hasil konfirmasi NTPN dari KPPN
7 Monitoring Realisasi LS Bendahara
8 Monitoring Penerimaan dan Penyaluran Dana Kelolaan TA 2020

F Bendahara Penerimaan Keuangan

1 BKU Bendahara Penerimaan
2 Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Penerimaan
3 Seluruh Rekening koran untuk Penerimaan (Desember 2019 s.d. Desember
2020)
4 Rekap Surat Setoran Bukan Pajak (SSBP) TA 2020 beserta hasil konfirmasi
NTPN dari KPPN

G Dokumen Pertanggungjawaban Realisasi Belanja Keuangan

1 Daftar SPM dan SP2D yang terbit Tahun 2020 (termasuk SPM dan SP2D internal
BLU)
2 Rekap Pengadaan Barang dan Jasa (termasuk yang diserahkan ke masyarakat)
Tahun 2020
3 Rekap SK/Kontrak terkait pengeluaran biaya/penyaluran dana ke PTN maupun
ke Instansi lainnya.
4 Laporan Realisasi fisik dan Keuangan (Belanja Modal dan Belanja Barang/Jasa
termasuk Belanja Jasa Perencanaan dan Pengawasan/Konsultansi beserta SPJ
biaya Personil dan Non Personil) TA 2020

H Dana Kelolaan Kepegawaian

1 Daftar Kegiatan Kemenrsitekdikti di PTN (Tukin, Bidikmisi, Beasiswa, Penelitian Kemahasiswaan
P3M
dll)
2 Monitoring Penerimaan dan Pengeluaran Dana Kelolaan per masing-masing
Kegiatan Tahun 2020
3 Laporan Pertanggungjawaban Keuangan dan Kegiatan Ditjen Dikti di PTN Tahun
2020
Lampiran 4
Keuangan
DAFTAR REKENING PEMERINTAH
KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN
TAHUN 2020
NO
NO NAMA SATKER BANK ATAS NAMA KETERANGAN
REKENING

Catatan:
Keterangan diisi dengan peruntukan penggunaan rekening
Lampiran 5

DAFTAR KONTAK PERSON PENGELOLA KEUANGAN Keuangan

Satker :

NO NAMA JABATAN BAGIAN NOMOR HP

Lampiran 6

DAFTAR KONTAK PERSON PIMPINAN UNIT KERJA KepegawKaian

Satker :

NO NAMA JABATAN BAGIAN NOMOR HP

Lampiran 7

DAFTAR KONTAK PERSON PENGELOLA BANTUAN PEMERINTAH Keuangan

Kode Nama Program

No Nama Satker Satker Bidang Bantuan No. Kontak
(Es2) Pemerintah