Yth.
Walikota Tanjungbalai
di
Tanjungbalai
Dengan hormat, sehubungan dengan pelaksanaan Pemeriksaan Interim atas Laporan Keuangan
Pemerintah Daerah (LKPD) Tahun Anggaran 2023 pada Pemerintah Kota Tanjungbalai di Tanjungbalai
berdasarkan Surat Tugas Nomor 34/STP/XVIII.MDN/01/2024 tanggal 31 Januari 2024. Pemeriksaan
akan mulai dilaksanakan pada tanggal 5 Febuari 2024 selama 27 hari.
Dalam rangka pemeriksaan tersebut, kami membutuhkan dokumen-dokumen sebagaimana
dimuat dalam lampiran surat ini (hardcopy dan softcopy). Dokumen lainnya yang belum tercantum
dalam surat ini akan kami mintakan kemudian dalam pelaksanaan pemeriksaan. Kami harapkan
dokumen tersebut dapat kami terima paling lambat tanggal 6 Februari 2024.
Untuk pemeriksaan yang kami lakukan, biaya pemeriksaan sepenuhnya menjadi beban
anggaran BPK.
Demikian pemberitahuan kami. Atas bantuan dan kerja sama yang baik, kami ucapkan terima
kasih.
Sandro Simatupang
NIP 198402142009061001
Tembusan:
1. Yth. Penanggung Jawab Pemeriksaan;
2. Yth. Wakil Penanggung Jawab Pemeriksaan;
3. Yth. Pengendali Teknis Pemeriksaan.
Lampiran Surat No. 01/Int.Tjb/01/2024
20 Peraturan Walikota dan perhitungan alokasi belanja transfer bagi hasil pajak daerah
√ √
kepada Pemerintah Desa TA 2023;
21 Surat Edaran/Peraturan Walikota mengenai batas waktu penyampaian SPM di akhir TA
√ √
2023 (Kebijakan menghadapi akhir tahun anggaran)
BIDANG ASET
42 Rekapitulasi hasil pengadaan barang (aset) TA 2023 √ √ Softcopy-nya dalam format excel
43 Buku Induk Inventaris per 31 Desember 2023 (KIB A, KIB B, KIB C, KIB D, KIB E, dan KIB F) Softcopy-nya dalam format excel
√
per SKPD
44 Berita Acara Rekonsiliasi Aset Tetap per SKPD dengan Bidang Aset √ √
45 Dokumen pendukung mutasi tambah dan mutasi kurang aset tetap selain dari belanja
modal per 31 Desember 2023. Aset Tetap yang diperoleh dari hibah, dana BOS, dll √ √
46 Kertas kerja penyusunan nilai aset tetap, akumulasi penyusutan di neraca per 31
√ √
Desember 2023 serta beban penyusutan di LO per 31 Desember 2023
47 Daftar mutasi kurang Konstruksi Dalam Pengerjaan TA sebelumnya yang menjadi aset
√ √
tetap di TA 2023
48 Daftar mutasi tambah Konstruksi Dalam Pengerjaan yang berasal dari belanja modal TA
√ √
2023
49 Daftar mutasi tambah aset tetap yang berasal dari utang (s.d. 31 Desember 2023 belum
√ √
dibayarkan)
50 Daftar aset tetap yang dimanfaatkan oleh pihak ketiga beserta dokumen perjanjiannya
√ √
51 Daftar aset tetap hilang/tidak diketahui keberadaannya beserta dokumen pendukungnya
√ √
52 Daftar aset tetap dalam sengketa beserta dokumen pendukungnya √ √
53 Daftar aset tetap rusak berat √ √
54 Daftar penghapusan aset tetap dan dokumen pendukung penghapusan aset tetap TA
√ √
2023
BIDANG AKUNTANSI
55 Register pengembalian Belanja TA 2023 yang menjadi contra pos Belanja TA 2023
√
56 Laporan Keuangan SKPD per 31 Desember 2023 √ √
57 Daftar hutang kepada pihak ketiga (utang belanja dan lainnya) per 31 Desember 2022 Softcopy-nya dalam format excel
√ √
(dan mutasinya) yang dibayarkan di TA 2023
58 Daftar hutang kepada pihak ketiga (utang belanja dan lainnya) per 31 Desember 2023 Softcopy-nya dalam format excel
√ √
59 Daftar kegiatan TA 2023 yang diluncurkan ke TA 2024 (Konstruksi Dalam Pengerjaan) Softcopy-nya dalam format excel
√ √
60 Laporan Keuangan BUMD per 31 Desember 2023 √ √
61 Laporan keuangan gabungan/konsolidasian per SKPD per 31 Desember 2023 √ √
62 Daftar mutasi piutang neraca terhadap kenaikan/penurunan pendapatan pada LO per 31
√ √
Desember 2023
63 Daftar mutasi utang beban pada neraca terhadap kenaikan/penurunan beban pada LO
√ √
per 31 Desember 2023
64 Chart Of Account (COA) sampai dengan level 5 dengan saldo per akun per 31 Desember
√
2023
65 Daftar mutasi persediaan yang menjadi beban persediaan per SKPD/SKPD dan per jenis
√ √
persediaan pada LO per 31 Desember 2023
66 SPJ Fungsional per SKPD/SKPD TA 2023 √
B. BLUD
67 Peraturan mengenai pembentukan BLUD √ √
68 Peraturan mengenai kebijakan akuntansi dan sistem serta prosedur pengelolaan BLUD
√ √
69 Laporan pengesahan penerimaan dan belanja BLUD TA 2023 √ √
70 Laporan keuangan BLUD TA 2022 sebagai entitas pelaporan dan sebagai entitas akuntansi
√ √
(dua jenis laporan)
71 Rekening koran untuk pendapatan dan belanja BLUD TA 2023 (Desember 2022; Softcopy-nya dalam format excel
√ √
1 Januari s.d. 31 Desember 2023; dan 1 s.d. 31 Januari 2024)
72 Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) dan perubahannya Tahun 2023 √ √ Softcopy-nya dalam format excel
73 Daftar utang dan bukti pendukung utang per 31 Desember 2023 √ √
No Uraian Softcopy Hardcopy Keterangan
74 Daftar piutang dan bukti pendukung piutang per 31 Desember 2023 √ √
75 Daftar pembelian aset tetap yang dibiayai dari BLUD per 31 Desember 2023 √ √
2. Bendahara Penerimaan
104 Buku Kas Umum Bendahara Penerimaan, yang terdiri dari √
a. Desember 2022 √
b. 1 Januari s.d. 31 Desember 2023 √ √ Hardcopy-nya bertandatangan
c. 1 Januari s.d. 31 Januari 2024 √ √ Hardcopy-nya bertandatangan
105 Berita Acara penutupan kas TA 2023 √ √ Hardcopy-nya bertandatangan
106 Rekening Koran Bendaraha Penerimaan SKPD TA 2023 dan 2024 (s.d. 31 Januari 2024)
√ √
107 Surat Pertanggungjawaban (SPJ) Fungsional Penerimaan TA 2023 √ √ Hardcopy-nya bertandatangan
108 Register STS yang diterbitkan selama TA 2023 √ Softcopy-nya dalam format excel
109 Daftar mutasi piutang atas pendapatan pajak dan retribusi TA 2023 per nama Wajib Pajak Hardcopy-nya bertandatangan
√ √
atau Wajib Retribusi
Catatan:
1. Dokumen agar disusun berurutan berdasarkan daftar permintaan dokumen dan dimasukkan dalam oudner/binder per SKPD dan per
jabatan/penanggungjawab
2. Softcopy agar disimpan dalam bentuk flashdisk dan bukan dalam bentuk CD
3. Agar dicermati fisik dokumen yang diminta, apakah berbentuk softcopy atau hardcopy atau keduanya
4. Dokumen tersebut di atas agar disampaikan kepada tim BPK pada hari Senin tanggal 5 Februari 2024
PEMERINTAH KOTA TANJUNGBALAI
DINAS…………..
PERJALANAN DINAS LUAR DAERAH TAHUN ANGGARAN 2023