Ø BAHAN AJAR

Bunga Majemuk dan Anuitas

A. BUNGA MAJEMUK
1. Prinsip Bunga Majemuk
Jika seseorang menyimpan modalnya di bank dalam beberapa kali periode bunga dengan besar bunga tertentu,
akan terjadi proses bunga dari modal awal dengan bunga yang tidak diambil. Artinya, modal itu dibungakan lagi pada
periode waktu berikutnya. Proses ini dikenal sebagai bunga majemuk atau bunga berbunga.
Definisi lain menjelaskan, apabila bunga yang dibebankan untuk setiap periode (satu tahun, misalnya) didasarkan
pada sisa pinjaman pokok ditambah setiap beban bunga yang terakumulasi sampai dengan awal periode, maka bunga itu
disebut bunga majemuk atau bunga berbunga.
Sehingga dapat disimpulkan bunga majemuk adalah bunga yang diberikan berdasarkan modal awal dan akumulasi
bunga pada periode sebelumnya. Bunga majemuk memiliki banyak variasi dan selalu berubah (tidak tetap) pada tiap-tiap
periode.

2. Penentuan Modal dan Besar Bunga Majemuk Setelah Periode n

Jika modal awal sebesar 0 mendapat bunga majemuk sebesar i (dalam persentase) per bulan, maka setelah n bulan
besar modalnya n menjadi:

! = " #$#(1 + %)!

Keterangan:
& = Modal setelah n periode
0 = Modal awal
& = Lamanya waktu / lama menyimpan
% = Suku bunga majemuk

Jika modal awal sebesar 0 disimpan di bank mendapatkan bunga sebesar b per tahun dan perhitungan bunga
dihitung sebanyak m kali dalam setahun, maka besar modal pada akhir tahun ke-n adalah:

' *!
! = " #$#(1 + *)

Contoh: Pak Rahmat menyimpan uang sebesar Rp.600.000.000,00 di bank dengan sistem bunga majemuk sebesar 18%
perbulan. Tentukan besar uang Pak Rahmat setelah 6 bulan!
Penyelesaian:
Diketahui:
0 = 600.000.000
% = 18% = 0,18
&=6
 Ditanya: 6

Jawab: ! = " #$#(1 + %)!

6 = 600.000.000 × (1 + 0,18)6
= 600.000.000 × (1,18)6
= 600.000.000 × 2,6995
= 1.619.700.000
Jadi, besar uang Pak Rahmat setelah 6 bulan yaitu Rp. 1.619.700.000,00

BUNGA ANUITAS

Apa itu bunga Anuitas? Pengertian bunga anuitas adalah sebuah rangkaian pembayaran ataupun penerimaan
dengan jumlah yang sama serta dibayarkan ataupun yang harus diterima pada setiap akhir periode sebuah kredit atau
pinjaman. Apabila sebuah pinjaman akan dibayarkan secara anuitas, maka ada banyaknya 3 komponen yang menjadi
dasar dalam perhitungan, yakni:
§ Besarnya pinjaman
§ Besarnya bunga pinjaman
§ Jangka waktu serta jumlah periode pembayaran
Anuitas diberikan secara tetap setiap akhir periodenya, hal ini memiliki dua fungsi yakni mengangsur hutang dan
membayar bunga atas hutang tersebut. Sehingga rumusnya menjadi:
Rumus Bunga Anuitas:

ANUITAS = BUNGA ATAS HUTANG + ANGSURAN HUTANG

Apabila hutang sebanyak Mo dan mendapatkan bunga sebanyak b setiap bulannya dan anuitas sebanyak A, sehingga
dapat ditentukan:

Ø Besarnya bunga pada akhir periode n: ! = (1 + ")!#$ (". %& ' *) + *

Ø Besarnya angsuran akhir periode ke-n: *! = (1 + ")!#$ (* ' ". %& )
- -
Ø Banyaknya sisa hutang pada akhir periode n: %! = (1 + ")! ,% ' 0 + 2 2
/ /

Besarnya anuitas untuk membayar hutang sebesar M0 dan bungan sebanyak b setiap bulannya selama n bulan
yaitu:
/(34 )2($5/)6
*= ($5/)6 #$
Contoh Soal Anuitas dan Penyelesaiannya
Apabila sebuah pinjaman sebanyak Rp 850.000.000,- harus dilunasi dengan anuitas dan selama 6 bulan dengan
dasar bunga sebesar 4% setiap bulannya, serta pembayan pertama dibayarkan setelah satu bulan. Maka berapa sisa
hutang pada akhir bulan ke-5?

Penyelesaian:

Banyaknya sisa hutang pada akhir periode ke lima yaitu

Jadi, sisa hutang pada akhir periode ke lima yaitu Rp. 155.911.109,00
Ø LEMBAR KERJA PESERTA DIDIK (LKPD)

Pernahkah kalian pergi ke bank? Tahukah kalian kegiatan apa saja yang dilakukan di bank?

Salah satu kegiatan yang dilakukan oleh masyarakat di bank adalah kegiatan meminjam
uang. Biasanya, masyarakat meminjam uang ke bank untuk memulai sebuah usaha. Dan suatu saat
nanti, uang tersebut harus dikembalikan kepada pihak bank. Namun, uang yang dikembalikan itu
akan bertambah dari jumlah pinjaman awal. Tambahan sejumlah uang itu disebut dengan suku
bunga. Jadi, suku bunga pinjaman itu merupakan balas jasa yang ditetapkan bank kepada nasabah
yang meminjam uang ke bank.

Misal Kita meminjam uang ke bank selama periode bunga tertentu, contoh selama satu
tahun, maka kita akan mengembalikan uang tersebut dengan tambahan bunga sebanyak kali
pinjaman awal. Apabila uang tersebut belum kita kembalikan dalam periode tertentu, maka uang
yang harus kita kembalikan akan bertambah. Modal awal yang kita pinjam itu akan bertambah
jumlahnya (berbunga bunga). Hal itu bisa dikatakan modal tersebut dibungakan atas dasar bunga
majemuk.
 Kegiatan 1

Budi meminjam uang di sebuah bank dengan besar pinjaman 1.000.000 rupiah
dan bunga 5 % per tahun. Berikut tabel rincian pinjaman Budi selama 5 tahun.

Waktu pinjaman Besar Pinjaman

1 tahun Rp 1,050,000.00
2 tahun Rp 1,102,500.00
3 tahun Rp 1,157,625.00
4 tahun Rp 1,215,506.25
5 tahun Rp 1,276,281.56

Berdasarkan tabel, tentukanlah:

1. Konsep barisan apa yang digunakan untuk menghitung bunga majemuk?

…………………………………………………………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………………………..

2. Bagaimana cara menghitung bunga majemuk?

…………………………………………………………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………………………..

3. Apa saja ciri-ciri bunga majemuk?

………………………………………………………………………………………………………….
………………………………………………………………………………………………………….
………………………………………………………………………………………………………….

4. Buatlah kesimpulan sementara mengenai bunga majemuk!

…………………………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………
 Kegiatan 2
Amati dan perhatikanlah pola pada tabel kegiatan 1.

1. Tentukan perkiraan besar bunga majemuk dan uang yang perlu dikembalikan Budi pada tahun ke-6 dan ke-10 !

1. Tentukan bagaimana cara menentukan rumus bunga ke-n pada bunga majemuk?

3. Bagaimana cara menentukan rumus uang yang perlu dikembalikan Budi ke-n pada bunga majemuk berdasarkan
pada pola barisan tersebut?

4. Buatlah kesimpulan sementara mengenai bunga majemuk!

Afida ingin meminjam modal ke Bank Maslahah sejumlah Rp. 10.000.000,- untuk keperluan membuka usaha
make up di tempat tinggalnya. Bunga yang diberikan oleh bank tersebut sebesar 2% per semester, Hitunglah
besaran modalnya di akhir tahun ke 3.
Berdasarkan Informasi di atas. Analisis dan Tuliskanlah perhitungan bunganya pada kotak yang disediakan

Berdasarkan analisis diatas, dapatkah kamu menemukan rumus umum bunga majemuk
Dari bentuk bentuk yang sudah kamu lengkapi diatas, silahkan kamu
sajikan bentuk analisis lengkap dari soal tersebut kedalam rumus bunga
majemuk

…………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………..

Jika sudah selesai menyajikan bentuk analisis lengkap dari soal tersebut
kedalam rumus bunga majemuk, sekarang coba sajikan bentuk analisis
lain jika modal akhirnya diketahui dan yang ditanyakan adalah suku
bunganya
…………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………...

……………………………………………………………………………

……………………………………………………………………………
1. Diketahui sebuah bank islam di Kota Malang memberikan jasa layanan peminjaman
uang dengan nominal minimal pinjam adalah Rp.1.000.000; dengan bunga pinjam
sebesar 3% per bulan. Maka berapakah uang yang harus dikembalikan oleh nasabah
yang meminjam uang sebesar Rp.2.500.000 dalam kurun waktu 3 bulan?
Jawab:
……………………………………………………………………………………..
……………………………………………………………………………………..
……………………………………………………………………………………..
……………………………………………………………………………………..

2. Pak ahmad meminjam uang di bank sebanyak Rp.5.000.000; dengan bunga 2%

perbulan, jika pak Ahmad sepakat akan mengembalikan uang tersebut dalam kurun
waktu 5 bulan, maka berapakah jumlah uang yang akan dikembalikan oleh Pak Ahmad
kepada pihak bank?
Jawab:
……………………………………………………………………………………..
……………………………………………………………………………………..
……………………………………………………………………………………..

3. Seorang nasabah bank hendak mengembalikan uang pinjaman ke bank sebesar

Rp.17.997.824; uang tersebut dikembalikan dalam kurun waktu waktu 3 bulan
sesuai dengan aturan yang ditetapkan oleh kedua pihak, jikalau besar bunga yang
diterapkan adalah 4% per bulan. Maka berapakah pinjaman awal yang dipinjam
oleh nasabah tersebut?
Jawab :
……………………………………………………………………………………..
……………………………………………………………………………………..
4. Untuk memulai bisnisnya, bu Sri meminjam uang di Bank Penduduk Indonesia (BPI)
sebesar Rp.75.000.000; bu Sri dan pihak bank sepakat akan menyelesaikan pelunasan
peminjaman setelah satu tahun lamanya. Jumlah uang yang dikembalikan oleh bu Sri pada
tempo yang telah ditetapkan adalah sebesar Rp.80.250.000; maka berapakah bunga yang
ditetapkan oleh bank penduduk Indonesia dalam satu tahun? Serta berapakah jumlah bunga
yang ditetapkan ditiap bulannya?
Jawab:
……………………………………………………………………………………..
……………………………………………………………………………………..

5. Anita meminjam uang di bank islam Indonesia sebanyak Rp.3.000.000; dengan bunga 5%
per triwulan. Dan akan melunasi dalam kurun waktu satu tahun. pada tenggat waktu yang
telah ditetapkan, ternyata Anita belum dapat melunasi pinjaman tersebut, sehingga bank
memberikan sanksi berupa uang denda sebesar Rp.130.000 tiap bulannya. Maka berapakah
uang yang harus dikembalikan oleh Anita apabila ia dapat menyelesaikan pembayaran
setelah lewat 6 bulan lamanya?
Jawab:
……………………………………………………………………………………..
……………………………………………………………………………………..